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先开票还是先付款会计分录
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暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.81w
引用 @ 贪玩的微笑 发表的提问：
编制会计分录 领料用先进先出法
1借原材料2500 应交税费进项税额321 贷应付票据2821
211楼
2023-03-19 21:14:59
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暖暖老师：回复贪玩的微笑2借银行存款9149 贷主营业务收入8000 应交税费销项税额1040 其他应收款109
2023-03-19 21:56:17
暖暖老师：回复贪玩的微笑3借生产成本10650 贷原材料10650
2023-03-19 22:21:33
暖暖老师：回复贪玩的微笑4借应收账款27685 贷主营业务收入24500 应交税费销项税额3185
2023-03-19 22:31:34
暖暖老师：回复贪玩的微笑借销售费用100 应交税费进项税额9 贷应付账款109
2023-03-19 22:56:29
暖暖老师：回复贪玩的微笑借主营业务成本24500 存货跌价准备500 贷库存商品25000
2023-03-19 23:16:47
暖暖老师：回复贪玩的微笑5借管理费用93885 贷原材料585 库存商品甲产品75000 乙产品18300
2023-03-19 23:36:30
贪玩的微笑：回复暖暖老师 老师第六问怎么算的
2023-03-20 00:04:17
暖暖老师：回复贪玩的微笑需要判断是否减值这里
2023-03-20 00:32:18
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.8w
引用 @ 无奈的雪糕 发表的提问：
新企业资本金未到帐，公司发生费用时，都是法人拿现金先代垫，比如通讯费，根据发票做会计分录时，需要做先向法人借款的分录吗，还是可以不用，直接用借：管理费用 贷：其他应付款
一般先做借款分录 筹建期一般通过待摊费用科目核算
212楼
2023-03-20 17:51:28
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无奈的雪糕：回复邹老师 那做借款分录时，需要自制原始凭证，借款单据之类的吗，还是可以不用，因为零零碎碎这种直付的费用都没有做借款单
2023-03-20 18:05:06
邹老师：回复无奈的雪糕你只需要做一笔或者几笔借款单据就可以了，而不需要没发生一笔费用就借款一笔
2023-03-20 18:29:15
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 晚秋、冬至 发表的提问：
我们有一项税务咨询服务，先付一万预付款，等业务完成再付尾款一万，先付的一万已经开发票了，后面的一万现在付应该怎么做分录，发票还没有收到
您好 借：其他应付款 贷：银行存款
213楼
2023-03-20 18:21:27
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晚秋、冬至：回复bamboo老师 收到发票后还需要做什么分录吗，还是直接把发票放到里面就可以了
2023-03-20 18:46:40
bamboo老师：回复晚秋、冬至收到发票后写分录 借：管理费用 贷：其他应付款
2023-03-20 19:11:32
晚秋、冬至：回复bamboo老师 老师，他是三个月的费用，我分三个 月摊销的，这个月是最后一个月，所以开始摊的时候是按两万摊的，对吗老师
2023-03-20 19:34:54
bamboo老师：回复晚秋、冬至一共是多少费用 总的金额多少
2023-03-20 19:46:17
晚秋、冬至：回复bamboo老师 一共是两万，总金额是两万，先付一万开了发票，现在又付了一万，还没有开票
2023-03-20 20:12:16
bamboo老师：回复晚秋、冬至那您用2万在三个月内分摊
2023-03-20 20:36:09
晚秋、冬至：回复bamboo老师 三个月前我先付的一万，分摊的时候就已经用两万开始分摊了，这个月付尾款，刚好分摊完，老师我这么做对吗
2023-03-20 20:53:37
bamboo老师：回复晚秋、冬至您这样账务处理正确的
2023-03-20 21:03:57
晚秋、冬至：回复bamboo老师 好的谢谢老师
2023-03-20 21:28:28
bamboo老师：回复晚秋、冬至不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快
2023-03-20 21:38:58
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 柯勇 发表的提问：
租用电脑3个月，先付款租用，到期后开票。请问付款时候的分录？
借预付账款贷银行 存款 开票时 借管理费用等贷预付账款
214楼
2023-03-20 18:34:34
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晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 啦啦啦123478 发表的提问：
老师，我事先取得的发票还没付钱，请问我要做会计分录吗，是不是付钱的时候直接进管理费用，不用再写预付账款了
你好，应该是应付帐款。最好是在取得发票时做账。
215楼
2023-03-20 18:57:07
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啦啦啦123478：回复晓海老师 嗯，那就是先取得应付，后取得预付
2023-03-20 19:13:31
晓海老师：回复啦啦啦123478是的
2023-03-20 19:39:29
班助小琪
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.41w
引用 @ totorry 发表的提问：
老师，我们给供货商付款，是用先给他们打款，还是让他们先给我们开票呢
你好，这个没有规定，双方协商，可以先让放对方开票，根据开票金额付款。
216楼
2023-03-20 19:20:58
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小黎老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.06w
引用 @ AA????会计学堂-蒋老师 发表的提问：
付租金的分录怎么做，是每一个月先计提再付款吗
您好，付租金 借：长期待摊费用 待：银行存款 然后每期分摊，也可以计提后再付款
217楼
2023-03-21 17:56:40
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AA????会计学堂-蒋老师：回复小黎老师 有时候每一个月付款，有时候一个季度付款，是公司的内账，没有发票的，只有收据
2023-03-21 18:11:07
小黎老师：回复AA????会计学堂-蒋老师你好，可以直接计提 借：管理费用-房租 贷：其他应付款 收到收据附后面 借：其他应付款 贷：现金
2023-03-21 18:28:49
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 云淡風轻 发表的提问：
体检费先收票，后付款怎么做分录
借方管理费用 贷方应付账款
218楼
2023-03-21 18:22:01
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云淡風轻：回复meizi老师 谢谢老师
2023-03-21 18:44:49
meizi老师：回复云淡風轻不客气的 满意请给予评价
2023-03-21 19:12:00
云淡風轻：回复meizi老师 摘要就写体检费吗？
2023-03-21 19:28:44
meizi老师：回复云淡風轻你好 是的 支付员工体检费
2023-03-21 19:39:50
云淡風轻：回复meizi老师 谢谢老师！
2023-03-21 19:50:21
云淡風轻：回复meizi老师 管理费二级科目可以计入福利费吗？
2023-03-21 20:06:25
meizi老师：回复云淡風轻你好 是的 计入管理费用-福利费 如果是员工体检的话
2023-03-21 20:20:47
云淡風轻：回复meizi老师 谢谢老师
2023-03-21 20:31:24
meizi老师：回复云淡風轻呵呵 不客气的 满意请给予评价
2023-03-21 20:54:27
云淡風轻：回复meizi老师 老师，购买生物化学制品计入什么科目
2023-03-21 21:23:09
meizi老师：回复云淡風轻你好 这个买来干嘛的
2023-03-21 21:40:54
云淡風轻：回复meizi老师 做实验
2023-03-21 22:05:40
云淡風轻：回复meizi老师 老师，在吗
2023-03-21 22:16:39
meizi老师：回复云淡風轻你好 那你计入原材料里面
2023-03-21 22:39:18
云淡風轻：回复meizi老师 谢谢
2023-03-21 23:04:21
meizi老师：回复云淡風轻好的 不客气 帮到就好
2023-03-21 23:24:02
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.8w
引用 @ nffycg 发表的提问：
根据窗帘合同先预付了1万元，再安装完毕对方开来2万发票，本单位再付尾款l万元。分两步会计分录?
借；预付账款 贷；银行存款1 借；管理费用等科目 贷；预付账款 2 借；预付账款 贷；银行存款 1
219楼
2023-03-21 18:28:15
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马老师
职称：初级会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 1.88w
引用 @ 常拾 发表的提问：
老师，一般纳税人购买材料，先付款，暂时还没有收到发票，请问怎样写会计分录 请问是借原材料 贷银行存款吗
材料收到了没呢？？
220楼
2023-03-21 18:41:59
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常拾：回复马老师 老师，有的收到了，有的没有收到，请问这两种怎么做分录
2023-03-21 19:01:28
常拾：回复马老师 老师，实际上这个是别的公司挂靠在我们公司的项目，材料款从我们公司出去，现在没拿到发票，就只有一笔银行转账记录，所以不知道怎么入账
2023-03-21 19:25:46
马老师：回复常拾款付了料没有到的借预付账款 贷银行存款 材料到了，款也付了 借原材料 贷银行存款 票到以后冲销这个分录然后根据发票在做借原材料 贷银行存款
2023-03-21 19:37:45
常拾：回复马老师 老师请问是这样吗
2023-03-21 20:04:34
马老师：回复常拾你第三第四行的分录是什么意思？？ 你摘要每一笔业务一写 你写的那摘要过几个月我估计你自己都不知道你做的啥账了
2023-03-21 20:31:14
常拾：回复马老师 老师，第一二行是冲销以前做的付款的分录 第三、四行是记录的一张发票，五、六行记录的是另外一张发票，第三行是材料的不含税价格 第四行是进项税额 因为是同一个公司的，所以我就写在一张凭证上了，老师我是第一次做这种分录，请老师帮忙检查一下这样处理是否正确
2023-03-21 20:43:12
常拾：回复马老师
2023-03-21 21:11:54
马老师：回复常拾你把分录写好 摘要写好 不要后面这几个混在一起 例如第一个 只要可以写某公司票到冲暂估
2023-03-21 21:32:43
常拾：回复马老师 谢谢！我懂了老师，也就是说要分开写凭证，第一个分录摘要写冲销，第二个分录摘要写收到发票
2023-03-21 21:50:24
马老师：回复常拾是的，分开写每一个摘要表示对应分录
2023-03-21 22:15:04
常拾：回复马老师 非常谢谢老师！
2023-03-21 22:27:22
马老师：回复常拾麻烦给老师五星好评谢谢
2023-03-21 22:53:33
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.8w
引用 @ 晴方好 发表的提问：
我想问一下，一般付款给对方公司，是先付款再要发票，还是先见到发票再付款！
你好，这个看双方约定了
221楼
2023-03-22 17:23:56
全部回复
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 王后 发表的提问：
请问出纳是先付钱了给会计做凭证，还是会计做了凭证后再付款
你好，肯定是付款再做凭证的
222楼
2023-03-22 17:39:47
全部回复
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.83w
引用 @ 无私的红酒 发表的提问：
我们是网络平台销售货物，我们先开票对方全额付款，然后对方分散网络确认提货。我的会计分录怎么做。
那你就根据发票来做账就可以了
223楼
2023-03-22 17:59:45
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.93w
引用 @ 自然的白猫 发表的提问：
有业务已经收款或付款,先挂了应收应付,发票要下个年度才能取得，需要做什么会计处理吗？还是就先挂着
你好挂账就可以的，
224楼
2023-03-22 18:15:45
全部回复
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 2333333 发表的提问：
建筑业外地预交的税金，先做计提分录还是先做预交分录？
先做预交分录。
225楼
2023-03-22 18:38:59
全部回复
辜老师：回复2333333预交的税金先做预交的分录
2023-03-22 19:02:19
2333333：回复辜老师 后面再计提是吗
2023-03-22 19:20:49
辜老师：回复2333333是的，确认收入后在计提相关的税费
2023-03-22 19:50:49
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