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税控盘服务费抵扣会计分录
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老刘
职称：,高级会计师,中级会计师
4.96
解题: 0.88w
引用 @ 2463024587 发表的提问：
税控盘维护费怎么做会计分录，有谁知道然后又可以抵扣增值税的，怎么写分录？
借应交税费一减免税费 贷银行存款 抵扣的时候 借应交税费应交增值税未交增值税
286楼
2023-04-20 15:53:49
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张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 阳光 发表的提问：
防伪税控技术服务费280元全额抵减的会计分录？
借：管理费用 贷：库存现金 借：应交税费--应交增值税（税款减免） 贷：管理费用 如果您对我的解答满意，请您及时给予好评，谢谢！！如果还有疑问，欢迎您继续提问。
287楼
2023-04-20 16:14:46
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阳光：回复张艳老师 月末：应交税费--应交增值税（税款减免）怎么做？
2023-04-20 16:35:01
张艳老师：回复阳光不用管，正常计算是否缴纳增值税就可以。如果缴纳增值税，做一笔 借：应交税费--应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费--未交增值税
2023-04-20 17:01:13
程小峰老师
职称：中级会计师,CMA,高级会计师,税务师
4.98
解题: 0.21w
引用 @ 忧伤的小蚂蚁 发表的提问：
航天信息金税盘和服务费购买的时候和抵扣的时候的会计分录怎么做？
您好！购买或者续费时：借：管理费用-办公费 贷：银行存款/现金 ，抵扣时：借：应交税费-应交增值税-进项税 贷：管理费用-办公费
288楼
2023-04-20 16:31:46
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忧伤的小蚂蚁：回复程小峰老师 哪个月抵扣就做在哪个月的账里？
2023-04-20 16:47:23
程小峰老师：回复忧伤的小蚂蚁您好！哪个月购买的就做哪个月购买的分录，哪个月抵扣的就做哪个月的抵扣分录。
2023-04-20 17:08:52
忧伤的小蚂蚁：回复程小峰老师 老师，那比如这个月实际应交增值税是5000，但是金税盘服务费抵扣后应交4200，那这个税金及附加我应该按5000计提还是按4200计提
2023-04-20 17:23:25
程小峰老师：回复忧伤的小蚂蚁您好！按4200来计提你的增值税附加。
2023-04-20 17:44:57
吴少琴老师
职称：会计师
4.99
解题: 3.47w
引用 @ 谈小静 发表的提问：
税盘年服务费可以抵减，那会计分录是怎么做的
借应交税费-增值税-减免税 贷管理费用-办公费
289楼
2023-04-20 16:47:58
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谈小静：回复吴少琴老师 老师，现在应交增值税减免税款借方余额一直有个280元，要怎么样才会没有呢
2023-04-20 17:12:10
吴少琴老师：回复谈小静借应交税费-增值税-转出未交增值税 贷应交税费-增值税-减免税
2023-04-20 17:41:00
谈小静：回复吴少琴老师 后面还有个分录吗
2023-04-20 17:57:20
谈小静：回复吴少琴老师 还要转为应交税费吗，
2023-04-20 18:12:43
吴少琴老师：回复谈小静借应交税费-增值税转出未交增值税 贷应交税费-未交增值税
2023-04-20 18:30:05
谈小静：回复吴少琴老师 那这样应交税费还要增加了
2023-04-20 18:47:09
谈小静：回复吴少琴老师 是税盘减免得的年费的吗，应该是减少的吗
2023-04-20 19:05:35
吴少琴老师：回复谈小静你没有进项税吗，没有销项税吗，你只看分录感觉增加了，你要是只有减免税你还用缴税吗？ 有进项销项分录还要加这个 结转销项时 借：应交税费——应交增值税——销项税额 贷：应交税费——应交增值税——转出未交增值税 结转进项税转出时 借：应交税费——应交增值税——进项税额转出 贷：应交税费——应交增值税——转出未交增值税
2023-04-20 19:20:25
荣荣老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 0.46w
引用 @ 随风飞扬 发表的提问：
老师，税控盘技术服务费怎么抵扣入账？谢谢
同学，你是想问分录怎么写吗？
290楼
2023-04-23 20:48:41
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.75w
引用 @ 神奇小飞侠 发表的提问：
企业初次购买金税盘的费用和技术服务费可以全额抵扣的会计分录怎么做？
你好，分录是 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。
291楼
2023-04-23 21:05:56
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 勤 发表的提问：
税控盘服务费抵扣增值税申报应该填在哪里？
您好！你是小规模还是一般纳税人。
292楼
2023-04-23 21:20:59
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勤：回复宋生老师 一般纳税人
2023-04-23 21:41:20
宋生老师：回复勤您好！在附表四和主表的应纳税额减征额填写。
2023-04-23 22:02:06
勤：回复宋生老师 做账的分录怎么做呢？是直接填进去申报就可以了吗
2023-04-23 22:12:55
宋生老师：回复勤您好！借管理费用 贷银行存款 然后抵扣的时候，借应交税费-应交增值税（减免税额） 贷管理费用
2023-04-23 22:23:27
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ @～音符 发表的提问：
老师，在19年12月份交增值税抵扣280的税控盘服务费时候，忘了做分录，现在要怎么做
借：管理费用 　　　　贷：银行存款/现金 抵减增值税税额， 　　借：应交税费——应交增值税（减免税款） 借：管理费用 负数
293楼
2023-04-24 16:01:00
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@～音符：回复maize老师 第一个分录12月份做了，第二个没有做，补做在3月份里行吗
2023-04-24 16:32:15
maize老师：回复@～音符可以的，这个，可以的，
2023-04-24 17:00:13
@～音符：回复maize老师
2023-04-24 17:16:58
@～音符：回复maize老师 应交税费负0.01怎么处理
2023-04-24 17:31:07
maize老师：回复@～音符借营业外支出贷应交税费
2023-04-24 17:50:35
@～音符：回复maize老师 为什么是营业外支出
2023-04-24 18:13:10
@～音符：回复maize老师 -0.01不是0.01
2023-04-24 18:42:07
maize老师：回复@～音符现在是负数，那就是借方了，现在就调为，那就应交税费需要做贷方，
2023-04-24 18:52:58
@～音符：回复maize老师 营业外支出和应交税费的明细要写什么
2023-04-24 19:09:35
maize老师：回复@～音符需要看你账上明细那个0.01负数了，你去查明细，营业外支出 其他
2023-04-24 19:27:06
@～音符：回复maize老师 去年12月份缴增值税时35644.98，然后今年银行扣款就扣成35644.99。这样就多出来个0.01
2023-04-24 19:54:10
@～音符：回复maize老师 应交税费的明细写什么
2023-04-24 20:15:08
maize老师：回复@～音符应交税费未交增值税，
2023-04-24 20:44:08
@～音符：回复maize老师 是多交了0.01
2023-04-24 20:55:44
@～音符：回复maize老师 还有摘要怎么写
2023-04-24 21:08:13
maize老师：回复@～音符四舍五入差额调平，借营业外支出 0.01应交税费未交增值税 0.01
2023-04-24 21:26:30
@～音符：回复maize老师 老师，多交的为什么是未交增值税
2023-04-24 21:48:53
maize老师：回复@～音符你去看你之前那个明细，挂啥就冲啥，这个，
2023-04-24 22:02:12
易 老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.96
解题: 11.29w
引用 @ 学堂用户37twfx 发表的提问：
税控盘服务费280开的普票可以全额抵扣税吗？
学员您好，可以全额抵减
294楼
2023-04-24 16:19:18
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.75w
引用 @ 落后的中心 发表的提问：
请问购买税控盘和抵减税控盘做的会计分录，贷管理费用是负数吗？
你好 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。
295楼
2023-04-24 16:31:26
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 路 发表的提问：
每年的税控盘技术服务费可以抵扣增值税吗？
你好！是的，可以抵减增值税。
296楼
2023-04-24 16:38:59
全部回复
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 九三 发表的提问：
第一次够税控盘480元如何做会计分录，抵扣增值税480又改如何做会计分录？
借：管理费用 贷：银行存款等 抵减增值税时，做 借：应交税费——应交增值税（减免税款） 【小规模纳税人使用应交税费—应交增值税科目】 贷：管理费用
297楼
2023-04-25 15:29:46
全部回复
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 小薇 发表的提问：
企业初次购买金税盘的费用和技术服务费可以全额抵扣的会计分录怎么做
您好，购买时，借，管理费用，贷，现金或者银行存款，抵扣时，借，应交税费-应交增值税-减免税，借，管理费用，负数。
298楼
2023-04-25 15:51:52
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 薇薇 发表的提问：
老师，请问缴纳税控盘服务费的分录怎么做？（280元/年）这个服务费是不是可以全额抵减增值税的，需要计提吗？抵减的分录怎么做呢？
一般纳税人交服务费的分录： 借：管理费用 贷：银行存款(或库存现金) 抵减增值税应纳税额时： 借：应交税费——应交增值税(减免税款) 贷：管理费用 小规模纳税人交服务费的分录 借：管理费用 贷：银行存款(或库存现金) 抵减增值税应纳税额时： 借：应交税费——应交增值税 贷：管理费用
299楼
2023-04-25 16:09:36
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.89w
引用 @ 舍得 发表的提问：
税控盘抵扣分录
借管理费用贷银存 全额抵扣借应交税费-应交增值税（减免税款）借管理费用负数
300楼
2023-04-25 16:38:59
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舍得：回复郭老师 月底还用像销项税，进项税那样结转
2023-04-25 16:55:44
郭老师：回复舍得减免税款需要结转到转出未交增值税
2023-04-25 17:18:03
舍得：回复郭老师 好
2023-04-25 17:37:38
郭老师：回复舍得不用客气的
2023-04-25 17:58:31
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