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软件开发公司会计账务处理
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佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 予醉伴花眠 发表的提问：
有一家公司给我们开了服务费，那家公司营业执照：计算机网络系统集成；计算机软、硬件的销售、设计、开发及服务，我做账的时候摘要可以写会计培训吗？怎么入账？我实际是买的软件，但不想写成软件费用
你好，你服务费前的开具的内容是什么
166楼
2023-02-23 18:50:59
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予醉伴花眠：回复佟老师 信息技术服务*软件维护服务费，这样看来估计是不能写会计培训的摘要了？
2023-02-23 19:10:11
佟老师：回复予醉伴花眠是的，要按照票面的内容做处理
2023-02-23 19:38:29
予醉伴花眠：回复佟老师 写软件维护服务费？
2023-02-23 19:54:41
佟老师：回复予醉伴花眠你这个是哪个部门报销费用
2023-02-23 20:15:24
予醉伴花眠：回复佟老师 财务部
2023-02-23 20:38:17
佟老师：回复予醉伴花眠做管理费用-服务费就可以了
2023-02-23 21:06:42
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ QF 发表的提问：
软件件开发项目以后要申请政府补贴，补贴前如何进行账务处理
专项核算挂项目核算吧
167楼
2023-02-27 18:22:36
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QF：回复袁老师 请教一下具体如何进行账务处理，比如支付项目人员工资，以及收到补贴如何进行账务处理
2023-02-27 18:53:27
袁老师：回复QF管理费用--人工工资--A项目，贷：银行存款；借：银行存款贷：营业外收入
2023-02-27 19:20:33
QF：回复袁老师 不是通过递延收益处理嘛
2023-02-27 19:42:25
袁老师：回复QF如果收益期间比较长的话计入递延收益
2023-02-27 19:58:46
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 笑点低的天空 发表的提问：
庄老师，能否提供总公司与独立核算分公司增值税列转的会计处理的案例，既涉及调拨物资，又涉及增值税列转的全套账务处理案例，谢谢了
分公司如果是独立核算的，那么相当于两家企业，各自财务处理，分公司如果是非独立核算的，那么并入总公司一起帐务处理。税务上如果独立核算的，那么两家企业属关联企业，在所得税清交时要吉算清相互间的那本费用帐，亲兄弟要明算帐，如果帐务处理不准确，国税有权按公允价格对企业的帐务进行调整，从而调整应纳税所得额
168楼
2023-02-27 18:37:05
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庄老师：回复笑点低的天空总公司自己财务账不用体现分公司的业务，否则就重复计算。但是整个集团合并报表要反映集团内所有公司的业务，包括所得税。但合并报表只是用于内部管理和上市公司公布只用。举例:总公司缴纳100万所得税，分公司缴纳20万。各自在自己的账上体现。就好象是两个独立公司一样。只是在集团合并报表上体现集团所得税120万。 分支机构是和总机构在同一城市吗?如果是的话,分支机构不用做什么账务处理呀,只是总机构合并利润表后计算所得税就行了. 如果不是同一城市,那么分支机构则需要就地预缴企业所得税的,需要总机构先在其当地税局定出分配比例,然后交由分支机构在当地备案,按其分配表交缴税金. 会计分录如常: 借:所得税费用 贷: 应交税费——企业所得税 缴纳时: 借:应交税费——企业所得税 贷:银行存款
2023-02-27 19:12:53
赵英老师
职称：中级会计师，财税实操讲师
4.97
解题: 0.53w
引用 @ 赵君 发表的提问：
老师您好！我们通过京东平台，从京东钱包里支付给一家软件服务公司技术服务费2000元，从这里可以享受优惠，软件服务公司给我们账户返还1700元，300元2个月后开发票。关键是钱是从京东钱包里付出，返款却入了公司账户，请问这个要怎么做会计处理？
同学你好，公司从平台支付的服务费也是公司支付出去的费用，只不过是通过第三方专有平台的方式。
169楼
2023-02-27 18:50:59
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小林老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.96
解题: 6.96w
引用 @ 红粉佳人 发表的提问：
老师， 单位买了一个ERp软件总价款10万，已付款4.2万，4.2万发票已到，请问怎么进行账务处理
您好，借预付款项4.2贷银行存款。借无形资产 应交税费应交增值税（进项税）贷预付款项4.2应付账款5.8。
170楼
2023-02-28 18:04:16
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红粉佳人：回复小林老师 5.8万发票还没到，进项税额不能做吧
2023-02-28 18:26:07
小林老师：回复红粉佳人您好，没到发票按合同金额暂估。
2023-02-28 18:56:07
小林老师：回复红粉佳人您好，按收到发票部分做进项税抵扣。
2023-02-28 19:13:44
方亮老师
职称：税务师,会计师
4.98
解题: 1.83w
引用 @ 唔 发表的提问：
我所在的是电子商务公司，开天猫旗舰店，17年发生了一些店铺软件充值业务，今年开了发票过来，这个该如何进行账务处理？
借：管理费用 贷：银行存款
171楼
2023-02-28 18:33:21
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ A 梦啊 发表的提问：
我们两个公司两个财务，一个金蝶软件一个用友软件，现在那个用友软件的内账要交给金蝶软件的财务做内账，那该怎样处理好呢，金蝶软件的再下载个软件软件，当时用友软件买来只能装一台电脑，
那需要看你们买几个站点，要是买了多个才可以同时几个人使用金蝶用友才可以，你们是单机版吧？
172楼
2023-02-28 18:38:59
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A 梦啊：回复maize老师 两个软件不同软件公司买的，用友应该是买了一个，那我只能将她用友数据弄到我金蝶重建账套吗？那不是很大工程，很多客户和供应商
2023-02-28 19:09:27
maize老师：回复A 梦啊你要是换成一个软件做的话，导入不了，。只能期初中去输入数据
2023-02-28 19:29:34
maize老师：回复A 梦啊要是很多话，那是很麻烦，你看可以导出Excel，导出不，有没有售后，找下售后看先进没，我早期问是不行，
2023-02-28 19:39:43
maize老师：回复A 梦啊导出Excel，可以看这个导入金蝶不，
2023-02-28 19:54:01
A 梦啊：回复maize老师 那就是只能在我金蝶里新建账套，将各科目期初和期末余额输进去，那应收应付各客户的名称啥咋弄
2023-02-28 20:12:26
maize老师：回复A 梦啊这个就看可以导入不，不能就只能设置中去设置辅助项目，一个一个增加了
2023-02-28 20:28:48
A 梦啊：回复maize老师 老师我没新建过账套，是不是就将科目余额的期初期末余额输入就好了
2023-02-28 20:53:50
maize老师：回复A 梦啊你需要先新建一个账套，之后把这个科目余额表期末数输入到期初中
2023-02-28 21:05:07
A 梦啊：回复maize老师 那那些应收应付款余额的具体到客户名称这个咋弄
2023-02-28 21:19:53
maize老师：回复A 梦啊你这个对应设置辅助核算，之后期初输入进去数据就可以，
2023-02-28 21:30:25
maize老师：回复A 梦啊那期初会出来，对应客户，
2023-02-28 21:46:43
maize老师：回复A 梦啊我记得是这样，你可以去看下课程，搜索金蝶有课程  科目期初，
2023-02-28 22:15:16
晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ AA~~smiling 发表的提问：
老师，您好，我们是医药连锁公司主要以药品零售为主，我们是小型的ERP软件做账，购进的货物，有一部分没得发票怎么办？仓库管理模块已经入库了，没有发票的我应该怎么做账？还有一部分药品是卖完才有票，有些药品可能要几年才能销售完，像这样的情况我要怎么做账务处理？
你好！按规定不可以做外账
173楼
2023-03-01 17:18:19
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AA~~smiling：回复晓海老师 我知道不可以入外账，但是仓库入库了，有库存，该怎么解决这问题？
2023-03-01 17:39:29
晓海老师：回复AA~~smiling你好！作废
2023-03-01 18:07:27
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 雪雪 发表的提问：
软件研发的企业购入数据库系统如何做账务处理
金额大的 借无形资产贷银行存款
174楼
2023-03-01 17:46:48
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ AA~~smiling 发表的提问：
公司购入的云端业务系统软件（就像快账软件一样的），计入什么会计科目？
你好！计入无形资产科目。
175楼
2023-03-01 18:16:48
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AA~~smiling：回复宋生老师 谢谢宋老师，这个计入无形资产要软件开发公司的什么证明资质吗？如果计入无形资产，应按几年摊销？
2023-03-01 18:44:33
宋生老师：回复AA~~smiling你好！不需要。他给你开发票就行了。 10年
2023-03-01 19:09:40
AA~~smiling：回复宋生老师 @宋老师:老师，要10年啊，可否摊销时间短点。？那万一公司 经营不到10年，剩下未摊销的怎么办呢？
2023-03-01 19:20:29
宋生老师：回复AA~~smiling你好！如果经营不到，就在那时候一次摊销。
2023-03-01 19:39:49
AA~~smiling：回复宋生老师 好的，谢谢。@宋老师:
2023-03-01 19:57:03
宋生老师：回复AA~~smiling你好！不客气的。
2023-03-01 20:24:56
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 陪你考证的初级班主任 发表的提问：
我司有嵌入式软件，按照税务局要求软硬件已经分开开票，想知道销售嵌入式软件软硬件分开做账的会计分录～还有嵌入式软件的进项如何做账
你好；    销售软、硬件：借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税  ，嵌入式软件享受优惠，增值税税负超过3%的部分即征即退，借：银行存款 ，贷：其他收益
176楼
2023-03-01 18:38:59
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.89w
引用 @ 魁梧的热狗 发表的提问：
财务公司买学习会计的软件怎么做账
你好，这个是职工用来学习的吗？
177楼
2023-03-05 19:31:48
全部回复
魁梧的热狗：回复郭老师 是的
2023-03-05 19:45:23
郭老师：回复魁梧的热狗借管理费用教育经费贷应付职工薪酬，借应付职工薪酬贷，银行存款。
2023-03-05 20:11:03
魁梧的热狗：回复郭老师 要是买金蝶软件呢
2023-03-05 20:38:56
郭老师：回复魁梧的热狗管理费用办公费。
2023-03-05 20:59:20
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.4w
引用 @ hyqq007 发表的提问：
定制研发软件企业成本这块账务处理怎么做呀？
计入无形资产的入账价值
178楼
2023-03-05 19:42:57
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hyqq007：回复江老师 我们是为客户定制开发软件的，形成无形资产了吗？不太明白
2023-03-05 20:00:27
江老师：回复hyqq007你们为客户定制的开发软件，计入成本处理，这个是形成收入，就是收入对应的成本
2023-03-05 20:15:27
hyqq007：回复江老师 那这个成本用什么科目呢？
2023-03-05 20:39:13
江老师：回复hyqq007计入成本就是主营业务成本
2023-03-05 20:49:48
hyqq007：回复江老师 不需要用研发支出科目吗？还是说研发支出结转到主营业务成本？
2023-03-05 21:14:56
江老师：回复hyqq007你如果是当月完成就是全部计入主营业务成本，可以用研发支出科目过渡一下。如果是几个月才能完工，需要在研发支出科目归集，最后一次性结转到主营业务成本
2023-03-05 21:32:31
hyqq007：回复江老师 软件研发产生的人工等可以全部资本化吗
2023-03-05 21:51:13
江老师：回复hyqq007可以全部计入研发支出处理
2023-03-05 22:19:40
hyqq007：回复江老师 那研发支出—费用化转到管理费用，资本化的可以转入主营业务成本吗？
2023-03-05 22:42:22
江老师：回复hyqq007资本化就是计入无形资产，费用化计入管理费用
2023-03-05 23:11:28
hyqq007：回复江老师 那分录是这样吗？
2023-03-05 23:26:43
江老师：回复hyqq007确认收入是无形资产累计摊销计入主营业务成本
2023-03-05 23:37:16
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.82w
引用 @ 无奈花落 发表的提问：
老师，请问我们公司自己研发的系统软件自己用，系统一直都在研发，已经研发的部分我们也已经开始使用了，这个要怎么账务处理呢？
你好，计入研发支出就可以的
179楼
2023-03-05 20:04:14
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无奈花落：回复朴老师 现在已经使用的部分也是等全部研发完成再转无形资产就可以了是吧
2023-03-05 20:17:31
朴老师：回复无奈花落是的，理解正确哦，就是这样操作
2023-03-05 20:43:17
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ go gogo^~^ 发表的提问：
商业会计处理内账用软件做需要做什么流程
先分类，收入，成本，费用，分类，之后这个开始按顺序做就可以，和外账是一样的，做之后结账出报表，这个再变形，给老板 我这边做Excel这个利润表增加明细这个给老板，
180楼
2023-03-05 20:12:33
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