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在公司应该怎么做会计分录
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答疑-李老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.96
解题: 0.2w
引用 @ ... 发表的提问：
在18年12月做的暂估，到19年冲销的时候，分录应该怎么做？还有公司给员工申请的生育津贴，保险中心给公司打过来钱了，然后再给员工打钱，这其中的会计分录应该怎么做？
直接做红字即可冲掉 借银行 贷其他应付款 借其他应付款。贷银行
196楼
2023-03-08 17:26:28
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...：回复答疑-李老师 哦，暂估成本或者库存，这个不影响18年的利润吗？
2023-03-08 17:57:47
答疑-李老师：回复...影响的........19年更正通过以前年度损益调整科目
2023-03-08 18:21:33
...：回复答疑-李老师 具体的应该怎么做呢？
2023-03-08 18:47:25
答疑-李老师：回复...费用类科目都用以前年度损益调整科目代替即可
2023-03-08 19:14:15
...：回复答疑-李老师 如果18年的暂估的时候做的是 借库存商品 贷其他应付款 那到19年冲红的分录应该要怎么做？
2023-03-08 19:30:25
答疑-李老师：回复...也是红字，这个不需要通过以前年度损益！不影响利润
2023-03-08 19:57:44
...：回复答疑-李老师 18年做的库存商品暂估又结转到了主营业务成本了，这个也不影响吗？
2023-03-08 20:21:04
答疑-李老师：回复...没影响，你是实际已经卖了的.......
2023-03-08 20:49:04
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ W.? 发表的提问：
老师，您好！公司支付的实习生补贴应该怎么做会计分录？要计提吗?
你好 不是单位的职工就和支付的劳务 报酬记一起 当月发就不用计提 借相关成本费用 贷银行存款 等
197楼
2023-03-08 17:44:59
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李霞老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 3.28w
引用 @ Jessica 发表的提问：
我公司投资360万给A公司拍电影，这个会计分录该怎么做？后期他们又给我们开了360万的发票，又该怎么做？要结转成本该怎么做会计分录？
你好同学，他们给你开的这个发票是什么内容呢？然后你作为投资的话，你占股份吗。
198楼
2023-03-12 19:09:23
全部回复
Jessica：回复李霞老师 广播影视服务--制作费，普票
2023-03-12 19:30:06
李霞老师：回复Jessica你好，如果说这种情况的话，你只能作为你的成本费用来入账了，你可以计入到长期待摊费用里，可以进行摊销。
2023-03-12 19:40:40
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.75w
引用 @ 邱大宝 发表的提问：
公司发放工资未计提的会计分录应该怎么做，个税社保公积金都有交。
借；应付职工薪酬 贷；银行存款等科目
199楼
2023-03-12 19:25:10
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邱大宝：回复邹老师 可是这样做出来期末余额是负的呀~我这边是不计提的情况下，要怎么处理这个分录？？
2023-03-12 19:52:30
邹老师：回复邱大宝你好，需要补计提就没有负数了
2023-03-12 20:14:20
邱大宝：回复邹老师 老师，能把完整的会计分录告诉我吗？
2023-03-12 20:34:12
邹老师：回复邱大宝借；管理费用等科目贷应付职工薪酬 借；应付职工薪酬 贷；银行存款等科目
2023-03-12 20:56:10
陈静老师
职称：,中级会计师
4.97
解题: 1.25w
引用 @ 简单 发表的提问：
公司买了一辆车辆，发生的车辆购置税应该怎么做会计分录
你好，计入固定资产价值的，借：固定资产
200楼
2023-03-12 19:41:59
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庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 小吳 发表的提问：
老师好！请问公司未租出的商铺装修应该怎么做会计分录呢
公司未租出的商铺装修，借固定资产，贷银行存款，
201楼
2023-03-13 16:57:36
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小吳：回复庄老师 我说的是装修费？我们公司是物业管理公司
2023-03-13 17:15:57
庄老师：回复小吳你好，是的，计入固定资产科目
2023-03-13 17:31:14
小吳：回复庄老师 在建工程可以吗
2023-03-13 17:46:51
小吳：回复庄老师 长期待摊费用
2023-03-13 18:09:21
庄老师：回复小吳你好，可以，最后要结转到固定资产，
2023-03-13 18:31:24
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ kemin 发表的提问：
开发公司的空调百叶窗的会计分录应该做在那里面。
你好！ 可以记入管理费用-维修费
202楼
2023-03-13 17:15:51
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江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.39w
引用 @ 容儿 发表的提问：
公司被挂靠的公司，收取管理费后，把钱转给挂靠公司，会计分录应该怎么做？
需要挂靠公司开具相关的发票进行转款处理。这个发票做成本
203楼
2023-03-13 17:35:58
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容儿：回复江老师 开具发票做成本，包括人工工资吗？
2023-03-13 17:48:21
容儿：回复江老师 他们的工人没有买保险，可以入账吗？因为工地上的工人都没有买社保？
2023-03-13 18:11:33
江老师：回复容儿开具发票做工程施工成本。包括临时工及施工人员的工资
2023-03-13 18:34:52
容儿：回复江老师 好的，，谢谢
2023-03-13 18:52:10
江老师：回复容儿有不明白的问题再咨询
2023-03-13 19:07:23
容儿：回复江老师 谢谢老师
2023-03-13 19:25:38
江老师：回复容儿祝学习进步，工作顺利！
2023-03-13 19:39:43
彩丽老师
职称：初级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 1.65w
引用 @ Aban 发表的提问：
办公室买入厨房电器，应该怎么做会计分录
你好，借：管理费用-福利费 贷：银行存款
204楼
2023-03-14 16:49:58
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 刘泳杉 发表的提问：
购买了一家公司的股权5%，花了40万，应该怎么做会计分录呀？
您好，一般情况下，借：长期股权投资，40万元，贷：银行存款，40万元。
205楼
2023-03-14 17:00:28
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刘泳杉：回复王雁鸣老师 老师：我们是一家投资公司，这是我们的经营范围，我们要筹拍一部电影，跟一家甲方影视文化中心签订了这个电影项目，甲方负责所有项目的政策审查、政策指导、行政审批、监督监管、协助拍摄等工作，如发生相关费用，经乙方确认后由剧组承担。但是我们投资公司没有电影制作业务，委托另一家影视公司做（是我们自己的），我们现在的投资公司给甲方已经汇了二笔款了，这二笔款我是应该入成本吧？
2023-03-14 17:19:15
王雁鸣老师：回复刘泳杉您好，汇的款要记入预付账款，等来了发票再入成本的。
2023-03-14 17:34:34
刘泳杉：回复王雁鸣老师 @王雁鸣老师:恩恩，发票已经给我了，我就是不敢确认是不是该入成本。
2023-03-14 17:51:19
王雁鸣老师：回复刘泳杉您好，发票给了，就可以入成本了。
2023-03-14 18:04:21
刘泳杉：回复王雁鸣老师 @王雁鸣老师:谢谢老师。感谢老师。
2023-03-14 18:28:01
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 萍 发表的提问：
我公司代收子公司一笔款项 我当时做的会计分录是：借：银行存款 贷：其他应付款 但是我现在把这一笔款项转到老板的账户了 我应该怎么做会计分录呢 谢谢
借：其他应收款--老板贷：银行存款
206楼
2023-03-14 17:29:59
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萍：回复袁老师 我不能这样做账 我给老板的钱 相当是老板在公司拿了现金 一般都给他设置一个账户（现金-某某的）
2023-03-14 17:54:18
萍：回复袁老师 这一笔钱给了老板 我应该是要做两笔分录吗 钱给了老板 借：现金--老板 贷：银行存款 这样是提现老板拿了我的钱 但是我代收的那其他应付款还在 我没冲掉
2023-03-14 18:14:43
袁老师：回复萍这个本来就不允许这样乱过度转账的啊
2023-03-14 18:27:08
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ A man's queen 发表的提问：
请问法人往公账转款，应该怎么做会计分录？
借银行存款贷实收资本，其他应付款等，看您具体是什么钱？
207楼
2023-03-15 16:01:27
全部回复
A man's queen：回复玲老师 就是要付原材料货款，然后余额不足，就往里面转了点，这种应该怎么做？后期怎么还给法人呢？
2023-03-15 16:17:00
玲老师：回复A man's queen借银行存款贷，其他应付款后面银行转账还回去就可以
2023-03-15 16:46:58
A man's queen：回复玲老师 摘要写什么呀？
2023-03-15 17:14:10
玲老师：回复A man's queen收到钱时摘要写借款，还款时摘要写还款
2023-03-15 17:34:14
A man's queen：回复玲老师 这种属于正常合理的行为吗？
2023-03-15 17:52:27
玲老师：回复A man's queen您好，真实发生业务，这很正常，正常处理就行
2023-03-15 18:03:44
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 水杯子 发表的提问：
我公司是装修公司，购买别人劳务，现在钱用银行存款付了，发票没收到，应该怎么做会计分录
你好，借：预付账款或其他应收款 贷；银行存款
208楼
2023-03-15 16:19:10
全部回复
水杯子：回复吴月柳 这是我们公司给个人发放的劳务费，先是没有票，我们付的款，后来票又回来了
2023-03-15 16:38:52
吴月柳：回复水杯子收到票，借：劳务成本 贷：其他应收款或预付账款
2023-03-15 16:56:26
老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 1147420508 发表的提问：
老师，我们公司生产地磅的，支付基础款应该怎么做会计分录
你好 咱是生产地磅，基础款支付给谁？
209楼
2023-03-15 16:41:52
全部回复
1147420508：回复老江老师 帮我们弄基础的人
2023-03-15 17:01:47
老江老师：回复1147420508哦 咱销售给客户了，安装时，基础是别人做的？ 列入营业成本科目核算
2023-03-15 17:17:56
1147420508：回复老江老师 是的
2023-03-15 17:31:29
老江老师：回复1147420508列入营业成本科目核算
2023-03-15 18:00:34
1147420508：回复老江老师 老师，现在没有营业成本这个会计科目了
2023-03-15 18:19:08
老江老师：回复1147420508你家营业收入与成本，是用的哪个科目
2023-03-15 18:40:48
1147420508：回复老江老师 知道了，我理解错了直接支付借：主营业务成本，，贷：银行存款吗？
2023-03-15 18:57:26
老江老师：回复1147420508是的 就是这个成本科目
2023-03-15 19:17:19
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.75w
引用 @ 会计学堂辅导老师 发表的提问：
公司的办公桌椅和电脑都是旧的没有发票，应该怎么做会计分录？
你好 借；管理费用——办公费 贷；银行存款等科目 汇算清缴对无票支出做纳税调增处理
210楼
2023-03-15 17:07:15
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会计学堂辅导老师：回复邹老师 公司账户中实际余额为0，购买的电脑等办公设备都是老板自己垫付的，这种情况该怎么处理？
2023-03-15 17:39:46
邹老师：回复会计学堂辅导老师你好，借；管理费用——办公费 贷；其他应付款——老板
2023-03-15 18:02:07
会计学堂辅导老师：回复邹老师 购买设备的钱可不可以记入公司的实收资本中
2023-03-15 18:22:50
邹老师：回复会计学堂辅导老师你好，是股东投入吗？
2023-03-15 18:39:34
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