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税控盘服务费抵扣会计分录
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 土里兔兔找我默默 发表的提问：
税控盘服务费280元全额抵扣，会计分录怎么写？
借：管理费用 　　　　贷：银行存款/现金 抵减增值税税额， 　　借：应交税费——应交增值税（减免税款） 借：管理费用 负数 借应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷应交税费-应交增值税-减免税额
1楼
2022-12-17 12:42:22
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 妩媚的黑裤 发表的提问：
税控盘服务费280元全额抵扣的会计分录怎么做？
交费时 ： 借：管理费用 贷：现金(或银行存款) 抵税时： 借：应交税费-应交增值税费(减免税额) 贷：管理费用
2楼
2022-12-17 14:03:09
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汤贵彬老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 0.36w
引用 @ 梅 发表的提问：
税控盘及服务费的抵税会计分录？
您好， 1、实际支付的金额ou 借：管理费用 贷：银行存款 2、按规定抵减应交增值税应纳税额时： 如为增值税一般纳税人的， 借：应交税费——应交增值税(减免税款); 贷：管理费用 如为小规模纳税人的， 借：应交税费——应交增值税 贷：管理费用。
3楼
2022-12-17 15:15:00
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梅：回复汤贵彬老师 服务费部分呢
2022-12-17 15:30:53
汤贵彬老师：回复梅同学你好，也是一样的啊
2022-12-17 15:54:14
梅：回复汤贵彬老师 好的，謝谢谢老师
2022-12-17 16:13:24
汤贵彬老师：回复梅同学,很乐意回答你的问题,希望对你有所帮助，欢迎下次提问,请给老师五星好评。
2022-12-17 16:23:45
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.75w
引用 @ sincere 发表的提问：
税控盘技术服务费可以全额抵扣会计分录怎样做
你好，是小规模还是一般纳税人的？
4楼
2022-12-17 16:13:25
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sincere：回复邹老师 是一般纳税人
2022-12-17 16:27:13
邹老师：回复sincere你好 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。
2022-12-17 16:40:26
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 夏沫luck 发表的提问：
抵扣税控盘的服务费分录？？
借管理费用-办公费 贷银行存款 然后借应交税费-应交增值税（减免税额） 贷管理费用-办公费。
5楼
2022-12-17 17:12:55
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ →Sky 发表的提问：
老师 税控盘服务费280元全额抵扣的会计分录怎么做？
您好 请问入账的时候分录怎么写的
6楼
2022-12-17 18:36:37
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→Sky：回复bamboo老师 交费时 ： 借：管理费用 贷：现金(或银行存款) 抵税时： 借：应交税费-应交增值税费(减免税额) 贷：管理费用
2022-12-17 18:52:19
bamboo老师：回复→Sky抵税时： 借：应交税费-应交增值税费(减免税额) 借方蓝字 借：管理费用 借方红字
2022-12-17 19:21:43
→Sky：回复bamboo老师 这个步骤我知道，可是这样记出来，应交税费-应交增值税（减免税额）这个科目借方不是有余额280了，怎么办
2022-12-17 19:32:07
bamboo老师：回复→Sky年末的时候跟进项税额 销项税额一起结平啊
2022-12-17 19:56:03
→Sky：回复bamboo老师 意思是（减免税款）科目和进销项税款科目一样，年末一起清零是吧！
2022-12-17 20:14:11
bamboo老师：回复→Sky是的 （减免税款）科目和进销项税款科目一样，年末一起清零
2022-12-17 20:31:33
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 林雾 发表的提问：
税控盘服务费，跨年度抵税会计分录
您好，借应交税费贷管理费用。
7楼
2022-12-17 20:05:40
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 隐莲 发表的提问：
税控盘的服务费280元全额抵扣后的会计分录如何做？
您好！借应交税费-应交增值税（减免税额）贷营业外收入
8楼
2022-12-17 20:56:30
全部回复
隐莲：回复宋生老师 老师，贷：管理费用 可以吗？
2022-12-17 21:09:28
宋生老师：回复隐莲你好！也可以的了。效果一样
2022-12-17 21:26:33
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ L. 发表的提问：
税控盘及其服务费全额抵减会计分录：
购入金税盘和报税盘时, 借:管理费用 贷:银行存款/现金 抵减增值税税额, 借:应交税费应交增值税 (减免税款) 借:管理费用负数 服务费的账务处理: 支付技术维护费时, 借:管理费用 贷:银行存款/现金 抵减增值税税额, 借:应交税费应交增值税 (减免税款) 借:管理费用负数
9楼
2022-12-17 22:09:54
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张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ LaZy 发表的提问：
税控盘每年的服务费280，怎么做会计分录，可以全额抵扣的
借 管理费用 贷 库存现金 全额抵减增值税时，做 借 应交税费-应交增值税（减免税款） 贷 管理费用
10楼
2022-12-17 23:23:34
全部回复
LaZy：回复张艳老师 谢谢
2022-12-17 23:37:48
张艳老师：回复LaZy不客气的，祝您学习愉快，工作顺利，如果您对老师的解答满意的话，请给老师一个五星评价，非常感谢！
2022-12-18 00:06:41
牛老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 0.36w
引用 @ 瘋1樣的女子 发表的提问：
税控盘服务费缴纳时和的抵扣时的会计分录都分别是什么呢？
你好，纳税申报时将服务费金额填入增值税纳税申报表附表四第一栏，本期发生额和本期实际抵减金额都填写就可以了。发票不需要认证抵扣。分录：借：管理费用，贷银行存款。同时，借：应交税费-应交增值税-减免税额，贷：管理费用。
11楼
2022-12-18 00:35:35
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.75w
引用 @ 林烨 发表的提问：
税控服务费抵扣的分录如何做，就是每年税控盘的费用和服务费抵增值税
你好 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。
12楼
2022-12-18 01:34:31
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.75w
引用 @ 萌哒哒的小萝卜 发表的提问：
税控盘服务费全额抵扣分录怎么做
你好 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。
13楼
2022-12-18 02:54:57
全部回复
萌哒哒的小萝卜：回复邹老师 感谢老师，老师我点击保存以后出现这个问题怎么处理呢？
2022-12-18 03:20:47
邹老师：回复萌哒哒的小萝卜你好，这个是不需要选择核算项目的
2022-12-18 03:38:32
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.75w
引用 @ 青柠° 发表的提问：
：税控盘抵税，怎么做会计分录？ 交税控盘费用与抵扣时
按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税”科目，贷记“管理费用”等科目。
14楼
2022-12-18 04:19:55
全部回复
王老师1
职称：会计从业资格
5.00
解题: 1w
引用 @ 晴晴、晴 发表的提问：
税控盘服务费280抵扣增值税怎么做分录
借：管理费用 280 贷：银行存款 280 借：应交税费-应交增值税（减免税额）280 贷：管理费用 280
15楼
2022-12-18 05:26:18
全部回复
晴晴、晴：回复王老师1 月底增值税减免税款转入哪个科目
2022-12-18 05:49:52
王老师1：回复晴晴、晴应交税费-应交增值税（转出未交增值税）
2022-12-18 06:00:19
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