水星-β：回复何江何老师 老师，好巧，刚回答完我上一个问题。我想了解的还是跟上个一样是怎么应对？

何江何老师：回复水星-β你好同学，一般你还是需要和和他们说一下你从前在一些类似的工作单位工作过，然后你可以做得下来，自信

爱可乐啊：回复邹老师 B公司实收资本300万，A给了B300万，又给了B的自然人股东15万获得百分百股权

邹老师：回复爱可乐啊你好，意思是A给B 315万，才取得了300万的股权，是这个意思？

爱可乐啊：回复邹老师 是，但只有300万给了B公司，15万是给的B公司的自然人

邹老师：回复爱可乐啊你好 借：长期股权投资  315万，贷：银行存款 315万

爱可乐啊：回复邹老师 这样的话，B公司的实收资本是300万，A公司账面的长投是315，这样是可以的对吗？

邹老师：回复爱可乐啊你好，是的，是这样的

宋世英：回复meizi老师 哦哦，是劳务派遣都要200万注册资金的。[捂脸][捂脸]

meizi老师：回复宋世英 你好是的。 所以你们  如果不走这个的话。 可以考虑公司去提供服务 给别人收取收入。 然后 你们 雇员的工资 自己正常报。 算是一般的劳务服务公司    

书中自有黄金屋：回复meizi老师 用于销售的销售费

书中自有黄金屋：回复meizi老师 对用拨的款支付销售的费用

meizi老师：回复书中自有黄金屋 你好 ；  那你就 做借银行存款贷其他应付款 ； 你这个发票 开给谁 ；    

书中自有黄金屋：回复meizi老师 开给物业公司

meizi老师：回复书中自有黄金屋 你好 ；  那这样的话物业公司 还得开票给房地产公司吗  

书中自有黄金屋：回复meizi老师 我挂账，写成其他应付款—销售费

meizi老师：回复书中自有黄金屋 你好       你开票 给房地产不 。 如果开票出去  还得做收入处理的  

书中自有黄金屋：回复meizi老师 开什么票呀

书中自有黄金屋：回复meizi老师 那开和不开我怎么做账处理

书中自有黄金屋：回复meizi老师 正常应该怎么做

meizi老师：回复书中自有黄金屋 你好 ；  意思就是   对方应该是开票给房地产 。这个费用或者成本是房地产的； 你们物业公司只是帮房地产来收支  是吗   

书中自有黄金屋：回复meizi老师 对只是房地产把钱给我们物业公司，物业公司支付

书中自有黄金屋：回复meizi老师 这种应该怎么处理

书中自有黄金屋：回复meizi老师 但是现在发生的票开的是物业公司的

meizi老师：回复书中自有黄金屋 那你就去挂往来。 如果物业是代收代付的     就走借银行存款贷其他应付款  借其他应付款贷银行存款。  如果是房地产的 业务费用或者成本。 应该开票开给房地产。 不要开给物业公司哈  

书中自有黄金屋：回复meizi老师 那这样开给房地产公司的票，我们物业公司拿着下账可以吗？

书中自有黄金屋：回复meizi老师 中间是不得签一个合同

书中自有黄金屋：回复meizi老师 这种销售所产生的票抬头应该给房地产公司开，还是给物业公司开

meizi老师：回复书中自有黄金屋 你物业公司又不是费用又不是成本的； 你去 做账干嘛   

书中自有黄金屋：回复meizi老师 那我们物业公司就签一个代收代付合同就可以吧，其他不用管对吧，收到钱就做  借：银行存款   贷：其他应付款 —销售费用    支出去这笔钱做  借：其他应付款—销售费   贷：银行存款

meizi老师：回复书中自有黄金屋 是的。  发票不要去收 。自己做代收代付即可  

书中自有黄金屋：回复meizi老师 好的收到，合同应该怎么去写

meizi老师：回复书中自有黄金屋 你们自己代收代付 委托书写一个就行了。 不需要合同的 

：回复陈诗晗老师 是工资，一年的

陈诗晗老师：回复你这工资是计算出的，你根据你当地的社保缴，可直接计算出你的全年的社保金额。

：回复陈诗晗老师 这个税费是啥意思？个人所得税？

陈诗晗老师：回复个税，就是你这员工发工资，要代扣代交的税

：回复陈诗晗老师 除了个税应该没别的了吧？

陈诗晗老师：回复没有了，你这里社保 个税就齐了

老大姐：回复王雁鸣老师 要交增值税吗？

王雁鸣老师：回复老大姐同学你好，不需要缴纳增值税的。

木木：回复QQ老师 怎么开票呢？比如一年每户物业费3500，有50户。一年工资保安12200， 怎么开这个差额

QQ老师：回复木木你好！差额指的你们代收水电费、暖气费、有线电视费等代收项目。物业费和保安费按正常开具就可以

森方：回复大海老师 成本科目里面有企业文化建设，可以计入这个科目吗？

大海老师：回复森方企业文化建设，不是特别合适，如果成本项目里没有合适的二级科目，也可以计入管理费用-办公费。

森方：回复大海老师 有好几个小区都买了的，计入广告费合适吗？

大海老师：回复森方一、广告费不合适，广告费指企业通过各种媒体宣传或发放赠品等方式，激发消费者对其产品或劳务的购买欲望，以达到促销的目的所支付的费用。 二、如果成本二级科目没有合适的，就计入管理费用-办公费。 物业服务成本或者物业服务支出构成一般包括以下部分： 1、管理服务人员的工资、社会保险和按规定提取的福利费等; 2、物业共用部位、共用设施设备的日常运行、维护费用; 3、物业管理区域清洁卫生费用; 4、物业管理区域绿化养护费用; 5、物业管理区域秩序维护费用; 6、办公费用; 7、物业管理企业固定资产折旧; 8、物业共用部位、共用设施设备及公众责任保险费用; 9、经业主同意的其它费用。

月明風清：回复邹老师 欧，发现错了，停车费不能抵扣进行税

眼睛大的小蝴蝶：回复邹老师 开票需要合同吗？

眼睛大的小蝴蝶：回复邹老师 他没有合同就让我开票

邹老师：回复眼睛大的小蝴蝶你好，一般来说开具发票是需要有相应合同的

老大姐：回复朴老师 买来就用掉了

朴老师：回复老大姐那就直接计入费用科目

老大姐：回复朴老师 记入管理费用－低值易耗品吗

朴老师：回复老大姐嗯 直接计入管理费用就行了

老大姐：回复朴老师 没二级明细吗，所得税汇算清缴时要分二级明细的

朴老师：回复老大姐二级明细就计入费用类的就行了 不用做低值易耗品

单身的毛巾：回复朴老师 是当期交10年，到期后全额退费，不再收取物业费了，相当于业主取得了10%的利息，利息不要了抵交了物业费，我的理解是

朴老师：回复单身的毛巾那就做预收，然后后期退还的时候做成退预收款就行

单身的毛巾：回复朴老师 做预收和冲预收是针对资金的往来吧，公司当期的物业费收入什么时候确认？怎么算是收入实现呢？

朴老师：回复单身的毛巾你这个收入的实现就是你开票的时候

爱可乐啊：回复朴老师 谢谢老师，请您带上数字写完整分录，因为我不明白15万要如何处理

朴老师：回复爱可乐啊借长期股权投资15万 贷银行存款15万

爱可乐啊：回复朴老师 借长期股权投资315万 贷银行存款315万对吗老师，可是B公司体现的实收资本只有300万，15万是给了自然人股东，是这样处理吗

朴老师：回复爱可乐啊一共投资是这些的话那就是315 这样做

爱可乐啊：回复朴老师 也就是说B公司的实收资本和A公司投资有差异也不影响，是这么理解吗

朴老师：回复爱可乐啊对的 是这样理解的哦

爱可乐啊：回复朴老师 谢谢老师，还有个问题，当时自然人股东未交转让所得15万元的个税，那么B公司是代扣代缴义务人是吗？那么B公司代交了这个税款后如何作账？

朴老师：回复爱可乐啊嗯 公司代扣代缴就行了 借其他应收款 贷应交税费个税 借应交税费个税 贷银行存款

爱可乐啊：回复朴老师 好的，谢谢

朴老师：回复爱可乐啊满意请给五星好评，谢谢