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售后服务视同销售会计处理
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 幸运星 发表的提问：
老师外购商品视同销售，税额怎么处理
你好    贷销项，市场价*税率这样算的  
181楼
2023-03-05 20:56:59
全部回复
玲老师：回复幸运星借营业外支出 贷库存商品 应交税费。
2023-03-05 21:15:46
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.93w
引用 @ 烟花懿冷 发表的提问：
公司将外购的商品发放给本公司员工，是作为福利费核算吗？需要视同销售交增值税吗？所得税上视同销售吗？怎样做账务处理？怎样报税处理？
不用视同销售销售的，直接做福利费就可以，借管理费用-福利费贷应付职工薪酬，借应付职工薪酬贷银存
182楼
2023-03-06 18:47:47
全部回复
烟花懿冷：回复郭老师 需要做进项税额转出吗？是正常结转成本吗？
2023-03-06 19:09:28
烟花懿冷：回复郭老师 借管理费用-福利费贷应付职工薪酬，借应付职工薪酬贷库存商品贷进项税额转出，您看我这样做对吗
2023-03-06 19:25:09
郭老师：回复烟花懿冷专票需要做进项转出的
2023-03-06 19:48:04
郭老师：回复烟花懿冷对的
2023-03-06 20:15:37
烟花懿冷：回复郭老师 不用再结转成本了是吧
2023-03-06 20:43:02
烟花懿冷：回复郭老师 是按照成本价计入福利费吗
2023-03-06 20:57:54
烟花懿冷：回复郭老师 郭老师企业所得税视同销售吗？
2023-03-06 21:10:39
郭老师：回复烟花懿冷是的， 所得税也不用视同销售的
2023-03-06 21:27:56
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 未知 发表的提问：
老师您好，销售黄金首饰需要交那些税种，销售后进行加工服务需要交哪些税种
增值税、消费税、附加税、所得税。
183楼
2023-03-06 19:09:21
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小锁老师
职称：注册会计师,税务师
4.98
解题: 10.41w
引用 @ 如意的老师 发表的提问：
视同销售服务、无形资产与不动产的相同点和不同点。
您好，无偿公益性捐赠货物需要按视同销售货物计算增值税，无偿公益性捐赠服务，不需视同销售，不计算增值税。
184楼
2023-03-06 19:17:58
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蒙蒙
职称：中级会计师,税务师,注册会计师
4.95
解题: 0.37w
引用 @ Cherie 发表的提问：
我们公司在深圳，想要在四川建立售后服务部，怎么样建立比较好呢，需要在当地买社保
你好，四川的社保基数应该比深圳低，你们可以在四川成立子公司，这样整体看，费用较低。
185楼
2023-03-07 18:00:36
全部回复
Cherie：回复蒙蒙 我们只是根据竞标要求在当时注册售后部，像这种情况是一定要成立子公司吗，不能以我们公司的名义在当地注册吗
2023-03-07 18:16:23
蒙蒙：回复Cherie综合来看，成立子公司对公司更有利。
2023-03-07 18:27:07
Cherie：回复蒙蒙 子公司是独立核算的，那就不能算我们公司符合竞标的要求了
2023-03-07 18:56:17
蒙蒙：回复Cherie哦哦，如果那样，你们可以在那边成立一个分公司，不具备法人资格的。
2023-03-07 19:07:36
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 主澐使者 发表的提问：
请问老师，个人无偿提供房屋租赁服务给企业，签订了销售合同，但是没有收租金，会不会被认为视同销售呢
你好，税务局会认为需要视同销售
186楼
2023-03-07 18:19:33
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主澐使者：回复紫藤老师 老师，有哪条税收政策提及了吗
2023-03-07 18:46:25
紫藤老师：回复主澐使者根据《财政部、国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》( 财税〔2016〕36号)第十四条规定:下列情形视同销售服务、无形资产或者不动产:(一)单位或者个体工商户向其他单位或者个人无偿提供服务，但用于公益事业或者以社会公众为对象的除外。(二)单位或者个人向其他单位或者个人无偿转让无形资产或者不动产，但用于公益事业或者以社会公众为对象的除外。(三)财政部和国家税务总局规定的其他情形。因此，单位或者个体工商户向其他单位或者个人无偿提供服务，除用于公益事业或者以社会公众为对象外，均应当视同销售缴纳增值税。
2023-03-07 19:01:39
主澐使者：回复紫藤老师 老师，出租方是个人，不是个体工商户也适用吗
2023-03-07 19:28:54
紫藤老师：回复主澐使者单位或者个人向其他单位或者个人无偿转让无形资产或者不动产，但用于公益事业或者以社会公众为对象的除外
2023-03-07 19:41:08
主澐使者：回复紫藤老师 但是是出租，没有转让
2023-03-07 20:09:17
紫藤老师：回复主澐使者在咨询税务局，请稍等
2023-03-07 20:34:05
紫藤老师：回复主澐使者咨询税务局，需要视同销售
2023-03-07 21:03:45
主澐使者：回复紫藤老师 好的，谢谢老师
2023-03-07 21:16:46
紫藤老师：回复主澐使者刚刚税局纠正了，不需要视同销售
2023-03-07 21:44:20
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ Lily 发表的提问：
老师，你好！我们是代理商，老板让每个月计提：1.客户的月底回款返利2.内部销售员回款额的提成+奖金3.各大区经理的提成4.售后服务按销售额计提5.终端费按销售额计提6.供应商给我们的返利老师，这些计提我应该挂到什么会计科目，现在只是每月先提，有可能几个月才发生一次，但每次的金额比较大。谢谢！
你好！内账还是外账？
187楼
2023-03-07 18:47:32
全部回复
Lily：回复QQ老师 老师，是内账
2023-03-07 19:23:25
QQ老师：回复Lily你好！计入其他应付款就可以的借方是相应的销售费用等
2023-03-07 19:39:54
Lily：回复QQ老师 老师，我金蝶系统里面其他应付款也要写二级科目的，不写保存不了。
2023-03-07 20:07:05
Lily：回复QQ老师 耿老师，每6点供应商给我们的是年底回款额返利2%，这个老板也是每个月计提，计提的分录怎么写呀？望得到老师的指点。谢谢！
2023-03-07 20:33:39
Lily：回复QQ老师 老师，不好意思，第6点写成每6点了。
2023-03-07 20:58:50
QQ老师：回复Lily你好！计入其他就可以了
2023-03-07 21:20:52
Lily：回复QQ老师 耿老师，1-5点入其他应付款-其他，那第6点供应商给我们年度返利2%，怎么计提？
2023-03-07 21:47:46
Lily：回复QQ老师 供应商给我们的年底返利，有可能年度才一次性给，老板让这个也计提，计提的分录怎么写呀？
2023-03-07 22:11:02
Lily：回复QQ老师 供应商给我们的年度返利，有可能年底才一次性给，老板让这个也计提，计提的分录怎么写呀？
2023-03-07 22:33:20
QQ老师：回复Lily你好！计入其他应收款 贷方是营业外收入
2023-03-07 22:44:49
Lily：回复QQ老师 好的，明白了，谢谢耿老师!
2023-03-07 23:13:47
QQ老师：回复Lily不客气 欢迎下次提问
2023-03-07 23:40:43
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 悟 发表的提问：
视同销售对应的不视同销售，那么不视同销售和正常销售有什么不一样？还是说视同销售或者正常销售两种？
视同销售或者正常销售两种
188楼
2023-03-07 18:53:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.8w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
官方售后服务中心出具的有效凭证是啥意思
一般是指维修需要提供的单据
189楼
2023-03-08 18:26:12
全部回复
张伟老师
职称：会计师
4.91
解题: 0.74w
引用 @ lemontea 发表的提问：
怎么搞得售后服务很差呀，找直播老师不好找，打400那个电话，也解决不了问题，我到底有什么问题找谁才能解决呀
请问你有什么问题？我们第一时间为你解决
190楼
2023-03-08 18:42:14
全部回复
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 会丫头 发表的提问：
我们一个是语音打电话，找客户的，不能算售后服务吧
你好 你实际问题是什么
191楼
2023-03-08 18:53:59
全部回复
会丫头：回复meizi老师 我们一个是语音打电话，找客户的，不能算售后服务吧
2023-03-08 19:17:13
meizi老师：回复会丫头你好 如果是针对销售这块的计入销售费用 机器人是针对客户做售后服务还是什么情况
2023-03-08 19:42:16
崔老师
职称：,注册会计师,税务师
4.97
解题: 0.32w
引用 @ 咔咔 发表的提问：
销售幼儿教育视频。同时，想将售前和售后服务外包给分销商，分销商应该开具哪种名义的发票？技术服务费吗？还是别的。此外，这个售前、售后客服的成本，应该放在哪里？主营业务成本还是销售成本？
这个售前和售后服务主要是指咨询服务哦
192楼
2023-03-12 20:10:09
全部回复
崔老师：回复咔咔1.分析： 客户的售前和售后服务外包出去，属于企业业务流程管理的外包，对方企业相当于是给发包方提供了企业管理服务-市场管理方面的服务。 根据财税36号文件业务流程管理服务定义：是指依托信息技术提供的人力资源管理、财务经济管理、审计管理、税务管理、物流信息管理、经营信息管理和呼叫中心等服务的活动。 企业管理服务定义：指提供总部管理、投资与资产管理、市场管理、物业管理、日常综合管理等服务的业务活动。 2.结论：如果对方是信息技术类公司，通过业务平台或者是技术平台为你公司提供售前售后管理，那么以“信息技术服务-业务流程管理服务”模块下开具业务管理服务费、平台使用费等都是恰当的。 如果对方不是以上类型的公司，那么开具“*企业管理服务*其他企业管理服务”编码下“销售服务费”等名头发票比较恰当。 2.售前售后的成本，计入销售费用比较恰当。因为：如果你公司主要是自己生产教育视频，那么主营业务成本应该是与生产视频相关的成本，例如视频的拍摄、研发、老师成本等。为了销售推广和客户服务发生的费用，计入主营成本，就不是太准确。 3.要注意的是：该业务不要取得名头为“市场推广、广告推广”等广告性质的发票，否则可能会被税务作为广告费进行纳税调整。
2023-03-12 20:47:43
咔咔：回复崔老师 十分感谢老师您的回复，实在太感谢了！祝您生活愉快？
2023-03-12 21:07:17
崔老师：回复咔咔也祝您工作愉快，请您对我的工作进行评价。
2023-03-12 21:31:12
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.8w
引用 @ 天马行空 发表的提问：
外购产品分给职工，会计处理怎么做？增值税作转出，企业所得税视同销售
借；管理费用等科目 贷；应付职工薪酬-福利费 借；应付职工薪酬-福利费 贷；银行存款等科目 直接做费用处理，进项不抵扣，不做转出，所得税也不做销售处理
193楼
2023-03-12 20:22:20
全部回复
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.4w
引用 @ 今天你学习了吗 发表的提问：
药厂将自己生产的药物作为样品或发给员工，视同销售吗？会计怎么处理
这个属于免费赠送，或作为福利发放给员工，是属于自产的商品免费赠送，或用于个人福利或集体福利，属于视同销售行为。 会计分录是：借：销售费用——业务宣传费（或管理费用——福利费） 贷：其他业务收入 贷：应交税费——应交增值税（销项税额） 同时结转成本 借：其他业务成本 贷：库存商品
194楼
2023-03-12 20:50:59
全部回复
今天你学习了吗：回复江老师 可是税怎么交呀！我们药厂这部分一直没处理过也没开过发票
2023-03-12 21:03:38
江老师：回复今天你学习了吗这部分就是无票的收入交税处理
2023-03-12 21:27:49
小林老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.96
解题: 6.96w
引用 @ LTH 发表的提问：
捐赠或者发福利出去的产成品视同销售，账务怎么处理？
您好，您用自产捐赠，借营业外支出贷库存商品应交税费应交增值税（销项税额）（公允价值×增值税），发福利，借应付职工薪酬～福利费，贷主营业务收入 应交税费应交增值税（销项税额） 借主营业务成本贷库存商品。
195楼
2023-03-13 18:04:42
全部回复
LTH：回复小林老师 公司财务老板让自用的产品也要在主营业务收入中体现，账务怎么处理？
2023-03-13 18:20:19
LTH：回复小林老师 借在建工程，贷主营业务收入，又借主营业务成本贷库存商品？
2023-03-13 18:40:30
小林老师：回复LTH您好，您的这个分录是不符合会计准则的。
2023-03-13 18:58:36
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