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做出纳几年可以转会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.72w
引用 @ 百 发表的提问：
结转出口销售的会计分录怎么写
你好，是出口转内销？
196楼
2023-03-06 17:15:50
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百：回复邹老师 是的 老师
2023-03-06 17:55:38
邹老师：回复百借；应收账款 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额）
2023-03-06 18:23:59
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.39w
引用 @ 随遇而安 发表的提问：
老师，在申报5月份增值税是显示今年3月的进项失控，要求做进项转出，那转出到缴纳税款怎么做会计分录呢
借：库存商品（或原材料） 贷：应交税费——应交增值税（进项税额转出）
197楼
2023-03-06 17:44:09
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随遇而安：回复江老师 那计提缴款怎么做分录
2023-03-06 18:03:16
江老师：回复随遇而安一、借：应交税费——应交增值税（进项税额转出） 贷：应交税费——应交增值税（结转未交增值税） 二、借：应交税费——应交增值税（结转未交增值税） 贷：应交税费——未交增值税 三、借：应交税费——未交增值税 借：营业外支出——罚款支出 贷：银行存款
2023-03-06 18:16:15
随遇而安：回复江老师 老师，这个库存商品最终转入了主营业务成本，是需要通过以前年度损益来调整吗，那怎么做分录呢
2023-03-06 18:28:18
江老师：回复随遇而安由于是失控的发票，看税务是否让补交企业所得税。 这个再决定如何账务处理
2023-03-06 18:43:18
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 怡桐 发表的提问：
实收资本做错了，可以转出吗？转出如何做分录？
借 实收资本 贷 银行存款
198楼
2023-03-06 17:53:58
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.77w
引用 @ 小杰 发表的提问：
老师请问，乙方的会计分录怎么做？可以写一个完整的会计分录出来吗？
收到甲方的预付款为借银行存款贷预收账款
199楼
2023-03-07 16:44:55
全部回复
朴老师：回复小杰第二个是什么意思
2023-03-07 17:31:22
小杰：回复朴老师 就是后面可能要开票给甲方
2023-03-07 17:53:35
朴老师：回复小杰开票的时候直接冲预收款就可以了
2023-03-07 18:19:41
小杰：回复朴老师 会计分录怎么做？
2023-03-07 18:49:08
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ L. 发表的提问：
2016年开出的发票，今年冲红，如果是一般纳税人，会计分录怎么做啊？会影响以前年度损益吗？
你好！ 不影响的。
200楼
2023-03-07 17:10:12
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蒋飞老师：回复L.1.根据红字发票做分录 借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） （金额用负数表示）
2023-03-07 17:45:00
蒋飞老师：回复L.2.9根据重新开的发票做分录 借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额）
2023-03-07 18:09:32
蒋飞老师：回复L.你好！ 看到没，不影响以前年度损益的
2023-03-07 18:31:44
L.：回复蒋飞老师 老师为什么不走以前年度损益调整啊？不是以前年度的收入吗？
2023-03-07 18:42:05
蒋飞老师：回复L.你好！更正以前的发票记录，用负数冲回就可以了。
2023-03-07 18:59:37
L.：回复蒋飞老师 没看懂老师你说更正以前发票记录什么意思。我是会计小白-_-||
2023-03-07 19:17:53
蒋飞老师：回复L.看前面的分录就可以了
2023-03-07 19:46:35
蒋飞老师：回复L.1.根据红字发票做分录 借：应收账款-117 贷：主营业务收入-100 应交税费-应交增值税（销项税额）-17 （金额用负数表示）
2023-03-07 20:06:30
蒋飞老师：回复L.2.根据重新开的发票做分录 借：应收账款117 贷：主营业务收入100 应交税费-应交增值税（销项税额）17
2023-03-07 20:33:55
蒋飞老师：回复L.主营业务收入100-100=0 看到没？
2023-03-07 21:03:09
蒋飞老师：回复L.你好！ 不影响损益的
2023-03-07 21:24:03
廖老师
职称：初级会计师,CMA
4.99
解题: 0.04w
引用 @ 学堂用户_ph845363 发表的提问：
厂房的装修怎么做会计分录？怎么摊销，摊几年？摊销分录怎么做？
你好，不低于三年摊销 借；长期待摊费用 贷；银行存款 借；管理费用等科目 贷；长期待摊费用 借；长期待摊费用 贷；银行存款 借；管理费用等科目 贷；长期待摊费用
201楼
2023-03-07 17:29:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.72w
引用 @ 心中的太阳 发表的提问：
2017年的进项税需要2018年1月份做进项税额转出，会计分录是否可以直接做：借：利润分配-未分配利润 贷：应交税费-应交增值税-进项税
你好，一般是不会这样直接通过未分配利润来调整的 而是 借：原材料等科目 贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 借：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 贷；应交税费-未交增值税 借；应交税费-未交增值税 贷；银行存款
202楼
2023-03-08 16:30:26
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心中的太阳：回复邹老师 老师，我的这个进项税是当时管理费用-办公费产生的进项税，麻烦您再给我说一下这种情况怎么做
2023-03-08 16:52:54
邹老师：回复心中的太阳借；以前年度损益调整 贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 借：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 贷；应交税费-未交增值税 借；应交税费-未交增值税 贷；银行存款 借；利润分配——未分配利润 贷；以前年度损益调整 完成过程是这样的
2023-03-08 17:22:46
心中的太阳：回复邹老师 我在百度上查到，可以通过以前年度损益调整，这个 科目过度，但是我们的用友软件的损益表上的以前年度损益调整那一栏取了数字，可是国税申报时，电子税务局的损益表上没有这一栏，我就不知道该怎么处理了
2023-03-08 17:33:41
邹老师：回复心中的太阳你好，利润表是没有以前年度损益调整项目的，以前年度损益调整事项不影响当年利润数据的
2023-03-08 18:00:52
心中的太阳：回复邹老师 进项税额转出后，我们还有部分留抵，不用缴纳增值税，是不是就可以直接用我说的那个分录做了
2023-03-08 18:25:20
邹老师：回复心中的太阳你好，那可以一笔分录做调整 做：借：利润分配-未分配利润 贷：应交税费-应交增值税-进项税额转出
2023-03-08 18:51:11
心中的太阳：回复邹老师 谢谢老师，非常感谢
2023-03-08 19:11:06
邹老师：回复心中的太阳不客气，祝你学习愉快，工作顺利！
2023-03-08 19:21:40
方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 紫鸢若舞 发表的提问：
新注册的公司还没有收到股东出资，怎么做会计分录，企业开业招待付的餐饮费用和住宿费用可以计入到除招待费以外的费用里吗，补交的去年的工会经费怎么做会计分录，滞纳金怎么做
没出资不做实收资本会计处理，住宿如果是出差的可以计入差旅费。 借以前年度损益调整 营业外支出滞纳金 贷银行存款
203楼
2023-03-08 16:49:09
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.72w
引用 @ For tomorrow 发表的提问：
公司员工3个月的工资5000元我今天一次性转出去了，现在十一月份，怎么做成7月份8月份十月份的，之前也没计提过，详细会计分录怎么写，按步骤一步一步怎么写
？？？？？？？？？？？有人没
204楼
2023-03-08 17:15:37
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邹老师：回复For tomorrow计提 借；管理费用等科目 贷；应付职工薪酬 发放 借；应付职工薪酬 贷；银行存款等科目
2023-03-08 17:44:52
For tomorrow：回复邹老师 您好，补提的时候是借管理费用5000贷应付职工薪酬5000发放借应付职工薪酬5000贷银行存款5000对吗？
2023-03-08 18:03:23
邹老师：回复For tomorrow是的
2023-03-08 18:18:37
For tomorrow：回复邹老师 分摊三个月我直接做成一笔出去了，付款的时候也按一笔出去了
2023-03-08 18:38:57
邹老师：回复For tomorrow你好，漏记了可以一笔补计提，然后支付的
2023-03-08 19:05:10
For tomorrow：回复邹老师 可以吗
2023-03-08 19:26:31
邹老师：回复For tomorrow可以的
2023-03-08 19:48:49
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.89w
引用 @ 没有如果 发表的提问：
老师，缴纳增值税怎么做会计分录呢，有个进项税额转出？
借应交税费应交增值税进项转出 应交税费应交增值税销项 贷应交税费应交增值税转出未交增值税 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税进项
205楼
2023-03-08 17:20:51
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郭老师：回复没有如果上面把进项转出销项还有进项都结转到转出未交增值税，然后再结转增值税的，需要交多少你结转多少， 借应交税费，应交增值税转出未交增值税， 贷应交税费，未交增值税。
2023-03-08 17:47:39
郭老师：回复没有如果缴纳借应交税费未交增值税贷银行存款。
2023-03-08 18:15:49
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 就叫小橙姐姐叭 发表的提问：
老板个人卡转出纳个人卡 发放工资 会计分录怎么做吖
你好！ 视同现金发工资 借：应付职工薪酬 贷：库存现金
206楼
2023-03-08 17:29:59
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就叫小橙姐姐叭：回复蒋飞老师 那老板个人卡转到出纳个人卡 作为备用金 怎么做分录阿
2023-03-08 17:46:55
蒋飞老师：回复就叫小橙姐姐叭你好！ 借：库存现金 贷：其他应付款-老板
2023-03-08 18:01:22
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ adaxu 发表的提问：
老师您好，20年对公转了几元钱到支付宝账户，入账到办公费科目，现在查出来是银行转支付宝，我可以做相反的分录吗？
直接作更正的分录。
207楼
2023-03-12 18:33:20
全部回复
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.39w
引用 @ 晴天娃娃 发表的提问：
应交税费-进项税额转出年终结算如何做会计 分录
借：应交税费——应交增值税（进项税额转出） 贷：应交税费——应交增值税（未交增值税转出）
208楼
2023-03-12 18:40:11
全部回复
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 人生＆精彩 发表的提问：
进账转出，怎么做会计分录？
是进项税转出吧，费用发票的话，借：XX费用 贷：应交税费—应交增值税—进项税转出
209楼
2023-03-12 18:53:28
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人生＆精彩：回复辜老师 是材料发票，做了转出100，交钱的时候交了120，迟纳金50，请问又怎么做分录
2023-03-12 19:28:00
辜老师：回复人生＆精彩你是进项税转出100吗，为什么交钱是120
2023-03-12 19:40:08
人生＆精彩：回复辜老师 时间选择错误，导致系统强行让我们缴纳这么多
2023-03-12 20:05:56
辜老师：回复人生＆精彩滞纳金计入营业外支出，你不是很理解，你描述的转出100，为什么要你们缴纳120
2023-03-12 20:29:28
人生＆精彩：回复辜老师 缴纳120，是因为当时进项转出，税务局系统自己弹出来需要缴纳120，但是进账转出是100，实质我们多缴纳了20。
2023-03-12 20:40:40
辜老师：回复人生＆精彩那应该是还有销项税要缴纳增值税的
2023-03-12 21:04:49
人生＆精彩：回复辜老师 主要是怎么做会计分录
2023-03-12 21:19:57
辜老师：回复人生＆精彩借：应交税费——未交增值税 贷：银行存款
2023-03-12 21:31:00
人生＆精彩：回复辜老师 进账转出的时候，借，费用，贷应交增值税进项税转出，交钱的时候，借应交税费，未交增值税，贷银行存款，对吗？老师。
2023-03-12 21:56:04
辜老师：回复人生＆精彩是的，是这样账务处理
2023-03-12 22:08:22
赵俊鸽老师
职称：,中级会计师,初级会计师
0.00
解题: 0w
引用 @ 也許、啲也許 发表的提问：
去年一张增值税进项票税务查出问题，需要把进项税转出缴纳增值税，税款已经缴纳，会计分录怎么做
进成本或者费用对着银行存款做
210楼
2023-03-12 19:17:12
全部回复
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