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做出纳几年可以转会计分录
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.89w
引用 @ 一叶小舟 发表的提问：
跨年度进项转出会计分录?
你好，上一年是怎么做的？
211楼
2023-03-12 19:26:59
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一叶小舟：回复郭老师 上一年没做，是2017年购入的商品进项转出。
2023-03-12 19:49:30
郭老师：回复一叶小舟你现在是退货的吗 上年借库存商品，进项，贷银存 没有做这个？
2023-03-12 20:10:32
一叶小舟：回复郭老师 是失控发票，上年已抵扣，今年要进项转出，补交税款
2023-03-12 20:40:02
郭老师：回复一叶小舟钱结转了成本是吗，借以前年度损益调整进项转出 借进项转出贷转出未交增值税， 借转出未交增值税贷贷查补税款 借查补税款贷银行存款。
2023-03-12 20:58:07
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 雅俗共赏 发表的提问：
2019年还有几个月折旧没做。可以放到2020年补提吗。如可以 分录怎么做
你好， 借：管理费用等 贷：累计折旧、 在汇算时做为19年的折旧费在税前扣除
212楼
2023-03-13 16:08:25
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雅俗共赏：回复立红老师 要做笔以前年度损益调整吗？
2023-03-13 16:38:06
立红老师：回复雅俗共赏你好，如果您单位19年的汇算还没有做，不需要通过以前年度损益调整核算
2023-03-13 17:03:36
税剑法盾
职称：法律职业资格（律师）,注册税务师资格（税务师）,会计师-税务会计,会计领军人才,法院陪审员
4.99
解题: 0.55w
引用 @ v7喜 发表的提问：
预收一年租金14000确认租金收入14000 计提房产税可以半年吗？缴纳可以半边房产税吗？会计分录怎么做？
您好，可以，上半年4月申报缴纳，会计分录： 借：税金及附加 贷：应交税费-应交房产税
213楼
2023-03-13 16:37:19
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v7喜：回复税剑法盾 我以为确认租金几个月就需要缴纳几个月的房产税呢
2023-03-13 17:10:45
税剑法盾：回复v7喜您好，房产税现在4月和10月缴纳，预提分两次。
2023-03-13 17:32:21
v7喜：回复税剑法盾 那我租金到8月到期！我现在房产税申报应该怎么填写呢？
2023-03-13 17:49:14
税剑法盾：回复v7喜您好，如果8月到期，到时按照房产原值算扣一定比例*1.2%算房产税。
2023-03-13 18:02:29
v7喜：回复税剑法盾 或者计提一年的房产税！然后我缴纳半年的可以吗？
2023-03-13 18:20:45
税剑法盾：回复v7喜您好，按照1-6月的租金分摊，租金*12%，关键是是否做了税源采集从租计税；
2023-03-13 18:31:25
v7喜：回复税剑法盾 就是从租的租金！之前做的账.预收都是负数了！我应该怎么处理呢？
2023-03-13 19:01:03
税剑法盾：回复v7喜您好，从租计税了。别人欠的的租金，借：应收    贷：预收。
2023-03-13 19:26:51
佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 潇洒的冥王星 发表的提问：
老师，年底结转增值税会计分录是什么？12月份忘了，1月份做上可以吗
你好，要做到12月份 借销项税额 贷进项税额 转出未交增值税 借转出未交增值税 贷未交增值税
214楼
2023-03-13 17:03:49
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潇洒的冥王星：回复佟老师  老师你好 是 借 应交税费 应交增值税 转出未交增值税  贷 应交税费 应交增值税进项税  借 应交税费 应交增值税销项税  贷 应交税费 应交增值税转出未交增值税  后面这笔 借应交税费 应交增值税转出 未交增值税 贷 应交税费 未交增值税 老师这一笔是不是可以不用做啊 平时每个月是结转的，这个再做一下是不是会重复 
2023-03-13 17:30:03
潇洒的冥王星：回复佟老师 还有平时 如果进项税大于销项税 是不是不用做结账？ 只有销项税 大于进项税才转出到未交增值税里 ？
2023-03-13 17:45:28
佟老师：回复潇洒的冥王星借应交税费 应交增值税转出 未交增值税 贷 应交税费 未交增值税 你是说这笔吗？
2023-03-13 18:12:41
潇洒的冥王星：回复佟老师 是的，平时月结做过的
2023-03-13 18:25:14
佟老师：回复潇洒的冥王星对，要做的，这个是过渡科目
2023-03-13 18:42:09
潇洒的冥王星：回复佟老师 好的，谢谢
2023-03-13 19:01:32
佟老师：回复潇洒的冥王星不客气祝你学习愉快
2023-03-13 19:18:24
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ みらい 发表的提问：
18年的房租进项税额，这个月做转出的会计分录怎么做呢？
借：以前年度损益调整 贷：应交税费--应交增值税（进项税额转出） 借：利润分配--未分配利润 贷：以前年度损益调整
215楼
2023-03-13 17:20:58
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 李娅楠 发表的提问：
开年会时的支出怎么做会计分录
借：管理费用贷：现金
216楼
2023-03-14 16:48:15
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 玉玲珑(陈秀玲) 发表的提问：
年底要把增值税转出完整的会计分录应该怎么做？
您好！这个不需要做转出的了。
217楼
2023-03-14 17:08:23
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玉玲珑(陈秀玲)：回复宋生老师 销项也不用转了吗？
2023-03-14 17:26:03
宋生老师：回复玉玲珑(陈秀玲)你好！是的。销项税额不需要结转。
2023-03-14 17:52:40
方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 404NotFound 发表的提问：
第一季度所得税滞纳金会计分录，这样做就可以了吗，是否还需涉及“以前年度损益调整”这个科目做分录？
可以。不涉及以前年度损益调整。
218楼
2023-03-14 17:17:59
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 暖心 发表的提问：
应收账款可以转实收资本吗？会计分录怎么做？
您好，不可以的。
219楼
2023-03-15 16:29:37
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暖心：回复王雁鸣老师 是一个公司的应收账款，只是换了一个系统。如果这样做的话会计分录是否可以这样做借应收账款贷实收资本
2023-03-15 16:42:29
王雁鸣老师：回复暖心您好，最好不要这样做。
2023-03-15 16:59:51
暖心：回复王雁鸣老师 是否是要把应收账款转为现金了才能转实收资本呢
2023-03-15 17:11:21
王雁鸣老师：回复暖心您好，最好是转为现金，再转实收资本的。
2023-03-15 17:33:31
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.89w
引用 @ Cathy 发表的提问：
老师，请问以前年度没结转本年利润怎么做分录？
现在补做账，借本年利润贷利润分配，亏损分录不变，金额是负数
220楼
2023-03-15 16:48:57
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Cathy：回复郭老师 为什么金额是负数啊？
2023-03-15 17:11:29
郭老师：回复Cathy利润分配在贷方 借方的用贷方负数表示
2023-03-15 17:27:26
Cathy：回复郭老师 明白了，谢谢老师
2023-03-15 17:54:31
郭老师：回复Cathy不用客气的，
2023-03-15 18:12:13
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 以梦为马 发表的提问：
我们去年工程成本的进项专票，专票公司出问题了，税务局让我们把这几张专票进项转出了，我想问这怎么做会计分录？
你好 ； 借工程施工贷进项税转出 ； 然后 这个要补税 增值税和附加税不 ；问下
221楼
2023-03-15 17:14:59
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文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 会计学堂杨老师 发表的提问：
就是出口转内销，去年一笔今年做转内销，让走到无票收入，按完全出口额乘以税率出销项，请问会计分录怎么写
您好，借应收账款贷主营业务收入应交税费-应交增值税（销项税额）
222楼
2023-03-19 19:06:15
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会计学堂杨老师：回复文老师 是不是先冲了以前凭证，在重新写这张，可是原来应收账款和主营业务收入是平着，加上税金不平咋办
2023-03-19 19:55:44
文老师：回复会计学堂杨老师那或者您就根据原来收的总价做价税分离
2023-03-19 20:12:47
小惑老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 人生＆精彩 发表的提问：
老师，我们进项转出的时候多缴纳了10000，怎么做会计分录？
你好，进项税额转出的分录处理了吗
223楼
2023-03-19 19:13:37
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人生＆精彩：回复小惑老师 就是多转出这部分的金额。怎么做会计分录
2023-03-19 19:52:42
小惑老师：回复人生＆精彩借：费用或成本 贷：进项税额转出 借：进项税额转出 贷：转出未交增值税
2023-03-19 20:15:36
人生＆精彩：回复小惑老师 我是这样做的，进账转出2万，其中1万是多缴纳的。借应交税费进账转出1万，应交税费待抵扣1万，银行存款2万。这样做对吗？因为这个进账转出是前几年的，我不知道，下面分录怎么做了
2023-03-19 20:33:40
小惑老师：回复人生＆精彩进账转出2万，其中1万是多缴纳的，这个多缴纳是什么意思
2023-03-19 20:49:19
人生＆精彩：回复小惑老师 就是本应该缴纳1万的，结果多缴纳1万。增值税报表里面就出现留底数1万
2023-03-19 21:02:48
小惑老师：回复人生＆精彩？本期进销抵减后应该缴纳一万，结果缴纳了2万
2023-03-19 21:29:29
人生＆精彩：回复小惑老师 对。
2023-03-19 21:53:17
小惑老师：回复人生＆精彩借：应交税费-未交增值税1 -已交增值税1 贷：银行
2023-03-19 22:19:40
人生＆精彩：回复小惑老师 进账转出这样做啊？需要计提吗？
2023-03-19 22:37:11
小惑老师：回复人生＆精彩借：费用或成本 贷：进项税额转出 借：进项税额转出 贷：转出未交增值税 借：转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税 借：应交税费-未交增值税1 -已交增值税1 贷：银行
2023-03-19 22:53:02
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 青禾 发表的提问：
税务稽查，涉及增票有问题，作了进项转出，票是前几年的，补了前三年所得税，及滞纳金，分录分别如何做？
借：以前年度损益调整贷：应交税费，银行存款；借：应交税费贷：银行存款
224楼
2023-03-19 19:20:38
全部回复
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 巴豆 发表的提问：
城市维护建设税、印花税，增值税可以做一个会计分录吗，。可以多个税种一起做分录吗 缴纳分录
您好 您好同一个月的可以在一起做分录。分开具体的明细。
225楼
2023-03-19 19:30:53
全部回复
巴豆：回复玲老师 借，应交税费 贷，银行存款 印花税也可以按照这个分录做不老师
2023-03-19 19:44:53
玲老师：回复巴豆印花税也可以这样写分录。
2023-03-19 19:56:07
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