舍得...：回复曼曼老师 请问老师 拿到分配分录怎么做

舍得...：回复曼曼老师 发票

曼曼老师：回复舍得...你好，你说的税控盘的发票还是其他发票

舍得...：回复曼曼老师 税控盘的发票

舍得...：回复曼曼老师 老师 可以告一下吗？

曼曼老师：回复舍得...你好，上述会计分录就是收到税控盘发票的分录

舍得...：回复曼曼老师 抵扣的会计分录 老师

曼曼老师：回复舍得...你好，全额抵减时分录：借：应交税费－应交增值税（减免税额） 贷管理费用（红字）

彩丽老师：回复伈随风飞抵扣增值税时冲减管理费用

伈随风飞：回复彩丽老师 那抵扣的时候分录要怎么做？

伈随风飞：回复彩丽老师 我是在十一月份买的，已经结转了本年利润，现在才发现账上没有抵扣，要怎么操作才能重新抵扣？

彩丽老师：回复伈随风飞支付时 借：管理费用 280 贷：库存现金/银行存款280 抵扣时 借：管理费用 -280 借：应交税费-增值税280

伈随风飞：回复彩丽老师 那我11月份购买的，12月份才抵扣，我11月份结转的时候已经结转到本年利润了！我要怎么操作

彩丽老师：回复伈随风飞11月，支付时 借：管理费用 280 贷：库存现金/银行存款280 12月，抵扣时 借：管理费用 -280 借：应交税费-增值税280

侯玉霞：回复王雁鸣老师 哦还有500元也是专票一样做吗

王雁鸣老师：回复侯玉霞您好，还有500元也是和专用发票一样的做的。

果果：回复王雁鸣老师 就是说税控盘490元，服务费330，这820元全都可以抵扣销项税吗？

王雁鸣老师：回复果果您好，是的。

Smile：回复meizi老师 老师，为什么呢。或者初级书本上有具体的解释说明吗

meizi老师：回复Smile你好 如果你去勾选了就只能抵扣对应专票的进项税金额 了就无法全额抵扣了；去看看这个文件财会2016.22这个文件有，（九）增值税税控系统专用设备和技术维护费用抵减增值税额的账务处理。 　　按现行增值税制度规定，企业初次购买增值税税控系统专用设备支付的费用以及缴纳的技术维护费允许在增值税应纳税额中全额抵减的，按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目（小规模纳税人应借记“应交税费——应交增值税”科目），贷记“管理费用”等科目。

～姗：回复邹老师 开票日期是2016年11月的

邹老师：回复～姗在今年11月份之前完成抵扣就是了

～姗：回复邹老师 但是如果都没开票，是不是过了期限就作废了，不能像进项票那样可以留抵

邹老师：回复～姗你好，是的，过期了就不能做全额减免了

～姗：回复邹老师 我如果没开票，在减免那里写了税控盘金额，会不会留抵

邹老师：回复～姗你好，填写没有抵扣就会留抵

雲香馥：回复bamboo老师 会计分录怎么做呢，

bamboo老师：回复雲香馥借：管理费用 贷：银行存款 借：应交税费——应交增值税——减免税款 借方蓝字 借：管理费用 借方红字

雲香馥：回复bamboo老师 最后一步要当月做吗？

bamboo老师：回复雲香馥实际抵减的时候写分录

雲香馥：回复bamboo老师 好的，谢谢老师

bamboo老师：回复雲香馥不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快

三横一竖：回复宋生老师 可是发票在做购买凭证时已经做附件入账，是复印一份做抵扣附件吗？

宋生老师：回复三横一竖你好！是的。复印一下就可以了。

三横一竖：回复宋生老师 公司在登记的时候是商业性质的，那进项开进来的原材料的票可以抵扣吗？会不会有问题

宋生老师：回复三横一竖你好！。商贸的你买进来是什么，卖出去就是什么

三横一竖：回复宋生老师 是，但是现在有自己的加工业务，所以这种情况该怎么处理?

宋生老师：回复三横一竖你好！你要去增加营业范围了就可以开