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做出纳几年可以转会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.72w
引用 @ 震动的微笑 发表的提问：
以前年度购买的土地现在转开发成本会计分录怎么做
你好，你之前购买土地计入的科目是？
166楼
2023-02-20 16:46:03
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.72w
引用 @ 朴老师 发表的提问：
补记以前年度退货的会计分录怎么做？
你好，是之前漏记，还是以前年度销售今年退回了
167楼
2023-02-20 17:06:40
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.72w
引用 @ 会计 发表的提问：
您好，以前年度个人承担费用由部门承担，本年度如何做会计分录？
你好 借；以前年度损益调整 贷；库存现金等科目
168楼
2023-02-20 17:32:56
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 诺卓 发表的提问：
老师，您好！请教您一个问题 补以前年度交的税款及滞纳金，如何做会计分录？
你好 是具体什么税款 企业所得税吗
169楼
2023-02-20 17:59:59
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诺卓：回复meizi老师 不是，是城建税
2023-02-20 18:17:52
meizi老师：回复诺卓你好 那你做 借以前年度损益调整 贷应交税费-应交城建税 借 应交税费-应交城建税 营业外支出-滞纳金 贷银行存款 借未分配利润贷以前年度损益调整
2023-02-20 18:33:57
诺卓：回复meizi老师 不需要计提营业税金及附加，这笔分录吗？
2023-02-20 19:03:11
meizi老师：回复诺卓你好 不需要了。 我是走以前年度损益调整科目 代替了税金及附加科目了 因为你跨年了
2023-02-20 19:15:32
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.89w
引用 @ 小样 发表的提问：
， 老师，企业今年盈利，用来弥补以前年度的亏损，怎么做会计分录
你好，弥补亏损不用做分录，在所得税报表里面填写就可以
170楼
2023-02-21 17:03:28
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.72w
引用 @ 左岸 发表的提问：
补交以前年度的残障金该如何做会计分录
你好 借；以前年度损益调整 贷；应付职工薪酬-残障金 借；应付职工薪酬-残障金 贷；银行存款等科目
171楼
2023-02-21 17:19:14
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彩丽老师
职称：初级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 1.65w
引用 @ 噜噜噜 发表的提问：
14年的发票税务要求进项转出 ，会计分录怎么做
你好，具体是什么发票要做进项税额转出？
172楼
2023-02-21 17:35:20
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噜噜噜：回复彩丽老师 税务说是异常凭证
2023-02-21 17:54:53
彩丽老师：回复噜噜噜1借： 以前年度损益调整 贷：应交税费-应交增值税-进项税额转出 2借：利润分配-未分配利润 贷：以前年度损益调整
2023-02-21 18:16:12
噜噜噜：回复彩丽老师 有点搞不清楚 是直接计入当期成本，还是只能结转以前年度损益
2023-02-21 18:31:10
彩丽老师：回复噜噜噜跨年的不能直接计入当期成本，用以前年度损益调整科目
2023-02-21 18:44:38
噜噜噜：回复彩丽老师 那这还涉及到一个以前年度交的所得税吗
2023-02-21 19:04:30
彩丽老师：回复噜噜噜已经跨了几年了，影响不了之前的所得税
2023-02-21 19:28:00
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 感性的老师 发表的提问：
跨年度进项税额转出怎么做会计分录，怎么申报
您好。原来分录发来看一下。
173楼
2023-02-21 17:56:59
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玲老师：回复感性的老师填写增值税附表二，进项税额转出。
2023-02-21 18:18:00
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.89w
引用 @ 琳无敌 发表的提问：
个人独资企业，年末，未分配利润贷方可以取出来吗？怎么做会计分录？
你好，kyde借利润分配贷应付利润 借应付利润贷银存
174楼
2023-02-22 17:21:05
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琳无敌：回复郭老师 怎么变成自己的钱，拿出来。以后不在账上了？
2023-02-22 17:32:51
郭老师：回复琳无敌做上面的分录就可以
2023-02-22 17:43:04
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 英勇的冬天 发表的提问：
补交前几年的残保金？如果做会计分录。
你好 借以前年度损益 调整 贷其他应付款 借其他应付款 贷银行  
175楼
2023-02-22 17:46:14
全部回复
英勇的冬天：回复玲老师 需要调整本年利润吗？
2023-02-22 18:08:45
英勇的冬天：回复玲老师 会计分录怎么做？还需要调整报表，怎么调整。
2023-02-22 18:20:52
玲老师：回复英勇的冬天你好 不调整本的利润 调整未分配利润数 手动调整  先调整所得税再调整期初 
2023-02-22 18:36:12
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 蓝 发表的提问：
2021年有几次可以考初级会计证的机会，分别那几次
你好，目前还没有通知一年可以多次考初级的，现在还是一年一次，
176楼
2023-02-22 17:59:59
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ easy @ love 发表的提问：
缴纳年度所得税，印花税和工会经费可以不计提吗？分录怎么做
印花税实际工作是计提 的 工会经费计提 借税金及附加贷应交税费借应交税费 贷银行存款 借管理费用贷应付职工薪酬借应付职工薪酬贷银行存款 借所得税费用 贷应交税费 借应交税费贷银行存款
177楼
2023-02-23 17:06:30
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easy @ love：回复玲老师 上月的印花税没有计提，可以补计提在这个月吗
2023-02-23 17:27:06
玲老师：回复easy @ love印花税要是当月交的当月的不计提 也是可以的
2023-02-23 17:46:28
朱老师
职称：,税务师,初级会计师
4.90
解题: 0.1w
引用 @ 沈占竹 发表的提问：
你好，老师一般纳税人进项税转出的会计分录怎做呢
你好，借：应交税费--应交增值税---进项转出 贷：应交税费---应交增值税--***
178楼
2023-02-23 17:11:32
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沈占竹：回复朱老师 只做这样一个会计分录就可以了嘛，
2023-02-23 17:34:35
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.72w
引用 @ 善＆忘 发表的提问：
老师你好！请问我公司是一般纳税人，企业向银行贷款10万元，一年之后连本带息一起还清，会计分录怎么做？这笔钱我可不可以一次性转给法人？会计分录怎么做？
你好，借款 借；银行存款 贷；短期借款 偿还 借；短期借款 财务费用 贷；银行存款 可以转给法人代表 借；其他应收款 贷；银行存款 但是这个款项今后法人代表需要偿还给公司
179楼
2023-02-23 17:34:11
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善＆忘：回复邹老师 好的，谢谢老师
2023-02-23 18:01:30
邹老师：回复善＆忘不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-02-23 18:19:45
善＆忘：回复邹老师 老师！你好，还就上午的问题，现在是又有点变化，利息是每月都清的，本是一年到期还款，请问会计分录怎么做？
2023-02-23 18:46:04
邹老师：回复善＆忘你好，借款 借；银行存款 贷；短期借款 按月计提利息 借；财务费用 贷应付利息 支付利息 借；应付利息 贷银行存款 偿还借款 借；短期借款 贷；银行存款
2023-02-23 19:03:15
善＆忘：回复邹老师 那这笔贷款直接付给法人呢？怎么做？法人还款了又怎么做？
2023-02-23 19:13:38
邹老师：回复善＆忘你好，付给法人代表 借；其他应收款 贷；银行存款 偿还 借；银行存款 贷；其他应收款
2023-02-23 19:40:56
善＆忘：回复邹老师 明白了，谢谢老师
2023-02-23 20:00:20
邹老师：回复善＆忘不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-02-23 20:13:38
图图*老师
职称：中级会计师
0.00
解题: 0w
引用 @ 大气的水池 发表的提问：
2021年九月份之前一直是小规模纳税人零申报，十月份之后，公司变成了一般纳税人，请帮我指出一下，做的遗漏，错误，需要怎么改？ 就是可能哪里没有结转 2020年12月底，需要再做什么会计分录吗？ 2021年三月，六月，九月那样做可以吗，还需要多做哪些会计分录吗 我不知道怎么做是正确的，我想让您帮忙看看，正常做帐的时候都需要做哪几笔分录？，比方说年底还有每个季度的结尾有没有什么需要结转，而我没有做的 请实操老师帮忙指导一下
你好学员，你们的业务好简单呀！一般纳税人按月申报，每月记账，准确核算增值税，月末结出未交增值税金额，次月按时申报。其他的都跟小规模差不多
180楼
2023-02-23 17:50:59
全部回复
大气的水池：回复图图*老师 十月份是不是应该再做一笔应交税费？转到未交税费的分录
2023-02-23 18:29:57
大气的水池：回复图图*老师 请问2021年12月底，我做的分录完整吗？公司是2021年12月建立的
2023-02-23 18:57:55
图图*老师：回复大气的水池不用，小规模的应交增值税，10月初申报缴纳后就平了。10月当月发生的，就要区分进项销项
2023-02-23 19:27:04
图图*老师：回复大气的水池看到了，你们就是发工资，再没别的费用。 现金收支，通过核对银行账就能发现，有没有遗漏 非现金收支，有往来核算的看往来余额，固定资产无形资产记得每月折旧摊销，租金要按月计提或分摊，没月末计提税费，就这些了
2023-02-23 19:42:20
大气的水池：回复图图*老师 老师，税费怎么计提，仔细讲讲吧
2023-02-23 20:11:17
大气的水池：回复图图*老师 是把应交税费转到未交税费吗
2023-02-23 20:31:31
图图*老师：回复大气的水池我的科目简写了，你对着会计科目看，不懂了再问
2023-02-23 20:55:32
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