琥珀非文：回复宋生老师 那为什么我看广告行业的课的时候，里面视频的老师说是借：其他应收款 贷：银行存款 我就不明白了，而且还强调不能借库存现金

红小豆：回复李老师. 没明白，为啥冲减前期计提的就是直接借：预计负债 贷：银行存款

李老师.：回复红小豆如果只计提不冲减，那计提的预计负债就越来越多了

1069218076：回复吴少琴老师 那是不是下次借支的话，需要把前一笔借支的报销掉再借支？

吴少琴老师：回复1069218076是的，先消掉前面一笔在借支

吖婷婷：回复宋生老师 做账的时候摘要写明报销费用冲个人借款备用金然后这样做凭证l就行了吗？不用做两笔 收借款，再做费用凭证

宋生老师：回复吖婷婷您好！是的。可以做在一笔上面，也可以分2次做。

吖婷婷：回复宋生老师 好谢谢

宋生老师：回复吖婷婷您好！不客气。

scorpion：回复张艳老师 采购方

张艳老师：回复scorpion借：预付账款--充值卡 贷：银行存款/库存现金

scorpion：回复张艳老师 那怎么转到管理费用里呢

张艳老师：回复scorpion实际消费时，转让费用科目 借：管理费用--车辆使用费 贷：预付账款--充值卡

scorpion：回复张艳老师 老师，实际消费时，需要提供什么单据么

张艳老师：回复scorpion加油站会开具正式发票的

拾柒：回复maize老师 是通过网银盾从公司公账上转过来的

maize老师：回复拾柒那只能做借款借其他应收款 贷银行存款

艳红：回复玲老师 也就是不用做分录了，让它

玲老师：回复艳红你好，是的的，还在其他应收款里挂着，

艳红：回复玲老师 我们取现了2000的备用金，报销给员工1900然后我是这样做分录的， 取备用金时：借：库存现金 2000 贷：银行存款 2000 报 销时 借：管理费用-业务招待费 1900 贷：库存现金1900 剩余备用金：借：库存现金 100 贷：银行存款 100

艳红：回复玲老师 我觉得最后一笔分录做错了

玲老师：回复艳红最后一笔分录不做就对了

艳红：回复玲老师 那现在报完税了咋办？还能更改不

玲老师：回复艳红你好 多做的这笔分录 红冲就可以了

艳红：回复玲老师 红冲是不是做反分录？会不会影响已结账的资产负债表的期末余额？

艳红：回复玲老师 主要是报税了，没有开发票是0申报，就是上传了报表

玲老师：回复艳红原来的分录不变，金额用负数，这个月更正，不影响以前月份的数据，影响现在更正后的本期数据

阿亮：回复陈诗晗老师 老师你有看我拍的解答题嘛？我做的会计分录是否正确

陈诗晗老师：回复阿亮分录是没有问题 把1和3的贷方更为预付保险费，更完美