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做出纳几年可以转会计分录
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 鲤鱼戒指 发表的提问：
老师 我在上个月做账时把工资全部按发放完做账了，但是出纳这块给一个人少发100块钱，这100块钱以后可能发放，这个月我这100块钱怎么做账怎么写会计分录？
您好 应付职工薪酬挂账100就好了 后面发放的时候再写分录
61楼
2022-12-28 18:24:16
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鲤鱼戒指：回复bamboo老师 具体分录怎么写？
2022-12-28 18:43:30
bamboo老师：回复鲤鱼戒指您发放工资的时候 借方应付职工薪酬科目少写100的金额就好了啊
2022-12-28 19:06:55
鲤鱼戒指：回复bamboo老师 那挂账的时候呢？
2022-12-28 19:20:10
bamboo老师：回复鲤鱼戒指挂账就是在应付职工薪酬科目贷方体现100的余额啊 或者写分录 借：应付职工薪酬 100 贷：其他应付款-某某 100
2022-12-28 19:34:23
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 害怕的小熊猫 发表的提问：
上年度的上级专项资金结转在本年度发生支出如何做分录？需做预算会计分录吗？
您好，上年度的上级专项资金结转，在本年度发生支出分录，财务会计，借，业务活动费用，贷，银行存款等科目，需做预算会计分录，借，行政支出，贷，资金结存。
62楼
2022-12-28 18:53:54
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江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.39w
引用 @ Ruxan 发表的提问：
每个月的增值税抵扣没做会计分录、年底一笔做可以吗？可以的话怎么做会计分录
年底可以一次性进行账务处理。 具体的分录是： 借：应交税费——应交增值税（销项税额） 贷：应交税费——应交增值税（进项税额） 贷：应交税费——应交增值税（结转未交增值税） 另外再做一笔分录 借：应交税费——应交增值税（结转未交增值税） 贷：应交税费——未交增值税
63楼
2022-12-28 19:10:33
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Ruxan：回复江老师 一共做两笔吗？一年的总的进项税额和销项税额吗？最后的一笔是结转科目吗？
2022-12-28 19:38:53
江老师：回复Ruxan是两笔分录，可以做在一张凭证上处理。
2022-12-28 20:04:25
Ruxan：回复江老师 谢谢老师。进项税额和销项税额是用一年的总额吗？
2022-12-28 20:27:33
江老师：回复Ruxan是的，用全年的总额进行账务处理，就将全年的数据结转了。
2022-12-28 20:56:28
Ruxan：回复江老师 请问这个方向对吗？进项和销项怎么处理？谢谢
2022-12-28 21:09:59
江老师：回复Ruxan这个是未结转前的方向 ，结转后增值税的明细就平了。
2022-12-28 21:25:10
方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 金凌虹 发表的提问：
以前年度有笔工资少做了，这个会计分录要怎么做？做几笔？
借以前年度损益调整贷应付职工薪酬-工资 发放时 借应付职工薪酬-工资 贷银行存款
64楼
2022-12-28 19:38:59
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文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ Seven????柒柒 发表的提问：
老师，1、请问当月没有购进原材料，有销售收入，哪几笔会计分录不用做？2、当月没有销售，哪几笔会计分录可以不用做？
您好，有确认收入，就是需要结转对应的成本，没有购进原材料，就不需要做借原材料贷应付账款的分录，当月没有销售，就不用做结转成本的分录
65楼
2023-01-02 11:37:56
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Seven????柒柒：回复文老师 当月有销售，可是没有制造费用，没有工资，没有材料，怎么结转成本
2023-01-02 12:10:21
文老师：回复Seven????柒柒您其他都没有，说明您原来有库存商品在家里，要不然什么都没有发生，您卖什么呢
2023-01-02 12:28:07
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 花落不是花开的错 发表的提问：
公司成立好几个月，一直未开对公帐户，股东分几次拿钱给出纳用于各项支出，收到钱时，借：现金，贷：实收资本；支出时，借：管理费用，贷：现金；会计分录可以这样做吗？
您好，可以这样做的。
66楼
2023-01-02 12:04:07
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 太阳花～上课 发表的提问：
老师，金蝶专业版，那个仓库模块结转到七月份了，怎么做会计账的模块还可以做分录呢，不是结转到几月就同时结转吗？可以结一个不结一个吗？
同学。不能的。原则上是要同步结转的
67楼
2023-01-02 12:12:23
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太阳花～上课：回复陈诗晗老师 我才来接收手的，前任会计还在，可是明明她还在卜凭证，我却可以输入仓库模块采购材料了
2023-01-02 12:47:27
陈诗晗老师：回复太阳花～上课一般是财务是在后面的，也就是其他模块先结账财务后面是可以的
2023-01-02 13:01:45
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.72w
引用 @ 小可爱 发表的提问：
老师，缴纳15年汇算清缴的所得税的会计分录如何做，需要结转吗，会计分录如何做
借；以前年度损益调整 贷；应交税费-企业所得税 借；应交税费-企业所得税 贷；银行存款 借；利润分配——未分配利润 贷；以前年度损益调整
68楼
2023-01-02 12:18:50
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小可爱：回复邹老师 老师缴纳工会经费，属于现金流量表的哪个项目呢
2023-01-02 12:38:33
邹老师：回复小可爱支付给职工以及为职工支付的现金流量
2023-01-02 12:53:57
小可爱：回复邹老师
2023-01-02 13:06:26
邹老师：回复小可爱
2023-01-02 13:23:18
小惑老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 147 发表的提问：
每个月的增值税抵扣没做会计分录、年底一笔做可以吗？可以的话怎么做会计分录呢？
你好，你是说进项和销项没有结转是吗
69楼
2023-01-02 12:24:00
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147：回复小惑老师 销项结转了 进项没有结转
2023-01-02 12:47:50
小惑老师：回复147那您的销售分录怎么结转的，是一般人吗
2023-01-02 13:13:39
147：回复小惑老师 对我们是一般纳税人
2023-01-02 13:27:03
小惑老师：回复147你做收入时是价税分离的吗
2023-01-02 13:56:46
147：回复小惑老师 你做收入时是价税分离的吗？
2023-01-02 14:13:27
小惑老师：回复147对，就是借：银行 贷：收入 销项税额
2023-01-02 14:39:32
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 星辰 发表的提问：
老师，利润结转是不是只需要年底一次做会计分录就可以
是的，年末最后一笔分录做结转 借：本年利润 贷：利润分配--未分配利润 或做相反的分录。
70楼
2023-01-03 18:46:06
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.72w
引用 @ smile 发表的提问：
跨年度的进项税额转出怎么做会计分录？转出来的是15年的进项
借：原材料等科目 贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 借：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 贷；应交税费-未交增值税 借；应交税费-未交增值税 贷；银行存款
71楼
2023-01-03 19:03:24
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ A、霞 发表的提问：
老师，一般纳税人被查出要做进项税额转出，怎么做会计分录？
您好 请问前面收到发票抵扣进项的时候分录怎么写的
72楼
2023-01-03 19:21:03
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A、霞：回复bamboo老师 借。应收账款，贷，主营业务收入，应交增值税－销项税额
2023-01-03 19:38:37
bamboo老师：回复A、霞这是您开具发票的销项税啊 不是进项啊
2023-01-03 20:08:26
A、霞：回复bamboo老师 哦，错了，是借库存商品，应交增值税－进账，贷，应付账款
2023-01-03 20:31:09
bamboo老师：回复A、霞借：库存商品 借方红字 贷：应付账款 贷方红字 应交税费-应交增值税-进项税额转出 贷方蓝字
2023-01-03 20:46:21
bamboo老师：回复A、霞如果不开红字发票 只做进项税额转出的话 借：库存商品 贷：应交税费-应交增值税-进项税额转出
2023-01-03 21:05:24
A、霞：回复bamboo老师 上交税款呢？
2023-01-03 21:33:31
bamboo老师：回复A、霞您是单独上交的 不是跟正常申报一起？
2023-01-03 21:51:13
A、霞：回复bamboo老师 不是单独上交，正常申报一起，假如这月本来留底扣1000，现在需要转出进项税额1500，还需要上交500元，是这样处理：借，应交增值税－转出未交增值税500，贷，应交增值税－未交增值税500吗？
2023-01-03 22:17:09
bamboo老师：回复A、霞是的 这样正常的写分录结转就好了
2023-01-03 22:40:10
A、霞：回复bamboo老师 我们没有开红字发票，直接进项税额转出。老师，我再问下，那应交增值税－进项税额转出1500，就一直有余额的挂在那里吗？不用作处理吗？
2023-01-03 22:57:40
bamboo老师：回复A、霞年末的时候 把增值税下三级科目结平 借：应交税费——应交增值税——销项税额 应交税费——应交增值税——进项税额转出 贷：应交税费——应交增值税——进项税额 应交税费——应交增值税——转出未交增值税 应交税费——应交增值税——减免税款等
2023-01-03 23:14:09
佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ The A 发表的提问：
税务查补以前年度增值税进项转出的标准会计分录怎么做呀？
借：以前年度损益调整 贷：应交税费-增值税检查调整
73楼
2023-01-03 19:26:58
全部回复
The A：回复佟老师 老师，我家情况是，2016得进项发票失控了
2023-01-03 19:51:19
The A：回复佟老师 具体分录该如何处理呀？
2023-01-03 20:17:01
佟老师：回复The A借：以前年度损益调整 贷：应交税费-增值税检查调整 就按照这个账务处理
2023-01-03 20:32:55
职称：
解题: 
引用 @ 耍酷的电源 发表的提问：
去年10-12月有几单委托出口公司代理出口的没有做库存，今年3月才开票，现在税局要提供协查，如果在2017年补产成品入库并出库，账上会计分录应该怎么处理？还有成本结转可以在2018年3月才结转吗？
借：库存商品 贷：应付账款 借：主营业务成本 贷：库存商品
74楼
2023-01-04 18:07:34
全部回复
：回复耍酷的电源你好！ 可以做在2018年3月份
2023-01-04 19:02:17
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ A不忘初心 发表的提问：
老师月末结转税金，详细的怎么做会计分录，麻烦几种可能，详细些
增值税按下面这个结转，别的没有结转，只有发生时候需要计提，附加税，和印花税做借税金及附加 贷应交税费，企业所得税做借所得税费用 贷应交税费
75楼
2023-01-04 18:28:29
全部回复
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