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在公司应该怎么做会计分录
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.79w
引用 @ 一辈子的幸福 发表的提问：
购买了一个与公司无关的东西，应该怎样做会计分录？
用来干什么的呢？说下
271楼
2023-04-13 16:27:35
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暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.81w
引用 @ 狂野的大神 发表的提问：
请问这些会计分录应该怎么做
1借在途物资甲材料20000 乙材料10000 应交税费进项税额4800 贷银行存款34800
272楼
2023-04-13 16:35:59
全部回复
暖暖老师：回复狂野的大神2借在途物资甲材料250 乙材料250 应交税费进项税额50 贷银行存款550
2023-04-13 17:06:30
狂野的大神：回复暖暖老师 老师，是全部这些题
2023-04-13 17:24:23
暖暖老师：回复狂野的大神借原材料甲材料20250 乙材料10250 贷在途物资30500
2023-04-13 17:48:15
暖暖老师：回复狂野的大神3借生产成本A产品16200 B产品3045 制造费用1025 贷原材料20300
2023-04-13 17:58:56
暖暖老师：回复狂野的大神4借生产成本A44000 B11000 制造费用5000 管理费用5000 贷应付职工薪酬65000
2023-04-13 18:12:53
暖暖老师：回复狂野的大神5借销售费用1000 应交税费进项税额100 贷银行存款1100
2023-04-13 18:36:28
暖暖老师：回复狂野的大神6借财务费用500 贷应付利息500
2023-04-13 18:50:52
暖暖老师：回复狂野的大神7借制造费用4000 管理费用3000 贷累计折旧7000
2023-04-13 19:05:51
暖暖老师：回复狂野的大神8制造费用合计是 1025+5000+4000=10025
2023-04-13 19:35:06
暖暖老师：回复狂野的大神A产品分配10025*44/55=8020 B产品分配10025-8020=2005
2023-04-13 19:55:04
暖暖老师：回复狂野的大神借生产成本A产品8020 B产品2005 贷制造费用10025
2023-04-13 20:15:37
暖暖老师：回复狂野的大神9第一个成本是16200+44000+8020=68220 B产品3045+11000+2005=16050
2023-04-13 20:44:49
暖暖老师：回复狂野的大神借库存商品a68220 B产品16050 贷生产成本84270
2023-04-13 20:57:24
暖暖老师：回复狂野的大神10应收账款104400 贷主营业务收入90000 应交税费销项税额14400
2023-04-13 21:19:43
暖暖老师：回复狂野的大神11借税金及附加4500 贷应交税费应交附加税4500
2023-04-13 21:42:54
暖暖老师：回复狂野的大神12借主营业务成本48957 贷库存商品48957
2023-04-13 21:54:51
暖暖老师：回复狂野的大神13借主营业务收入90000 贷本年利润90000
2023-04-13 22:23:57
暖暖老师：回复狂野的大神借本年利润62957 贷主营业务成本48957 税金及附加4500 管理费用8000 销售费用1000 财务费用500
2023-04-13 22:37:46
暖暖老师：回复狂野的大神14所得税时90000-62957=27043 所得税27043*25%=6760.75
2023-04-13 22:59:11
暖暖老师：回复狂野的大神借所得税6760.75 应交税费应交所得税6760.75
2023-04-13 23:24:07
暖暖老师：回复狂野的大神姐本年利润6760.75 贷所得税6760.75
2023-04-13 23:43:18
暖暖老师：回复狂野的大神15借本年利润179717.75 贷利润分配未分配利润179717.75
2023-04-13 23:54:56
暖暖老师：回复狂野的大神16借利润分配71887.10 贷盈余公积法定盈余公积17971.78 应付股利53915.33
2023-04-14 00:05:00
星星
职称：初级会计师
0.00
解题: 0w
引用 @ 微信用户 发表的提问：
第一小题应该怎么做会计分录？
你好，应计提的坏账准备金额是=1000000*0.004=4000元，借:信用减值损失 4000 贷:应收账款-坏账准备 4000
273楼
2023-04-16 17:46:15
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丽丽刘老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 0.06w
引用 @ 戈戈戈 发表的提问：
这道题的会计分录应该怎么做
你好 借：银行存款 100000 贷：短期借款 100000 借：库存现金 8000 贷：银行存款 8000
274楼
2023-04-16 18:12:14
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戈戈戈：回复丽丽刘老师 老师，第一题写T型账户该怎么写呢？
2023-04-16 18:48:23
丽丽刘老师：回复戈戈戈银行存款是资产类  借方表示增加  贷方表示减少    10万元登记在借方（T型账户的左边）   短期借款是负债类   贷方表示增加  借方表示减少    10万元登记在贷方（T型账户的右边）   能明白吗
2023-04-16 19:07:08
戈戈戈：回复丽丽刘老师 可以明白老师，谢谢
2023-04-16 19:25:45
丽丽刘老师：回复戈戈戈好的    那你继续加油啊
2023-04-16 19:55:29
星河老师
职称：中级会计师,税务师,CMA
4.99
解题: 1.71w
引用 @ 初心 发表的提问：
老师您好，现在公司购买500万一下的固定资产可以一次性计提折旧，那会计分录应该怎么做
同学 可以一次性费用化 借 管理费用     贷 银行存款
275楼
2023-04-16 18:31:08
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初心：回复星河老师 先做入固定资产分录，然后算出合计累计折旧费入费用吗
2023-04-16 19:00:17
星河老师：回复初心同学 如果先入固定资产，那就是  管理费用 贷 累计折旧
2023-04-16 19:19:00
初心：回复星河老师 那如果一次性计提折旧的话，入不入固定资产
2023-04-16 19:41:35
星河老师：回复初心同学 如果一次性计入折旧就不入固定资产呢。 借 管理费用     贷 银行存款
2023-04-16 20:09:44
初心：回复星河老师 不入固定资产的话我专票进项票怎么抵扣
2023-04-16 20:29:40
星河老师：回复初心同学 不计入固定资产也是可以抵扣进项的。 为什么不可以抵扣呢？
2023-04-16 20:51:32
初心：回复星河老师 不入固定资产的话，这笔进项税怎么做分录
2023-04-16 21:02:24
星河老师：回复初心同学 借 管理费用    应交税费-应交增值税（进项税额） 贷 银行存款
2023-04-16 21:27:10
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 安ann 发表的提问：
非房地产公司，房产抵押的手续费应该计入哪个会计科目？分录怎么做？
您好 如果 是为了借款做抵押 手续费记财务费用 ， 借财务费用 贷银行存款
276楼
2023-04-16 18:38:59
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 范范  发表的提问：
公司把员工个人应该负担的那部分社保也给交了，那会计分录怎么做
您好！你交了也要收回来。交的时候借管理费用-社保，其他应收款 贷银行存款
277楼
2023-04-17 16:02:29
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范范 ：回复宋生老师 怎么收回来？不太明白哎
2023-04-17 16:18:38
宋生老师：回复范范 您好！就是公司只是代缴。这部分是要员工交的。
2023-04-17 16:38:51
范范 ：回复宋生老师 那要是收回来后的会计分录怎么做
2023-04-17 16:53:59
宋生老师：回复范范 您好！收回的时候借现金 贷其他应收款就可以了
2023-04-17 17:13:05
范范 ：回复宋生老师 问题是公司不收回来，他帮我们交了社保，这会计分录怎么做
2023-04-17 17:30:10
宋生老师：回复范范 您好！不行的。公司不能这样，公司如果一定要这样，也只能增加员工工资，使得员工扣完社保后工资不减少。
2023-04-17 17:52:41
范范 ：回复宋生老师 需要计提社保吗？不计提的话行不行
2023-04-17 18:22:33
宋生老师：回复范范 您好！需要计提的。不行。当然，不能杀人，杀人犯法，你一定要杀，也可以的。
2023-04-17 18:33:45
李老师2
职称：中级会计师,初级会计师,CMA
4.54
解题: 2.04w
引用 @ jossonli 发表的提问：
公司是工业企业 一批原料变质无法正常 那么会计分录应该怎么做？
" 1.将变质材料记入待处理财产损益,会计分录如下：   借：待处理财产损益--待处理流动资产损益     贷：原材料     贷：应交税金——应交增值税（进项税额转出） 2.处理变质材料收入 ，会计分录如下：    借：现金（或银行存款）      贷：待处理财产损溢--待处理流动资产损益 3.剩余净损失， 会计分录如下： 借：营业外支出——非常损失 贷：待处理财产损溢--待处理流动资产损益"
278楼
2023-04-17 16:09:57
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.75w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
付退货款应该怎么做会计分录？
借；预收账款等科目 贷；银行存款
279楼
2023-04-17 16:35:45
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.75w
引用 @ miya 发表的提问：
公司投资另外公司300万 不是投公司是投它公司的一个项目 会计分录应该怎么做呢
借；长期股权投资 贷；银行存款
280楼
2023-04-17 16:45:00
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miya：回复邹老师 那收到这项目款的公司呢 会计分录是做到其他应付款还是实收资本呢
2023-04-17 17:02:51
邹老师：回复miya你好，是计入实收资本
2023-04-17 17:23:29
miya：回复邹老师 实收资本不是公司的投资款吗 我问一个老会计 说项目的投资款放到其他应付款就好了
2023-04-17 17:42:57
邹老师：回复miya你好，是对公司投资，项目也是公司的一部分，所以是计入实收资本的
2023-04-17 18:08:48
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 丽丽 发表的提问：
1.对公支付咨询费，但对方没给发票我应该怎么做会计分录？ 2.对公支付个人货款，这笔货款怎么做会计分录？
您好！仍然按实际做借：管理费用-咨询费等 贷：银行存款。 2.借：原材料-XX材料 贷：银行存款。 第二个没有关系。第一个没有发票，汇算清缴要调整。
281楼
2023-04-18 15:50:46
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.75w
引用 @ 陪你考证的初级班主任 发表的提问：
退还税费应该怎么做会计分录
你好，具体是什么原因退还的什么税款？  
282楼
2023-04-18 16:08:31
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陪你考证的初级班主任：回复邹老师 退还税金退还税金
2023-04-18 16:31:46
邹老师：回复陪你考证的初级班主任你好 借：银行存款，贷：应交税费—某某税款 
2023-04-18 16:43:58
陪你考证的初级班主任：回复邹老师 可以放到管理费用面吗
2023-04-18 16:58:06
邹老师：回复陪你考证的初级班主任你好，具体是什么原因退还的什么税款？   我需要知道具体情况，才好确定
2023-04-18 17:25:48
陪你考证的初级班主任：回复邹老师 这样的这样的
2023-04-18 17:37:15
邹老师：回复陪你考证的初级班主任你好，这个看不到具体是什么税款啊
2023-04-18 18:01:21
李霞老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 3.28w
引用 @ Vampire° 发表的提问：
老师您好，公司是做生鲜蔬菜超市的，进货时会计分录应该怎么写？
你好，你可以借库存商品贷银行存款。
283楼
2023-04-18 16:29:59
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Vampire°：回复李霞老师 老师您好，如果是用现金付就是贷现金，对么？
2023-04-18 16:52:29
Vampire°：回复李霞老师 进项和销项都没有发票，这个增值税一类的应该怎么处理呀？
2023-04-18 17:03:07
李霞老师：回复Vampire°你好同学，对的，就是这个意思。
2023-04-18 17:29:48
李霞老师：回复Vampire°你都没有发票的话，那对于你来说，你进项咱没发票，咱也没办法入账了，咱只能说销售的时候你要确定无票收入了。
2023-04-18 17:40:20
Vampire°：回复李霞老师 菜贩子肉贩子什么的都没有发票 只有小票一类的~ 有的时候采购的都不在同一家 进货是用现金付，没有发票应该怎么处理呀老师
2023-04-18 18:04:10
李霞老师：回复Vampire°你好同学，这种方法，这种办法，第一种就是你让他们去税务局代开发票给你，因为这种咱不能用收据下账的，你偶尔一张收据下账还可以，你如果太频繁了，那这业务就不真实了，而且也不能税前扣除的。
2023-04-18 18:32:48
李霞老师：回复Vampire°第二种的话就是你自己去税务局代开发票去。
2023-04-18 19:02:27
Vampire°：回复李霞老师 好的 谢谢老师
2023-04-18 19:30:06
李霞老师：回复Vampire°祝您生活愉快开心快乐
2023-04-18 19:50:09
鑫鑫老师
职称：,注册会计师,中级会计师,初级会计师
5.00
解题: 0.02w
引用 @ 迪恩 发表的提问：
公司补交了201501-201706的土地使用税和房产税，会计分录应该怎么去做
计提 借：以前年度损益调整 贷：应交税费——应交土地使用税 贷：应交税费——应交房产税 交纳： 借：应交税费——应交土地使用税 借：应交税费——应交房产税 贷：银行存款 产生滞纳金： 借：以前年度损益调整 贷：银行存款 借：利润分配--未分配利润 贷：以前年度损益调整
284楼
2023-04-19 15:28:59
全部回复
迪恩：回复鑫鑫老师 滞纳金不做营业外支出？直接做以前年度损益调整
2023-04-19 16:01:02
鑫鑫老师：回复迪恩严格来说也是要走以前年度
2023-04-19 16:13:45
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.79w
引用 @ ???? 发表的提问：
公司有进出口货物。货款到美元账户，结汇时应该怎么做会计分录。
借：银行存款-人民币户 实际结汇金额 财务费用-汇兑损益 （差额） 贷：银行存款-美元户
285楼
2023-04-19 15:47:18
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