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每月会计凭证用些什么科目
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 优雅的柚子 发表的提问：
清包工自己买的材料报销录入凭证应该录入什么会计科目？
你好 ；计入原材料去核算。 领用计入成本。 你清包工还涉及材料 吗？
181楼
2023-03-01 18:53:59
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轶尘老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 4.13w
引用 @ 幽默的小蜜蜂 发表的提问：
老师，请问本公司采购叉车现需支付销售方全款的30%，对方已经开了30%的发票，请问这个要怎么做凭证，入什么会计科目里？
如果叉车已经运到你公司 按照总价计入固定资产科目 次月计提折旧
182楼
2023-03-05 19:50:05
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幽默的小蜜蜂：回复轶尘老师 好的，谢谢老师！
2023-03-05 20:07:52
轶尘老师：回复幽默的小蜜蜂不客气，如果帮到你，请拿五星好评。
2023-03-05 20:22:55
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 冰果儿 发表的提问：
老师好，真空泵【2万多】作为设备进行运转的一部分，该怎么记会计科目，还有设备配套的电器柜（一套4万左右），怎么做凭证？利用设备进行加工和金
您好，真空泵、电器柜可以作为单独的固定资产入账。借：固定资产 贷：现金或者银行存款等科目。
183楼
2023-03-05 20:03:56
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冰果儿：回复王雁鸣老师 好的，谢谢，不能做制造费用吗
2023-03-05 20:31:59
王雁鸣老师：回复 冰果儿您好，如果公司赢利较多，可以考虑做入制造费用，或者直接计入期间费用。
2023-03-05 20:48:39
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.79w
引用 @ 红红 发表的提问：
有会计证，但几年没有作凭证，现在科目和月底结转有些困难，应该听哪个课程，上手快些？现在新公司，筹建期，一般纳税人。
你好，你可以找关于期末结转的相关课程听课
184楼
2023-03-05 20:33:28
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东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 微信用户 发表的提问：
老师，你好，请问一般纳税人年末12月31号需要做什么结转的凭证，对什么会计科目进行结转呢？
您好，先结转损益到本年利润再把本年利润转到未分配利润
185楼
2023-03-05 20:44:59
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微信用户：回复东老师 应交税费已经应交税费的所有二级科目 要怎么结转呢？
2023-03-05 21:16:18
东老师：回复微信用户这个需要看情况，一般就结转进项税额和销项税额
2023-03-05 21:42:31
微信用户：回复东老师 那么这个进项税跟销项税结转怎么做分录呢
2023-03-05 22:01:16
东老师：回复微信用户借应交税费应交增值税销项税额 贷应交税费应交增值税进项税额 应交税费未交增值税
2023-03-05 22:25:00
微信用户：回复东老师 应交税费的所有科目都不能有余额的对吗
2023-03-05 22:41:57
东老师：回复微信用户不对，有些可以有余额的
2023-03-05 23:07:22
微信用户：回复东老师 什么科目可以有余额
2023-03-05 23:31:36
东老师：回复微信用户比如说应交企业所得税和应交城建税都是可以有的
2023-03-05 23:57:33
微信用户：回复东老师 其它的就不可以再有余额了对吗
2023-03-06 00:26:09
东老师：回复微信用户对的，其他的记没有余额了
2023-03-06 00:51:32
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.79w
引用 @ 袁同学 发表的提问：
每月计提税金年累积下来有余额，想冲减管理费用，记什么科目好些？
你好，是计提下来的税款不需要缴纳了吗？
186楼
2023-03-06 17:40:38
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袁同学：回复邹老师 嗯，对的
2023-03-06 18:03:45
邹老师：回复袁同学你好，不需要缴纳就转为营业外收入，而不是冲销管理费用啊
2023-03-06 18:17:26
袁同学：回复邹老师 公司内账，可不可以冲管理费用？
2023-03-06 18:41:20
邹老师：回复袁同学你好，内账就没有统一规定了，你可以冲销你之前计提的分录
2023-03-06 19:02:05
文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.97
解题: 11.54w
引用 @ 白木鱼 发表的提问：
老师请问下粮油和日用品做那个科目？会计凭证怎么做？
你是什么样的企业
187楼
2023-03-06 17:47:54
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白木鱼：回复文文老师 小规模的销售企业，作为费用发票进来的
2023-03-06 18:17:46
文文老师：回复白木鱼粮油可计入管理费用-福利费 日用品可计入管理费用-办公费
2023-03-06 18:38:17
白木鱼：回复文文老师 贷其他应付款嘛？
2023-03-06 18:51:41
文文老师：回复白木鱼贷其他应付款或者现金
2023-03-06 19:01:52
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.79w
引用 @ 快乐满满 发表的提问：
老师好！出纳填写会计凭证的时候，凭证1上的明细科目具体到了二级科目，凭证2上的明细科目具体到了3级科目，这样做有问题吗？会不会影响会计做明细账？谢谢
你好，1就是写一级科目，2写到最明细的为止
188楼
2023-03-06 18:13:24
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快乐满满：回复邹老师 那就是有的可以写到二级科目，有的可以写到三级科目，这样理解对吗？
2023-03-06 18:27:35
邹老师：回复快乐满满是的
2023-03-06 18:53:10
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.79w
引用 @ 橘爱 wei 发表的提问：
老师，我要考从业会计证，可是电算化的登记凭证那块，老师记不住应该选择什么科目，还有什么二级科目怎么办
你好，这个就需要你去熟悉科目性质，借贷方方向，增加是计入借方还是贷方等等
189楼
2023-03-06 18:40:23
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橘爱 wei：回复邹老师 一级科目可以很好的选择，下面的二级是根据什么选择呢
2023-03-06 19:03:24
邹老师：回复橘爱 wei你好，这个一般是自行设置的
2023-03-06 19:23:44
橘爱 wei：回复邹老师 随便啊
2023-03-06 19:35:09
邹老师：回复橘爱 wei实务中是自行设置 考试一般需要选择合适的明细
2023-03-06 19:59:16
王晶老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.99
解题: 4.56w
引用 @ 激昂的海燕 发表的提问：
填制记账凭证为什么有时候会写应交税费科目 有时候不用
你好，是税费一般都要用应交税费
190楼
2023-03-06 19:05:58
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.79w
引用 @ 仁爱的大叔 发表的提问：
产地证费用属于什么会计科目
你好，这个是为了产品销售发生的费用？
191楼
2023-03-07 17:38:49
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.79w
引用 @ 你是人间四月天 发表的提问：
老师，我现在做的起代理记账服装生产行业，我每月做的凭证中用什么科目核算结转成本，每月要计提固定资产折旧吗，要做无形资产摊销吗？
你好，结转成本，借；主营业务成本，贷；库存商品 有固定资产，无形资产就需要按月计提折旧，按月摊销的
192楼
2023-03-07 18:00:13
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你是人间四月天：回复邹老师 就一笔分录就结转了吗？
2023-03-07 18:19:52
邹老师：回复你是人间四月天你好，确认收入，结转成本只需要做这一笔就可以了 借；主营业务成本，贷；库存商品
2023-03-07 18:33:02
你是人间四月天：回复邹老师 其他的成本怎么归集用什么科目归集？不用生产成本制造费用科目吗
2023-03-07 18:44:10
你是人间四月天：回复邹老师 主营业务成本金额是根据销售收入吗？
2023-03-07 18:57:20
邹老师：回复你是人间四月天你好 生产领用，借；生产成本，贷；原材料 发生制造费用，借；制造费用，贷；应付职工薪酬等科目 分配，借；生产成本，贷；制造费用 完工，借；库存商品，贷；生产成本
2023-03-07 19:26:55
你是人间四月天：回复邹老师 我这个月有很多的专用发票，都是卖给对方的，
2023-03-07 19:49:42
你是人间四月天：回复邹老师 主营业务成本科目金额是所有的主营业务收入金额相加吗
2023-03-07 20:06:44
邹老师：回复你是人间四月天你好，都是卖给对方的，这个是什么意思？没有交易虚开的发票？
2023-03-07 20:32:05
你是人间四月天：回复邹老师 不是都是卖，我们卖给对方不是开票给对方吗，我是问我确认收入和销项税额了，主营业务成本的金额是多少怎么确定？
2023-03-07 20:49:52
邹老师：回复你是人间四月天你好，主营业务成本=销售数量*单位产品生产成本
2023-03-07 21:06:38
你是人间四月天：回复邹老师 我是做代理记账的，每月就收到他们家的进账票、销项票、工资表、银行流水银行回单，老师你说我该怎么做？我也没有他们家的生产领用单据资料，也不知他们的水电费多少，我不知道怎么用生产领用和发生制造费用科目。我觉得如果忽略不做生产领用，制造费用，能行吗？谢谢！
2023-03-07 21:22:16
你是人间四月天：回复邹老师 我也不知道单位生产成本是多少
2023-03-07 21:34:41
邹老师：回复你是人间四月天你好，如果没有领用材料单据，那就只能是做个大概的领用处理
2023-03-07 21:53:07
你是人间四月天：回复邹老师 那怎么用来做这个大概呢？
2023-03-07 22:08:00
你是人间四月天：回复邹老师 怎么做能够合理呢，报表出来好看呢
2023-03-07 22:36:33
邹老师：回复你是人间四月天你好，你可以根据你单位收入情况，确定需要领用材料金额，比如按收入*70%左右领用材料
2023-03-07 22:58:39
你是人间四月天：回复邹老师 哦哦！老师，那我做这家时，发生的哪些业务直接用制造费用科目核算
2023-03-07 23:09:07
邹老师：回复你是人间四月天你好，比如生产耗用的水电，生产人员工资，固定资产折旧等
2023-03-07 23:32:11
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.79w
引用 @ 杨小鱼 发表的提问：
服务软件项目的这些费用应该计什么会计科目
你好，可以计入管理费用的办公费核算
193楼
2023-03-07 18:20:44
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杨小鱼：回复邹老师 是软件开发服务 金额好大的 80万多
2023-03-07 18:33:03
邹老师：回复杨小鱼你好，你可以计入长期待摊费用科目核算 如果符合资本化的，你可以计入无形资产核算
2023-03-07 19:02:42
陈静老师
职称：,中级会计师
4.97
解题: 1.25w
引用 @ mua! (*╯3╰) 发表的提问：
财务会计科目勾稽报表每月的财务科目勾稽报表是哪些呢
你好，资产负债表、现金流量表、利润表
194楼
2023-03-07 18:41:59
全部回复
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 发发发发发 发表的提问：
这个凭证，科目那里应该怎么填？会计
这三个都计入管理费用科目核算。
195楼
2023-03-08 17:15:58
全部回复
发发发发发：回复张艳老师 麻烦老师能给个具体分录吗？谢谢
2023-03-08 17:35:08
张艳老师：回复发发发发发借：管理费用--办公费 854.5 --水电费 253.7 贷：库存现金 1108.2
2023-03-08 17:45:38
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