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每月会计凭证用些什么科目
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庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 渝清 发表的提问：
现在会计制度增加一些科目，但企业用的是老的会计科目，要增加新科目吗？还是根据使用什么财务制度来设置会计科目？
你好，按照原来根据需要增设一些科目
241楼
2023-03-29 18:51:04
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渝清：回复庄老师 使用不同财务制度使用会计科目有些是不同的吗？增加的科目是什么财务制度都能增加吗？
2023-03-29 19:18:15
庄老师：回复渝清你好，不是的，比如你是使用会计准则的，按新准则变动的一些科目来增设
2023-03-29 19:46:13
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.89w
引用 @ 婵 发表的提问：
为什么设置凭证类别，只有收款凭证的限制类型是贷方必有，限制科目是现金，银行，其他的付款凭证和转账凭证则不用设这些限制的？
你好，收付凭证应该都是限制科目，收款的借方肯定是固定的不是现金就是银存，贷方科目有变化，付款的贷方科目固定
242楼
2023-03-29 19:02:59
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吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 洛可～ 发表的提问：
按照之前的操作做出来始终不能做成这个记账凭证上贷方会计科目里后面的“/056-专户保证金\"，这个怎么设置
你好，这个是辅助核算
243楼
2023-04-02 19:50:37
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立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 奶酪 发表的提问：
34．由于记账凭证中的会计科目错误而导致账簿错误的，更正时应采用红字冲销法。( ) 35．表结法下，每月月末均需编制转账凭证，将在账上结计出的各损益类科目的余额结转入“本年利润”科目。（ 老师34题对不对，35题对不对
你好 34是对的 35是错的 账结法下，每月月末均需编制转账凭证，将在账上结计出的各损益类科目的余额结转入“本年利润”科目。
244楼
2023-04-02 20:12:52
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奶酪：回复立红老师 老师，那表结法是怎么表述的呀
2023-04-02 20:27:31
立红老师：回复奶酪你好 表结法是指企业在一定时期获得的利润或发生的亏损，平时各月不通过本年利润账户转账核算，而是利用利润表计算并反映出来的方法。采用表结法时，损益类账户平时不结转余额，年终时一次对应结转到本年利润账户。
2023-04-02 20:46:55
奶酪：回复立红老师 老师，具体用哪种方法，有规定吗？
2023-04-02 21:01:50
立红老师：回复奶酪你好，准则没有规定企业必须使用哪种方法，由企业自已选择，；实务中企业都是选择账结法。
2023-04-02 21:27:22
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.82w
引用 @ yi平 发表的提问：
更正错误凭证，要冲销的时候，哪些应科目做红字，哪些科目可以用反方向冲销
你好，直接都原分录的负数冲销就行
245楼
2023-04-02 20:34:41
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 故事很长 发表的提问：
2019年1月起实行新会计制度了，我怎么更正2018年的会计凭证，预算科目里已经没有其他应收款的科目！
预算会计是收付实现制，没有这个科目 的，支付是作为XX支出处理。
246楼
2023-04-02 20:45:12
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故事很长：回复陈诗晗老师 把这笔2018年分录做负数红冲了，2019年的做分录怎么做呢？
2023-04-02 21:25:46
陈诗晗老师：回复故事很长你的意思是你图片上的部分冲红了？
2023-04-02 21:39:10
故事很长：回复陈诗晗老师 对的，这个分录冲红了
2023-04-02 21:58:06
陈诗晗老师：回复故事很长你如果是在2019年冲红的，你现在结转还是按正常的结转分录。
2023-04-02 22:12:58
故事很长：回复陈诗晗老师 这个是预算会计冲红完再做的新分录！
2023-04-02 22:39:28
故事很长：回复陈诗晗老师 我不是说结转的问题
2023-04-02 23:03:19
陈诗晗老师：回复故事很长你这分录，我看你是之前老准则 的处理，是不
2023-04-02 23:20:15
故事很长：回复陈诗晗老师 对的，新准则要怎么做呢？
2023-04-02 23:42:43
陈诗晗老师：回复故事很长新准则 是平行记账，财务会计是权责发生制，预算会计是收付实现制，你这经济业务内容是什么，你图片上我看不出来
2023-04-02 23:57:19
故事很长：回复陈诗晗老师 从财政局收付中心资金往来户支付差旅费
2023-04-03 00:08:01
陈诗晗老师：回复故事很长财务会计 借 银行存款 贷 财政拨款收入 预算会计 借 资金结存 贷 财政拨款预算收入
2023-04-03 00:25:54
故事很长：回复陈诗晗老师 支付差旅费是费用吧？
2023-04-03 00:39:37
陈诗晗老师：回复故事很长借 业务活动费用或单位管理费用 贷 银行存款 借 事业支出 贷 资金 结存
2023-04-03 01:00:26
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.89w
引用 @ 王志新 发表的提问：
老师您好，请问我的前任每月都在损益结转凭证后跟一张本年利润结转到未分配利润的凭证，问一，她是怎么做的这张凭证，这样做会不会影响到相关科目的下期期初数?问二:是否有必要每月做这最后一个凭证?
1.不会的 2.一般年末做就可以，月末可以不用做，快账是每月做的
247楼
2023-04-02 20:56:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.79w
引用 @ 会计学堂辅导老师 发表的提问：
会计凭证每月装订了，报表每月是怎么处理的呢？
每个月打印出来，按月装订保管好，便于翻看 就是了
248楼
2023-04-09 19:03:29
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会计学堂辅导老师：回复邹老师 那报表怎么处理呢？
2023-04-09 19:27:47
邹老师：回复会计学堂辅导老师你好，报表按月装订成册，不需要放在凭证里面啊
2023-04-09 19:47:28
袁菲菲老师
职称：初级会计师
5.00
解题: 0.03w
引用 @ 橙寐 发表的提问：
仓库每月的场地租赁费计入什么会计科目？
你好，仓库的租赁费具体看你们仓库是做什么的，如果是用于销售货物的，就是销售费用-租赁费，其他是要的计算管理费用-租赁费
249楼
2023-04-09 19:23:54
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橙寐：回复袁菲菲老师 就是进的货，先放到仓库，然后再卖出去，这个仓库的租赁费
2023-04-09 19:54:28
袁菲菲老师：回复橙寐那可以做成销售费用-租赁费
2023-04-09 20:13:07
笑笑老师
职称：中级会计师,税务师,经济师
4.99
解题: 0.72w
引用 @ Sunny Smile 发表的提问：
每个月记账凭证前面贴的，是试算平衡表还是科目余额汇总表？原因是什么呢？
您好，一般记账凭证装订时都是附有科目余额表的。
250楼
2023-04-09 19:41:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.79w
引用 @ 就叫小橙姐姐叭 发表的提问：
老师 麻烦问一下 每个月发工资给公司员工计入那个科目吖 怎么做凭证
你好 借；应付职工薪酬 贷；银行存款等科目
251楼
2023-04-10 17:15:23
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就叫小橙姐姐叭：回复邹老师 如果发工资涉及往来 比如某某员工预付工资 其余年底结清 这个该怎么做分录呢
2023-04-10 17:41:31
邹老师：回复就叫小橙姐姐叭你好 借；应付职工薪酬 贷；其他应收款 银行存款
2023-04-10 17:58:29
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 111 发表的提问：
收款凭证、付款凭证、转账凭证属于复式记账凭证，由于这种凭证将每一笔经济业务或事项所涉及的全部会计科目及其发生额在同一记账凭证中反映，便于了解有关经济业务的全貌，便于汇总计算科目发生额。是对还是错
您好，是对的。
252楼
2023-04-10 17:20:37
全部回复
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 小叶子 发表的提问：
老师，17年会计记错了科目，我可以这样做凭证更正吗？财政一起付的款，会计粗心计入一个科目去了
你好 可以 不涉及损益 你直接调整就行 摘要写清楚即可
253楼
2023-04-10 17:38:58
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小叶子：回复meizi老师 原来做的凭证是这样的，我是要一张冲红还是可以只更改错的部分呢？摘要怎么写合适
2023-04-10 18:08:15
meizi老师：回复小叶子你好 部分冲就写 摘要写冲某凭证号 具体什么情况 写清楚就行
2023-04-10 18:29:29
小叶子：回复meizi老师 好的谢谢老师
2023-04-10 18:55:20
meizi老师：回复小叶子不客气 满意请给予评价
2023-04-10 19:23:07
三宝老师
职称：高级会计师,税务师
4.99
解题: 1.19w
引用 @ smile 发表的提问：
科目汇总表每个月都要做吗，要付在每月的记账凭证上面吗
根据各企业习惯做法吧。 科目汇总表是以前手工账时的表格。现在采用了财务软件，可以不再做科目汇总表
254楼
2023-04-11 16:46:03
全部回复
smile：回复三宝老师 老师，我刚入行，在学着做手工账，
2023-04-11 17:04:31
三宝老师：回复smile手工账，每个月都需要做科目汇总表，附在有关凭证上面
2023-04-11 17:23:43
smile：回复三宝老师 可以一年付一张记账凭证吗
2023-04-11 17:39:35
三宝老师：回复smile科目汇总表是按月汇总的，没有按年汇总的
2023-04-11 17:59:45
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.89w
引用 @ 香香 发表的提问：
科目错了的跨月凭证，调整是红冲原来凭证做一笔正确分录吗？附件用什么做附件？
不涉及损益的可以 可以不用附件，你摘要写清楚
255楼
2023-04-11 17:01:21
全部回复
香香：回复郭老师 那是不是要红冲直前错的凭证，还是直接做一张凭证调整就好？
2023-04-11 17:27:40
郭老师：回复香香做凭证调整就可以
2023-04-11 17:42:39
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