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做出纳几年可以转会计分录
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李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 郭敏 发表的提问：
出纳工作一般学几年就阔以晋升做会计工作？
出纳工作一般学半年就可以晋升做会计工作
31楼
2022-12-21 19:04:26
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江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.39w
引用 @ 장 신 영 发表的提问：
当月有一笔以前年度损益结转，月末需要结转做分录吗
需要用”以前年度损益调整“科目进行结转，做分录进行账务处理
32楼
2022-12-21 19:24:07
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장 신 영：回复江老师 已经做了以前年度损益调整，还要做一笔分录结转到未分配利润吗
2022-12-21 19:45:29
江老师：回复장 신 영直接进行结转到未分配利润就行了。对应的反方向结转就行了。
2022-12-21 20:04:48
장 신 영：回复江老师 像这种是不是要做分录 借方：以前年度损益调整 20308.6 贷方：未分配利润 20308.6
2022-12-21 20:15:24
江老师：回复장 신 영借：以前年度损益调整 20308.6 贷：未分配利润20308.6
2022-12-21 20:37:50
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ Smile  发表的提问：
老师，因为会计差错等事项调整以前年度财政拨款结转资金，假如是调增的金额，预算会计分录是这么写，借：资金结存 贷：财政拨款结转——年初余额调整。老师我想问的是，需要调增财政拨款结转资金 ，说明以前预算会计做错账了，它是怎么做错的？为什么现在要调增财政拨款结转资金？
这里是假定你之前的这个收入做少了，现在就相当于把之前这个收入给她补起来，才是用你给的这个分录调整。
33楼
2022-12-21 19:36:37
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Smile ：回复陈诗晗老师 老师能举个例子，把以前做错的分录和现在需要调增的分录写出来给我吗？
2022-12-21 20:17:00
陈诗晗老师：回复Smile 这里就是以前没有确认的收入，现在给补起来，那么补的分录就是 借，资金结存 贷，财政拨款结转 就是把收入科目换成了财政拨款结转
2022-12-21 20:38:12
益馨
职称：高级会计师
5.00
解题: 0.25w
引用 @ 往事如烟 发表的提问：
就没做帐，用了几年转手就卖了，会计分录借现金贷什么
其他业务收入~~~~~~~~~~~
34楼
2022-12-21 19:50:59
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往事如烟：回复益馨 知道了！谢谢老师
2022-12-21 20:20:39
益馨：回复往事如烟学习进步，工作顺利！~~~~~~~~~~~
2022-12-21 20:33:02
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 会计 发表的提问：
现在补交以前年度的进项税额转出 会计分录怎么做
你好！这个要看什么原因进项转出了。
35楼
2022-12-22 18:34:52
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会计：回复宋生老师 发票失控
2022-12-22 18:57:25
宋生老师：回复会计你好！税局有没有要补所得税？
2022-12-22 19:23:28
会计：回复宋生老师 @宋老师: 没有
2022-12-22 19:35:39
宋生老师：回复会计那你可以借库存商品 贷应交税费-应交增值税（进项税额转出） 然后借应交税费-应交增值税（进项税额转出） 贷应交税费-应交增值税（未交增值税）
2022-12-22 19:58:10
会计：回复宋生老师 @宋老师: 但这块库存以后怎么冲
2022-12-22 20:09:31
宋生老师：回复会计您好！你是虚开了进来？如果是这样建议你 借应交税费-应交增值税（税务稽查补税） 贷应交税费-应交增值税（进项税额转出） 然后借应交税费-应交增值税（进项税额转出） 贷应交税费-应交增值税（未交增值税）
2022-12-22 20:30:57
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.77w
引用 @ 王艳 发表的提问：
老师请问：一张凭证上，可以做几个会计分录吗
同学你好 最好是分开做
36楼
2022-12-22 18:56:18
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.89w
引用 @ 开心的草丛 发表的提问：
老师您好 请问下跨年进项税额转出怎么做会计分录，还需缴纳转出的增值税
你好，具体的什么原因需要转出。
37楼
2022-12-22 19:24:28
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钟存老师
职称：注册会计师,中级会计师,CMA,法律职业资格
4.98
解题: 3.91w
引用 @ 小末 发表的提问：
19年认证平台上面，有一些不可抵扣的进票未认证也未转出。2020年可以认证掉吗并转出吗？会计所属期不一致有没有关系？转出分录怎么做？
需要认证并转出，否则形成滞留票
38楼
2022-12-22 19:50:59
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钟存老师：回复小末和会计期间没有关系的
2022-12-22 20:09:29
小末：回复钟存老师 分录怎么做？
2022-12-22 20:21:10
钟存老师：回复小末你之前账上处理过没有？
2022-12-22 20:45:40
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.77w
引用 @ 恋鱼 发表的提问：
老师，请问社会团体补记以前年度漏记的义卖善款如何处理，如何做会计分录
同学你好 是非营利组织的吗
39楼
2022-12-23 19:23:25
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恋鱼：回复朴老师 老师，是的
2022-12-23 19:53:29
朴老师：回复恋鱼借银行 贷非限定性收入
2022-12-23 20:17:19
恋鱼：回复朴老师 好的，谢谢老师
2022-12-23 20:28:34
朴老师：回复恋鱼满意请给五星好评，谢谢
2022-12-23 20:43:48
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.72w
引用 @ 周晶 发表的提问：
进项税额转出及滞纳金如何做会计分录？
借：原材料等科目 贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 借：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 贷；应交税费-未交增值税 借；应交税费-未交增值税 营业外支出 贷；银行存款
40楼
2022-12-23 19:39:02
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.72w
引用 @ 子姝 发表的提问：
老师，超市盘库时出现亏损，怎么做会计分录？可以直接结转至本年利润借方吗？
你好，盘亏账务处理是 借；待处理财产损益，贷；库存商品 借；管理费用，其他应收款等科目，贷；待处理财产损益 需要把管理费用结转到本年利润借方的
41楼
2022-12-23 19:47:59
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 有加利 发表的提问：
使用上年结转资金，做本年支出，如何做财务会计分录和预算会计分录？从哪里体现是使用结转资金？
你好，同学。 预算会计是 借 财政拨款收入结余-年初 贷 资金结存 财务会计是 借 以前年度累计盈余 贷 银行存款
42楼
2022-12-24 19:01:13
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窦老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 0.12w
引用 @ 晨曦 发表的提问：
收到以前年度销售款项40万，以前年度未做账，相关40万款项税费以前年度已经缴纳清，现在收到款项怎么做会计分录？以前年度无账无报表无凭证。
你好同学，这种情况只能做营业外收入了。
43楼
2022-12-24 19:09:06
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晨曦：回复窦老师 如果做营业外收入会导致利润增大，产生所得税。还有其他办法吗？
2022-12-24 19:36:37
窦老师：回复晨曦你好同学，因为这笔款项确实较大，可以暂时放在其他应付款里，但是时间久了，也有纳税调整的风险。
2022-12-24 19:52:06
晨曦：回复窦老师 现在就计入其他应付款里了，像这样的情况最好的解决办法是什么呢？
2022-12-24 20:06:39
窦老师：回复晨曦你好同学，这种情况，各种方法都有风险。计入其他应付款，只是可以晚一点交企业所得税。算是稍微好一点的方法了。
2022-12-24 20:32:00
晨曦：回复窦老师 好的，谢谢老师。
2022-12-24 20:48:59
窦老师：回复晨曦不客气同学，祝工作顺利。
2022-12-24 21:03:41
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.89w
引用 @ 薇薇 发表的提问：
老师，请问转出以前年度多计提的福利费，分录怎么做？
你好 分录多计提了吗
44楼
2022-12-24 19:19:31
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薇薇：回复郭老师 对ne ，是的
2022-12-24 19:37:35
郭老师：回复薇薇借应付职工薪酬贷，利润分配。
2022-12-24 19:47:41
薇薇：回复郭老师 不用以前年度损益调整科目吗
2022-12-24 20:10:38
郭老师：回复薇薇你好，你们是企业会计准则，做账吗？
2022-12-24 20:28:33
薇薇：回复郭老师 做了这个分录，应付职工薪酬科目发生额是负数了怎么办
2022-12-24 20:54:42
薇薇：回复郭老师 小企业会计准则来的
2022-12-24 21:06:22
郭老师：回复薇薇那你多计提了应付职工薪酬，应该有贷方余额才对，企业会计准则才有以前年度损益，你销企业会计准则没有这个科目的。
2022-12-24 21:19:05
薇薇：回复郭老师 应付职工薪酬二级科目，福利费，贷方年累计发生额负数了
2022-12-24 21:47:37
薇薇：回复郭老师 是今年的发生额出现了负数
2022-12-24 22:11:26
郭老师：回复薇薇那应该是少计提了才对。
2022-12-24 22:40:12
薇薇：回复郭老师 几年的年累计发生额，算的是1-12月的凭证，包括调整的那张凭证，所以出现负数了
2022-12-24 22:50:55
郭老师：回复薇薇调整之前他的余额是在哪个方向？
2022-12-24 23:07:14
薇薇：回复郭老师 贷方。19年12月的时候，是有贷方余额
2022-12-24 23:17:20
郭老师：回复薇薇然后你在二零年的时候，应该借应付职工薪酬贷，利润分配。
2022-12-24 23:39:29
郭老师：回复薇薇没有余额了吧，做了这个。
2022-12-25 00:06:20
薇薇：回复郭老师 20年计提的总额比19年的余额要小。所以负数转出的时候，今年贷方累计发生额出现了负数情况
2022-12-25 00:25:46
薇薇：回复郭老师 约没有了。发生额出现负数，这个合理吗
2022-12-25 00:48:32
薇薇：回复郭老师 我可以直接全部冲20年的管理费用福利费吗
2022-12-25 01:07:49
郭老师：回复薇薇那你补计提上不就可以啦。
2022-12-25 01:23:43
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ A注册公司代理记账余蕾蕾 发表的提问：
请问代收代缴的会计分录怎么做?可以从借方直接转出吗?
你好 借 银行 贷其他应付款 借其他应付款 贷银行 
45楼
2022-12-24 19:28:38
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