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应收帐款出纳还是会计分录
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李老师A
职称：中级会计师,初级会计师,争取明年拿下注会和税务师！
4.98
解题: 0.65w
引用 @ 懵懂的鸭子 发表的提问：
成立了工会组织，收到了缴纳的60%返还的工会经费的钱，存入了开的工会帐户里，后来从工会帐户里支出了钱，这支出的钱怎样做会计分录
收到工会返回的钱，借银行存款贷其他应付款，走工会里面走的话，那借其他应付款贷银行存款。
91楼
2023-01-27 21:33:40
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ YEQINGSONG 发表的提问：
2019年总公司代收厦门分公司100元货款 错误记到福州分公司帐上了.就是福州分公司做了一笔会计分录：借：其它应收款-总公司 贷：预收帐款 按理说福州这笔分录不应该记录的 而应该厦门记录的 那2020年福州分公司是直接红字做一笔相同分录还是怎么调整
那你福州分公司这边直接做一个负数的分录，把这一个冲掉。然后你厦门公司正常的做账务处理就可以。
92楼
2023-01-27 21:53:59
全部回复
YEQINGSONG：回复陈诗晗老师 不需要用到利润分配这个科目是吗
2023-01-27 22:14:43
陈诗晗老师：回复YEQINGSONG不需要，你这两个科目都没有涉及到损益累，所以说不需要。
2023-01-27 22:26:10
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
收款单据录入用谁来做会计还是帐套主管
会计。。。。。。。。。 。。
93楼
2023-01-28 19:40:33
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 古灵精怪 发表的提问：
收入直接进帐的会计分录 借：主营业务收入 贷：现金 借：主营业务成本 贷：库存商品 电脑为何出库单直接开出我帐没有录入就出现 借：应收帐款 贷：库存商品 我要怎么调?
94楼
2023-01-28 20:06:40
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答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 君無戲言 发表的提问：
应收客户开票税点会计分录怎么做呀，借：应收账款 贷：用什么科目，其他应收款吗，内帐
你好 内账 借 应收账款 贷 应交税费
95楼
2023-01-28 20:17:58
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君無戲言：回复答疑苏老师 是内帐里面的税点，开票加点，不是发票里面的
2023-01-28 20:32:17
答疑苏老师：回复君無戲言你好 内账没有固定的格式 也可以直接 借 应收账款 贷 主营业务收入 交税你们就计入费用。
2023-01-28 20:44:04
君無戲言：回复答疑苏老师 好的
2023-01-28 21:13:47
答疑苏老师：回复君無戲言祝同学工作顺利哦！
2023-01-28 21:37:48
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 小鱼儿 发表的提问：
小规模纳税人出口免增值税 会计分录是借：应收收款 贷：产品销售收入——出口货物收入 ，对吗？
您好 借 应收账款 贷 主营业务收入-出口货物收入
96楼
2023-01-29 19:45:28
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小鱼儿：回复bamboo老师 那我们出口产品没有进项发票，可以找税务局代开对吗？ 采根据发票上价税合计数： 借：原材料 贷：应付帐款 ，对吗？
2023-01-29 20:19:34
bamboo老师：回复小鱼儿是的 可以这样处理
2023-01-29 20:36:36
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ /yy许愿 发表的提问：
老师，其它应收款和应付帐款，可不可以做一个分录，借应付帐款，代其它应收款！
你好 是同一个单位的 可以抵的分录
97楼
2023-01-29 19:59:09
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/yy许愿：回复玲老师 我们财务说，要先借银行存款，贷其它应收款，再借应付帐款，贷银行存款！有那必要吗？我又没收到钱！
2023-01-29 20:37:01
玲老师：回复/yy许愿你好 对的 前面有其他应付款挂账 才会有后面的抵其他应付款
2023-01-29 21:05:16
/yy许愿：回复玲老师 前面都有挂其他应付款，财务的意思要用银行存款过渡一下
2023-01-29 21:30:27
玲老师：回复/yy许愿你好 挂账了还过度什么呢 没看明白 有挂着就是直接抵就可以了
2023-01-29 21:41:47
/yy许愿：回复玲老师 好的！
2023-01-29 21:58:53
玲老师：回复/yy许愿不客气的！ 如果您这个问题已解决请给老师点五星好评！祝您工作学习愉快！
2023-01-29 22:17:04
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.93w
引用 @ 小幸运 发表的提问：
老师，一般企业发生应收帐款的坏账，一般处理的会计分录是什么
如果企业会计准则做账借信用减值损失贷坏账准备 借坏账准备贷应收账款。
98楼
2023-01-29 20:17:59
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小幸运：回复郭老师 如果不过信用减值损失的话，可以吗
2023-01-29 20:44:24
小幸运：回复郭老师 可以用资产减值损失吗
2023-01-29 21:07:22
郭老师：回复小幸运根据准则要求是不可以的
2023-01-29 21:25:31
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 乔乔姐 发表的提问：
我公司有一笔应收帐款收到钱了，出纳在去年已将此款存入了银行，可今年出纳忘记去年已存过在上月又存了一次，现在我这个帐该怎么处理呀？
借：银行存款 贷：现金。
99楼
2023-01-30 19:16:47
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乔乔姐：回复宋生老师 钱已经存入银行了，现在对帐发现应收帐款不对了，出纳的现金出不对了，这个钱可以又重银行取出吗？会计上怎么处理呀？
2023-01-30 19:32:53
宋生老师：回复乔乔姐可以取出。借现金 贷银行存款。
2023-01-30 20:02:07
乔乔姐：回复宋生老师 那是不是先要把第二次存钱时做的那张凭证冲红？
2023-01-30 20:16:25
宋生老师：回复乔乔姐不用啊。你冲红的话，就直接冲红，不做其他分录
2023-01-30 20:38:15
姜老师
职称：高级会计师
4.98
解题: 0.48w
引用 @ 青 发表的提问：
客户的应收款计息 会计分录如何填写？
借：银行 贷：应收账款 主营业务收入 应交税费
100楼
2023-01-30 19:38:30
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青：回复姜老师 是计提 不是入帐。
2023-01-30 20:10:26
姜老师：回复青这个不用计提，按实际发生额入账就可以。
2023-01-30 20:21:21
青：回复姜老师 应付利息要计提吗
2023-01-30 20:36:14
姜老师：回复青应付利息需要计提
2023-01-30 21:03:56
青：回复姜老师 好的
2023-01-30 21:33:53
姜老师：回复青。。。。。。。。。
2023-01-30 21:50:26
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.8w
引用 @ 凶狠的小蜜蜂 发表的提问：
请问客户用1万元金额的加油卡抵我们的应收款，会计分录该怎么做？
你好，借；预付账款1万元，贷；应收账款 1万元
101楼
2023-01-30 19:48:03
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王超老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 8w
引用 @ 小幸运 发表的提问：
老师，一般企业发生应收帐款的坏账，一般处理的会计分录是什么，
新年好 借信用减值损失 待坏账准备
102楼
2023-01-30 20:14:58
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小幸运：回复王超老师 可以不要信用损失，资产减值损失可以吗
2023-01-30 20:26:59
小幸运：回复王超老师 是直接发生的坏账，
2023-01-30 20:41:47
王超老师：回复小幸运这个是计提的分录，如果你直接跳过这个，那么是直接转到营业外支出的
2023-01-30 20:54:35
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 西红柿 发表的提问：
老师：有一些应收帐款收不回来，这样做分录：借：资产减值损失－应收帐款，贷：坏帐准备－应收帐款坏帐准备，借：坏帐准备－应收帐款坏帐准备，贷：应收帐款，这样写分录可以吗？
你好 是的 但是现在新的出来是走信用减值损失来做的 。你系统没变 就这样做就行
103楼
2023-01-31 19:39:49
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西红柿：回复meizi老师 那这个减值损失或信用减值损失在申报利润表里填在什么项目里？
2023-01-31 19:56:41
meizi老师：回复西红柿你好 资产减值损失不需要在资产负债表中专门填列，而应该填列在利润表里；资产减值损失是个一级科目，发生时直接计入即可；利润表中有“资产减值损失”这个项目，直接根据发生额填列就行了。当然这是指新准则下的利润表。
2023-01-31 20:18:45
西红柿：回复meizi老师 利润表的申报表里没有“资产减值损失这个科目”应该填哪呢？填“营业外支出”里？
2023-01-31 20:45:43
meizi老师：回复西红柿您好 利润表中没有资产减值损失，合并计入管理费用填列
2023-01-31 21:09:28
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.8w
引用 @ 涵 发表的提问：
邹老师，前面的问题外账现在明白，内帐还是不明白，内帐是从老板个人卡上走的，做会计分录是不是借其他应收款，贷银行存款啊
你好，很多企业内帐是会把老板的个人卡计入内帐核算范围的 借；其他应付款 贷；银行存款——老板私人卡
104楼
2023-01-31 20:04:58
全部回复
涵：回复邹老师 现在还有个问题是内帐上是5月份的，外账5月份把这笔款没有做，打算做到6月份，这样的话有没有影响，会不会做重
2023-01-31 20:23:05
邹老师：回复涵你好，其实关系不大 当然，做到5月份能体现及时性要求
2023-01-31 20:47:51
涵：回复邹老师 那外账挂的其他应付款个人一直挂账还是用现金还回去
2023-01-31 21:13:25
邹老师：回复涵这个就看你做账需要，现金多了可以还，少了也还不了
2023-01-31 21:32:21
韦老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 1.43w
引用 @ 吾皇不皇 发表的提问：
应收帐款，已开票45000，收款44999.97，对方不会再打款，差异三分钱做营业外支出，请问分录怎么做？
您好！ 借：营业外支出0.03 贷：应收账款0.03
105楼
2023-01-31 20:11:59
全部回复
吾皇不皇：回复韦老师 可以由项目人员直接打款回来吗？
2023-01-31 20:31:24
韦老师：回复吾皇不皇你计入营业外支出就不用打款回来啦
2023-01-31 20:50:19
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