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物业公司会计实务(十三)
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 小妍 发表的提问：
我是刚接手物业公司的会计，物业公司收取的电梯费，应该怎么做分录？
借：银行存款贷：其他应付款
196楼
2023-03-07 16:39:43
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晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 体贴的草丛 发表的提问：
十三栏帐本，我写发生的金额，是记那边？比如生产成本原材料，买了一批原材料我是记借方还是贷方？我使用的原材料记那边？
你好！你们账本用的不对吧？十三栏帐本也称作多兰明细账一般是用于记管理费用、营业费用等费用类或应交税金类科目用，生产成本、原材料一般用明细账就可以或者是数量金额式账本。
197楼
2023-03-07 17:00:31
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体贴的草丛：回复晓海老师 一个老领导说那种看不懂，一定让我用这种记，我也没记过啊！不懂咋记。
2023-03-07 17:29:34
晓海老师：回复体贴的草丛多栏式明细账只有一个方向，如果必须用这种账你按借方记账出库写负数。
2023-03-07 17:41:01
体贴的草丛：回复晓海老师 好的谢谢老师
2023-03-07 17:53:31
晓海老师：回复体贴的草丛不客气！没有其他问题请评分谢谢！
2023-03-07 18:15:17
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 叶子 发表的提问：
老师，公司2017年是亏损三十万的，2018年1季度预计会盈利十万左右，到时候要交企业所得税吗？公司是2016年年底成立的
您好，到时候不需要交企业所得税的，此利润弥补2017年的亏损即可。
198楼
2023-03-07 17:23:59
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叶子：回复王雁鸣老师 老师，我们2017年的账是代理公司做的，很乱，比如房租还有九千元没有摊销到费用里，一直挂在预付账款里，还有结转成本时，把库存商品的进项结转到成本里，我刚接手，这部分怎么操作？
2023-03-07 17:38:58
叶子：回复王雁鸣老师 我听别人说年末结账后，往来可以调整，但是损益让尽量别动，为什么？
2023-03-07 17:57:11
王雁鸣老师：回复叶子您好，这部分可以慢慢的查找原因，弄清楚之后，再进行更正处理。
2023-03-07 18:13:21
叶子：回复王雁鸣老师 老师，如果找到原因，是不是就可以调整上年的损益了？实际是怎么操作？
2023-03-07 18:32:20
王雁鸣老师：回复叶子您好，因为往来调整时，不涉及上年的利润，不需要再处理年初数，否则调整损益后，再调整资产负债表的年初数据，上年的利润表，是一件很麻烦的事情。如果找到原因，确实需要调整上年的损益的话，也只能调整处理了，一般情况下，金额不大的话，记入今年的相关成本费用，或者收入科目即可，如果金额较大的话，需要记入以前年度损益调整科目处理了。
2023-03-07 18:48:17
叶子：回复王雁鸣老师 老师，我们2017年的房租是1.8万，当时借：预付，贷：银行存款，后来摊销了一部分，借：管理费用9千，贷：预付9千，现在账上预付还挂了9少，要调整，肯定费用得调了，我刚做会计，又牵扯到跨年，不知道怎么处理？
2023-03-07 19:00:16
王雁鸣老师：回复叶子您好，建议直接调整到今年就行了，借：管理费用9千，贷：预付9千。
2023-03-07 19:21:55
叶子：回复王雁鸣老师 老师，那摘要怎么写？
2023-03-07 19:35:40
王雁鸣老师：回复叶子您好，摘要就写租赁费摊销。
2023-03-07 19:54:31
叶子：回复王雁鸣老师 老师，这个月还要分摊1月的，做一起还是分开做账？
2023-03-07 20:04:52
王雁鸣老师：回复叶子您好，都行。
2023-03-07 20:33:35
叶子：回复王雁鸣老师 谢谢老师！
2023-03-07 21:01:38
王雁鸣老师：回复叶子您好，不客气。
2023-03-07 21:22:08
笑笑老师
职称：中级会计师,税务师,经济师
4.99
解题: 0.72w
引用 @ 爱可乐啊 发表的提问：
请问老师，A公司投入B公司实收资本三百万，给B的自然人股东十五万购买了100％的股权，那么A公司会计分录如何作，
您好： 借：长期股权投资 300 贷：银行存款 300 借：其他应收款 15 贷：银行存款 15
199楼
2023-03-08 16:04:36
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爱可乐啊：回复笑笑老师 可是老师，我们这15万付给B公司自然人股东购买股权，能记 其他应付款  吗
2023-03-08 16:25:06
笑笑老师：回复爱可乐啊您好： 在账上反映的就是支出了15万给一个自然人
2023-03-08 16:36:19
爱可乐啊：回复笑笑老师 我有转让股权协议的，怎么可能是挂其他应收款呢？永远挂着吗
2023-03-08 16:53:34
笑笑老师：回复爱可乐啊您好： 重新把事情详细说明，是300%2B15购买了B公司的100%股权吗
2023-03-08 17:21:18
爱可乐啊：回复笑笑老师 300万是B付给A入实收资本，15万是给了B的自然人股东，购买了B的百分百股权
2023-03-08 17:33:02
笑笑老师：回复爱可乐啊您好： A公司投入B公司实收资本三百万 300万是B付给A入实收资本 这个是不是矛盾了？
2023-03-08 17:51:06
爱可乐啊：回复笑笑老师 抱歉，我正好描述反，300万是A付给B入实收资本，15万是给了B的自然人股东，购买了B的百分百股权
2023-03-08 18:17:19
笑笑老师：回复爱可乐啊您好： 意思是支付300%2B15后，取得了B公司的100%股份，对不？
2023-03-08 18:39:52
爱可乐啊：回复笑笑老师 对，但是300是入了B，15万给了自然人，老师，您能认真看下题不，您看下我第一问，您压根就没看，整整一个小时，您都在浪费彼此的时间
2023-03-08 19:05:15
爱可乐啊：回复笑笑老师 一个小时您都在反复问，压根没看过我的第一个问题，我反反复复解释的都是我第一个问题，请您认真解答
2023-03-08 19:17:22
笑笑老师：回复爱可乐啊您好： 问题是决定了这件事的性质，知道不。 按您提供的，300是入了B，就是借：长期股权投资，贷：银行存款 15万给了自然人，“给了”“给了”“给了”！！！购买了100%股权 借：长期股权投资 15 贷：银行存款 15
2023-03-08 19:41:22
彩丽老师
职称：初级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 1.65w
引用 @ 江丹/嘉兴开通供应链管理 发表的提问：
公司是物流公司 委托第三方帮客户交关税 客户把款项打到公司账户上 这个账务处理怎么做
你好，收到客户货款： 借：银行存款 贷：其他应付款 付款给第三方时： 借：其他应付款 贷：银行存款
200楼
2023-03-08 16:25:14
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吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 冰狐 发表的提问：
您好 请问实操部分的物业公司（营改增）实操 有讲课视频吗
你好，这个课程还没有。
201楼
2023-03-08 16:40:28
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李老师2
职称：中级会计师,初级会计师,CMA
4.54
解题: 2.04w
引用 @ jossonli 发表的提问：
地税网上缴费初始密码是多少
您好！一般是12345678，当然也有的是8个8，你要咨询当地税务局。
202楼
2023-03-08 17:03:03
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晓宇老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 0.89w
引用 @ yy～learn 发表的提问：
物业公司收的水电费税率不是6%吗？为什么我在会计学堂实操课上有一笔水电费支付，发票上水费的税率是9%，电费的税率是13%。
因为物业公司收取水电费时，以自己的名义为客户开具发票，被认定为转销行为按6%税率征税，但是正常的水费税率为9%，点为13%
203楼
2023-03-08 17:23:59
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玲子
职称：中级会计师,初级会计师
4.94
解题: 0.25w
引用 @ 彼岸花的传说 发表的提问：
公立医院实操精讲中四十三节 业务42计提工资的课件上传错误，请相关人员更正，☹️☹️☹️☹️
你好，建议联系助教老师修改
204楼
2023-03-12 18:51:39
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彼岸花的传说：回复玲子 不知道是谁
2023-03-12 19:30:04
玲子：回复彼岸花的传说在群里问问，或者告诉群里的老师
2023-03-12 19:53:45
东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 跳跃的外套 发表的提问：
公司与物业公司没有签订合同，找了第三方公司代交物业费、如果物业公司开具给第三方开具发票签订合同后可以入帐吗
你好，您什么意思呢？
205楼
2023-03-12 19:15:51
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吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ seven 发表的提问：
我是物业公司的会计 物业费都是预收一年的 比方 我现在10月 收11月到明年10月的 每月1000一年12000 借：银行 12000贷：预收物业费 12000 然后 呢每个月怎么做摊销的凭证？
贷：预收账款 贷：主营业务收入 1000
206楼
2023-03-12 19:20:59
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文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.97
解题: 11.54w
引用 @ 清爽的柜子 发表的提问：
一般纳税人服务费是百分之三，货物是百分之十三，是吗？
一般纳税人增值税 ，服务费是百分之三，货物是百分之十三
207楼
2023-03-13 16:26:47
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.77w
引用 @ 水中的小鸟 发表的提问：
请问甲房地产公司给在甲公司买房的业主赠送三个月的物业费，比如房价120万，赠送业主三个月物业费是10万，客户实 际付钱120万，请问这个甲房地产企业怎么做账？物业公司又该怎么做账？另外赠送业务主的物业费甲地产公司也不需要给物业公司钱。
同学你好 那房地产公司不做这个账 物业公司计入销售费用 借银行 借销售费用 贷主营业务收入 贷销项
208楼
2023-03-13 16:39:53
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.77w
引用 @ 一缕阳光 发表的提问：
老师好，物业公司通过POS机收的物业款，物业费是10391，实际收到10381，然后通过微信提现又存到对公户，应该怎样做账？
借其他货币资金-POS账户10391 贷主营业务收入%2B销项10391 借其他货币资金-**10381 借财务费用手续费10 贷其他货币资金-POS10391 借银行存款10381 贷其他货币资金**
209楼
2023-03-13 17:03:11
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一缕阳光：回复朴老师 谢谢老师
2023-03-13 17:29:15
朴老师：回复一缕阳光满意请给五星好评，谢谢
2023-03-13 17:57:18
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ qzuser 发表的提问：
老师好，物流公司实操在哪里
你好；   https://www.acc5.com/course/course_11618.html这个是课程链接去看看   
210楼
2023-03-13 17:14:58
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