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购买税控设备抵扣会计分录
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 燕子 发表的提问：
老师，初次购买税控设备，进项抵扣需要认证吗
不用认证 可以全额抵扣
121楼
2023-02-05 20:44:53
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张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 会计人 发表的提问：
5月份购买税控设备，480这样填吗
如果本期不抵减的话，是这样填写的。
122楼
2023-02-05 21:00:59
全部回复
会计人：回复张艳老师 8月份是别人去税务局报的，我发现8月份的进项税额901.46元没有填写报表里面，还可以申报进去留底吗，9月份的也别人去税务局报的，我还说明了这点，对方还是没有报进去
2023-02-05 21:14:55
张艳老师：回复会计人这个901.46元的进项税额在8月份有没有认证过呢？如果已经认证过了，只是没有填进申报表的话，就失去了抵扣进项税额的机会了。
2023-02-05 21:35:55
会计人：回复张艳老师 对方还是没有报进去，实在表二里面填第三栏次吗
2023-02-05 21:55:29
会计人：回复张艳老师 901.46元的进项税额在8月份有认证了的
2023-02-05 22:22:18
张艳老师：回复会计人那您已经失去了抵扣此部分进项税额的机会了。 应该是填写在第三栏次中的。只是您公司没有及时填写进申报表附表二，已经失去了抵扣进项税额的机会了。
2023-02-05 22:42:37
会计人：回复张艳老师 我这个数据读入怎么不行，我是手工的
2023-02-05 23:11:15
张艳老师：回复会计人我单位用的是税友软件，您发的图片我没有遇到过。 我的理解是不能自动带数的话，那就手工填写进去就可以了。
2023-02-05 23:29:02
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 梵音 发表的提问：
购买税控设备不是用公账付款的，可以抵扣吗？
您好 公司购买的 写的公司抬头 可以抵扣
123楼
2023-02-05 21:11:22
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梵音：回复bamboo老师 记账是一次性计入管理费用吧？
2023-02-05 21:32:00
bamboo老师：回复梵音是的 计税合计入管理费用 然后全额抵扣增值税
2023-02-05 21:52:25
梵音：回复bamboo老师 好的，谢谢
2023-02-05 22:20:22
bamboo老师：回复梵音不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快
2023-02-05 22:44:36
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 罗淑华 发表的提问：
请问购买税控盘和抵减税控盘怎么做会计分录
借：管理费用 贷：银行存款等 借：应交税费——应交增值税（减免税款） 贷：管理费用
124楼
2023-02-05 21:33:51
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罗淑华：回复张艳老师 这样做了但是账不平。
2023-02-05 21:58:21
张艳老师：回复罗淑华为什么不平呢？哪里出现差额了。
2023-02-05 22:25:57
罗淑华：回复张艳老师 应交税费增值税（减免税）还是有余额
2023-02-05 22:44:45
张艳老师：回复罗淑华等月末或年末做增值税结转分录，该科目余额就会冲平了。
2023-02-05 23:03:54
汪晨老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.2w
引用 @ kun 发表的提问：
第一次购买税控设备，选哪个抵减
你好，选，税控盘抵减那栏，9914
125楼
2023-02-05 21:53:59
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 会计学堂 发表的提问：
请问老师，购买税控设备，可以全额抵扣税，会计分录是 借：应交税费-减免税款，贷：管理费用（负数），我想问下为什么会是管理费用（负数）
这个是为财务软件取数，可以取到
126楼
2023-02-06 18:52:24
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ kun 发表的提问：
是这样填？第一次购买税控设备d
您好 请问本期需要交纳增值税么
127楼
2023-02-06 19:14:06
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kun：回复bamboo老师 不需要
2023-02-06 19:30:52
bamboo老师：回复kun那您第3栏也不要填写 等需要抵减的时候填写3 4栏 还有减免税明细表也要填写
2023-02-06 19:57:11
kun：回复bamboo老师 我就写了第2栏。那些写对吗？
2023-02-06 20:12:21
kun：回复bamboo老师 我就只有税控盘480需要抵减。是不是就像我表里那样填？
2023-02-06 20:41:37
bamboo老师：回复kun我是说的本期应抵税额 这个3
2023-02-06 21:05:45
kun：回复bamboo老师 我已经这样填了，怎么办。
2023-02-06 21:30:22
bamboo老师：回复kun您已经申报好了 是么
2023-02-06 21:52:03
kun：回复bamboo老师 对，就按图片那样填的
2023-02-06 22:10:00
bamboo老师：回复kun有期末余额480在的话 也没事 到时候会在期初余额体现
2023-02-06 22:21:42
kun：回复bamboo老师 我这样申报是不是钱没办法退回来
2023-02-06 22:42:55
bamboo老师：回复kun这个不会退税款回来的 要抵扣后期的销项税额
2023-02-06 23:12:02
kun：回复bamboo老师 那我下个季度填写的时候，如果还没有销项税额抵扣，怎么办。需要把这个480填在哪里？
2023-02-06 23:38:52
bamboo老师：回复kun下个季度没有的话 不处理 等需要缴纳增值税的时候填
2023-02-07 00:00:10
kun：回复bamboo老师 需要缴纳的时候，480要填哪个空
2023-02-07 00:12:34
bamboo老师：回复kun需要缴纳的时候 填写3 4本期应抵扣 本期实际抵扣
2023-02-07 00:37:15
kun：回复bamboo老师 好的，所以，我前面那样填，也没多大影响是吧
2023-02-07 00:53:12
bamboo老师：回复kun是的 前面那样填 没大的影响
2023-02-07 01:08:01
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.93w
引用 @ 颖 发表的提问：
购买税控盘全额抵扣分录
借管理费用贷银行存款 抵扣借应交税费应交增值税减免税款借管理费用负数。
128楼
2023-02-06 19:25:53
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颖：回复郭老师 那 应交税费-应交增值税-减免费款 怎么平
2023-02-06 19:42:13
郭老师：回复颖借应交税费应交增值税转出未交增值税贷应交税费应交增值税减免税款。
2023-02-06 20:07:45
宸宸老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 1.71w
引用 @ 枫 发表的提问：
老师好，请问抵扣购买税控盘费用的会计分录怎么做？谢谢
您好 借：管理费用 贷：库存现金 借：应交税费——应缴增值税（税款减免） 借方负数：管理费用
129楼
2023-02-06 19:55:26
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ yoyo 发表的提问：
公司还是小规模纳税人，买的税控设备是不是可以作为进项抵扣税款？相应的会计分录怎么做？
您好！是的。可以全额抵扣。 购买防伪税控设备和防伪技术服务费全额抵扣会计分录：借：管理费用，贷：银行存款，同时，借：应交税费-应交增值税（减免税额），贷：营业外收入
130楼
2023-02-06 20:02:58
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yoyo：回复宋生老师 不含税部份计入管理费用吗
2023-02-06 20:33:15
宋生老师：回复yoyo您好！不是的。全额计入管理费用。
2023-02-06 21:02:48
yoyo：回复宋生老师 比如设备价款价税合计3分别是800，服务费330，怎么做？是不是可以抵扣1100？
2023-02-06 21:23:58
宋生老师：回复yoyo您好！是的。可以抵扣1100 借：管理费用1100，贷：银行存款1100，同时，借：应交税费-应交增值税（减免税额）1100，贷：营业外收入1100
2023-02-06 21:49:05
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 粗犷的钢铁侠 发表的提问：
我们公司购买了一批旧设备 有很多零配件需要更换，又买了一批新的设备零配件，请问零配件的会计分录怎么做？
您好 可以跟旧设备一起计入固定资产科目
131楼
2023-02-07 19:17:55
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.8w
引用 @ 惘然 发表的提问：
购买工地使用设备，价值三四万，会计分录怎么做
借；固定资产 贷；银行存款等科目
132楼
2023-02-07 19:32:50
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惘然：回复邹老师 那下月开始计提折旧的会计分录怎么做
2023-02-07 19:43:18
邹老师：回复惘然借；工程施工 ——合同成本 贷；累计折旧
2023-02-07 19:56:35
惘然：回复邹老师 那如果购买的是几千块，不计入固定资产的怎么做会计分录
2023-02-07 20:24:27
邹老师：回复惘然借；工程施工——合同成本 ——某某明细 贷；银行存款等科目
2023-02-07 20:49:07
林老师
职称：会计师
5.00
解题: 0.5w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
购买机器设备一台，买价300000元，款项未付的会计分录
借：固定资产300000 贷：应付帐款 要是开的增票给税分开入帐
133楼
2023-02-07 19:38:02
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 无私的路灯 发表的提问：
企业购买黄油用于机械设备上，怎么做会计分录
同学你好，借：制造费用-物料消耗等科目，贷：银行存款等科目。
134楼
2023-02-07 19:56:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.8w
引用 @ 水杯子 发表的提问：
从航信购买税控设备480，怎么做会计处理
你好 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。
135楼
2023-02-08 19:03:47
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