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做出纳几年可以转会计分录
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ - 发表的提问：
老师您好 请问 会计年末为什么要做结转？如果不做结转会出现什么问题？会计软件会自动做结转分录吗？
你好 一般财务软件是自动结转损益的 需要把本年利润结转到利润分配利润 你才好核算净利润等 提取法定盈余公交 分红这些
106楼
2023-01-27 20:17:59
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-：回复meizi老师 在kis迷你版上 年末结账 提示:本年利润科目尚有余额，请问我该如何做并完成年末结账
2023-01-27 20:35:47
meizi老师：回复-你好 那你就手动结转一笔 看本年利润是借方还是贷方余额。比如借方的话 你做 借利润分配-未分配利润贷本年利润 如果是贷方做：结转实现的净利润时： 借：本年利润 贷：利润分配—未分配利润
2023-01-27 20:55:35
-：回复meizi老师 您好，结转本年利润分录做完，过账后是否再进行结转损益然后再结账，还是直接结账？
2023-01-27 21:23:47
meizi老师：回复-你好先结转损益再结账
2023-01-27 21:46:17
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 英勇的蜜粉 发表的提问：
几年前会计做了一笔认缴资本的分录，借：其他应收款~法人 贷：实收资本。占据了大部分资产。现在可以直接冲红掉吗？可以怎么做分录冲掉呢
您好，这没有实际缴纳的，可以冲减了的
107楼
2023-01-28 17:22:43
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陈静老师
职称：,中级会计师
4.97
解题: 1.25w
引用 @ 飞雪 发表的提问：
我新应聘一个公司做会计，是小规模纳税人，我看前几个月的会计坐的账都是计提了工资，都没做发工资的分录，这样计提工资可以冲成本吗，还是必须做完发放工资的分录才可以冲成本
你好！计提工资才算是计成本。发放工资跟冲成本没关系。
108楼
2023-01-28 17:52:25
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薛老师
职称：中级会计师
4.97
解题: 0.12w
引用 @ 1173454306 发表的提问：
\：十二月进项认证了。月底盘点发现少了几吨货，要做进项转出吗？会计分录怎么做？
你好！ 要做进项税额转出的，分录如下： 借：原材料 贷：应交税费——应交增值税（进项税额转出）
109楼
2023-01-28 18:21:41
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笑笑老师
职称：中级会计师,税务师,经济师
4.99
解题: 0.72w
引用 @ 郑海燕 发表的提问：
公司转账给对方，账号错误了，退回来，我转出去的会计分录怎么做，退回来后会计分录又应该怎么做
您好， 转出时， 借：其他应收款 贷：银行存款 转回作相反处理
110楼
2023-01-28 18:41:58
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郑海燕：回复笑笑老师 比如我当时是付给别的公司的，转出去的时候借预付账款-XX，货银行存款。退回来后借：银行存款，贷：预付账款XX是吗，
2023-01-28 19:12:04
笑笑老师：回复郑海燕您好，这样处理是正确的。
2023-01-28 19:35:19
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.72w
引用 @ 褚。Lily 发表的提问：
公司银行内部转账，一方银行转出，另一方银行没有收到，请问这会计分录怎么做
你好，你可以等收到了做账务处理 借；银行存款——转入银行 贷；银行存款——转出银行
111楼
2023-01-29 16:53:52
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褚。Lily：回复邹老师 已经隔月了，请问我现在如何做？
2023-01-29 17:16:31
邹老师：回复褚。Lily你好，补做上面的分录就是了
2023-01-29 17:32:53
丁小丁老师
职称：注册会计师,CMA,税务师,中级会计师
5.00
解题: 0.01w
引用 @ 刘江 发表的提问：
老师，我们单位受托放款，受托转出，如何做会计分录
您好！只是过一下的意思吗？如果只是过一下，通过其他应收其他应付款来过渡核算就好了哦
112楼
2023-01-29 17:13:54
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梅老师
职称：,注册会计师,税务师,中级会计师
4.98
解题: 0.26w
引用 @ 愤怒的洋葱 发表的提问：
一般纳税人，税务要求调整去年增值税，本次进项转出3万如何做会计分录
借主营业务成本或管理费用，贷进项税转出。
113楼
2023-01-29 17:43:35
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愤怒的洋葱：回复梅老师 原本我们是作为主营业务成本，正常的进项税额，此次当作集体福利处理强制转出了，调整去年的增值税，那我们调什么好，还有涉及以前年度损益调整科目么
2023-01-29 18:08:44
梅老师：回复愤怒的洋葱如果税务认为是集体福利，那么只能做福利费，要转进福利费处理，去年的，借以前年度损益，贷进项税转出。
2023-01-29 18:19:27
老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 佰乐 发表的提问：
公司注资1000万接着转出如何做会计分录
你好 转出？什么情况要转出？
114楼
2023-01-29 18:10:04
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庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 同舟之情 发表的提问：
跨年度的进项税额的转出怎么做会计分录哈?
你好，计入原材料，借原材料，贷应交税费一应交增值税(进项税额转出)
115楼
2023-01-29 18:38:59
全部回复
庄老师：回复同舟之情计入管理费用，借以前年度损益调整，贷应交税费一应交增值税(进项税额转出)
2023-01-29 19:06:57
同舟之情：回复庄老师 那交税时怎么做?
2023-01-29 19:21:52
庄老师：回复同舟之情你好， 缴税时和平常一样的，借应交税费－－未交增值税，贷银行存款，
2023-01-29 19:41:57
同舟之情：回复庄老师 那怎么冲掉借方的以前年度损益调整啊?那不能有余额啊
2023-01-29 20:02:52
庄老师：回复同舟之情借利润分配一未分配利润，贷以前年度损益调整
2023-01-29 20:24:30
笑笑老师
职称：中级会计师,税务师,经济师
4.99
解题: 0.72w
引用 @ 美好时光 发表的提问：
单位是2016年营改增单位，购买的原材料入库的时候都做了进项税，结转的时候有一部分用于老项目，进项税转出的会计分录怎么做，需要做几步？
您好： 已抵扣进项的40%要当期转出，借：应交税费-待抵扣进项税额，贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出）
116楼
2023-01-30 17:08:13
全部回复
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 一米阳光 发表的提问：
老师好 去年的进项税额转出怎么做会计分录
借以前年度损益调整，贷进项税额转出，借未分配利润 贷以前年度损益调整
117楼
2023-01-30 17:32:15
全部回复
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 小小轩 发表的提问：
小企业18年抵扣进项税转出会计分录怎么做
借以前年度损益调整，贷进项税额转出，借未分配利润 贷以前年度损益调整
118楼
2023-01-30 17:52:52
全部回复
小小轩：回复maize老师 结转缴纳是借进项税转出贷未交增值税吗
2023-01-30 18:26:02
maize老师：回复小小轩借进项税额转出，贷转出未交增值税，
2023-01-30 18:43:59
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.72w
引用 @ ℡Xz。 发表的提问：
12月的进项在17年作转出，怎么做会计分录呢
借：原材料等科目 贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 借：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 贷；应交税费-未交增值税 借；应交税费-未交增值税 贷；银行存款
119楼
2023-01-30 18:12:02
全部回复
℡Xz。：回复邹老师 老师 那么多分录都要做吗
2023-01-30 18:32:16
邹老师：回复℡Xz。你好，是的，这个就是转出增值税的整个过程的分录
2023-01-30 18:48:48
℡Xz。：回复邹老师 @邹老师 要付单据吗 转出的滞纳金的分录怎么做呢
2023-01-30 19:01:36
邹老师：回复℡Xz。你好，需要附相应交款的单据 借；营业外支出 贷银行存款
2023-01-30 19:18:18
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 嘻嘻 发表的提问：
跨年度的进项税额转出怎么做会计分录呢？ 是借：以前年度损益调整 贷：应交税费—进项税额转出 吗？
你好，对， 借：以前年度损益调整 贷：应交税费—进项税额转出
120楼
2023-01-30 18:35:58
全部回复
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