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企业所得税中会计利润总额
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ ok棒 发表的提问：
利润表中，“本年累计金额”这一列是单指当年的，还是指公司开业至今累计的金额？ 要看公司大概要交多少企业所得税，是不是看利润表中的“利润总额”的本年累计金额 乘以 企业所得税 税率？
不是就是本年数字不涉及以前年度，这个看的是实际利润额，还需要看以前年度有没亏损可以弥补
166楼
2023-02-27 17:33:40
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ok棒：回复maize老师 以前年度的亏损在哪里可以看？
2023-02-27 17:54:25
maize老师：回复ok棒这个只能在汇算清缴表弥补亏损表中去看
2023-02-27 18:10:18
ok棒：回复maize老师 这个表是电子税务局网站里有？
2023-02-27 18:24:44
ok棒：回复maize老师 年企业所得税申报表里面会有不？
2023-02-27 18:41:17
maize老师：回复ok棒是的，年度企业所得税申报表上面有
2023-02-27 18:56:20
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.72w
引用 @ 雪中飞 发表的提问：
老师，有的利润表中利润总额减所得税得净利润， 有的利润表中利润总额减所得税费用得净利润，哪个对呀 ？ 所得税就是所得税费用？
你好，所得税是利润表的显示，科目是通过所得税费用科目核算 净利润=利润总额—所得税
167楼
2023-02-27 17:48:33
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.72w
引用 @ ????J.ing???????? 发表的提问：
企业所得税申报表利润总额减去弥补以前年度亏损得到实际利润去计算企业所得税，那利润报表上的利润总额是不是必须和这个实际利润一样？
你好，是的，需要与实际情况一致的
168楼
2023-02-27 17:59:59
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QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 痛而不言 发表的提问：
这个企业所得税就是用利润表中的利润总额乘以10%计提吧，我们是小微企业，那么交所得税也是这个书吧，最后的净利润不管吧
你好！会计是按利润总额计算
169楼
2023-02-28 16:49:49
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.72w
引用 @ 冷酷的糖豆 发表的提问：
利润表中核定征收企业的实际利润总额一定要等于 收入总额-收入总额*应税所得率吗
你好，实际利润总额是多少就填写多少，与应税所得率是没有任何关系的
170楼
2023-02-28 17:12:43
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文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.97
解题: 11.54w
引用 @ lion 发表的提问：
4月份计算 第一季度 预交企业所得税 那么 3月份的 利润总额 是 减去 所得税费用的利润总额 还是 减去所得税费用的利润总额呢？？
3月份的 利润总额 就是利润表上的利润总额
171楼
2023-02-28 17:21:28
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lion：回复文文老师 1月份 我知道就是 本年利润 2月份也是 但是 3月份 的具体一点呢 ？
2023-02-28 17:38:14
文文老师：回复lion不是看本年利润，是看自己出具的报表-利润表上的利润总额
2023-02-28 18:00:33
lion：回复文文老师 也就是说 我做账不做最后一步损益结转 直接看系统生成的 利润表 就可以了 对吧？
2023-02-28 18:18:38
文文老师：回复lion是，直接看系统生成的 利润表 就可以了
2023-02-28 18:37:42
东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ lion 发表的提问：
4月份计算 第一季度 预交企业所得税 那么 3月份的 利润总额 是 减去 所得税费用的利润总额 还是 减去所得税费用的利润总额呢？？
不需要减去所得税费用的
172楼
2023-02-28 17:50:59
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lion：回复东老师 我可以 直接 损益结转 然后生成 利润表 看利润总额 得出 所得税费用 然后 删除损益结转 做计提所得税费用后 再生成利润表对吗？
2023-02-28 18:20:01
东老师：回复lion可以，就是这么做麻烦点
2023-02-28 18:44:06
东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 现代的狗 发表的提问：
你好老师会计报表中的利润总额本年累计数与所得税季度报表中的利润总额中的累计金额是否应该一致
是的， 两个数应该是一致的
173楼
2023-03-01 17:10:47
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吴少琴老师
职称：会计师
4.99
解题: 3.47w
引用 @ 放开那鱼 发表的提问：
企业所得税的应纳税所得额，是根据利润总额计算的，但是怎么根据科目余额表的本年利润计算利润所得税呢
根据结转后的本年利润的贷方余额
174楼
2023-03-01 17:34:36
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.72w
引用 @ 皓月凝香 发表的提问：
计算企业所得税的公式，利润总额吗？
你好，季度所得税应纳税额=利润总额本年累计*适用税率-以前季度预缴税额
175楼
2023-03-01 17:40:58
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皓月凝香：回复邹老师 谢谢
2023-03-01 17:55:15
邹老师：回复皓月凝香不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-03-01 18:07:21
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.72w
引用 @ 越努力越幸运 发表的提问：
老师，企业所得税季度申报A类表，其中的利润总额＝营业收入—营业成本吗？还是，营业收入和营业成本只是列示在表格中，不参与计算，而利润总额要和利润表中的利润总额一致是吗？
你好 企业所得税季度申报A类表，其中的利润总额不等于营业收入—营业成本的 营业收入=主营业务收入+其他业务收入，不包括营业外收入 营业成本=主营业务成本+其他业务成本，不包括营业外支出，期间费用 利润总额要和利润表中的利润总额一致的
176楼
2023-03-01 17:47:59
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小林老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.96
解题: 6.96w
引用 @ lemon tree 发表的提问：
请问小型微利企业所得税汇算清缴中利润总额怎么算，公司去年10月营业的，是12月份利润表中的利润总额吗
您好，根据您的提问，企业所得税汇算清缴中利润总额是去年10月以来至12月的利润总额。
177楼
2023-03-05 19:20:21
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.72w
引用 @ 朴老师 发表的提问：
企业所得税季报中利润总额和利润表中利润总额不一致有事吗？特别是办理银行承兑汇票的时候和税局
你好，必须一致的，否则问起都无法解释的
178楼
2023-03-05 19:33:01
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：回复朴老师制造企业成立多年一直没建内账 新建内账套盘点的原材料和产成品应该怎么做分录
2023-03-05 19:55:03
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.39w
引用 @ 会计学堂辅导老师 发表的提问：
季度企业所得税中的主表中的 利润总额填的是本年累计金额还是三个累计金额
填写1-9月的本年累计金额
179楼
2023-03-05 19:39:00
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 弓长木卯芬 发表的提问：
请问，企业所得税的计算，是本年累计的利润总额，还是季度的利润总额呢？
你好，企业所得税的计算，是本年累计的利润总额
180楼
2023-03-06 17:39:41
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