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会计职称能不能领技能补贴
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朴老师
职称:会计师
4.97
解题: 20.83w
引用 @ 002 发表的提问:
企业(非金融企业)购买投资金条取得的专用发票如何入账,不算存货,算投资吗还是其他科目?进项税不能抵扣吧,和生产经营活动没有关系?
已回答
91楼
2023-01-28 20:04:05
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钟存老师
职称:注册会计师,中级会计师,CMA,法律职业资格
4.98
解题: 3.91w
引用 @ 徐晓萍 发表的提问:
购进免税农产品,进项为什么可以抵扣?为什么购进免税药,进项税不能抵扣
免税农产品抵税是计算抵扣,税法特别规定的,属于优惠
92楼
2023-01-28 20:30:56
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钟存老师:回复徐晓萍免税农药,不能抵扣进项是正常税法规定 而且很多时候是农民用,产品都给你免税了,进项税不让你扣
2023-01-28 20:43:20
懿曼老师
职称:注册会计师,中级会计师,CMA,初级会计师
4.98
解题: 0.03w
引用 @ 学堂用户_ph754507 发表的提问:
老师好!我公司是小规模企业,进项税不能抵扣,我怎么去算企业所得税的税负率?我们会计是做事后工作的,怎样才能知道我当季是盈利还亏损?怎样去控制一家公司的盈亏?请老师指教,谢谢!
同学你好,所得税税负率是用应缴所得税除利润总额得出,跟进项税没有直接关系
93楼
2023-01-28 20:41:58
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懿曼老师:回复学堂用户_ph754507通过计算净利润来看是盈利还是亏损,控制一家公司的盈亏需要看你们企业是做什么的,可以从哪些方面来控制
2023-01-28 21:23:22
学堂用户_ph754507:回复懿曼老师 我们公司是做广告行业,就是做商场围档拾建的,我不知道怎样去控制?请老师指教,因为有时到月初做完账才知道公司亏损严重,或都盈利很大,好像没有方向那样,请老师指教,谢谢!
2023-01-28 21:43:39
懿曼老师:回复学堂用户_ph754507这个你们可以在做一个项目之前,先测算,做完能赚多少钱,要把成本费用税费都考虑进去,比如你们一个月能做多少项目,有多少收入,然后成本可能就有直接成本,人工费,还有其他费用,最好是做个成本费用的预算,这些要根据前期的经验去测算。
2023-01-28 22:05:54
学堂用户_ph754507:回复懿曼老师 老师好!因为这个行业,跟另的不一样,业务每一笔都很小,有些几块,或者一、二仟,金额不大,但比较多,有时候场次会延长,所以不确定因素比较金,有些先做先期的工作,又发生了一些费用,有可能不一定能成功,所以这些都不好确定,有可以,这个月不开票,过一、二个月再开票,这样会没法控制,问业务部门,她们说也不确定,所以不知道怎样做?
2023-01-28 22:23:07
懿曼老师:回复学堂用户_ph754507这个问题就是跟业务人员的业务有很大关系,所以会计不能说只是事后做事,不能说业务说什么时候开票就什么时候开票,要有规定制度,这样我们才能事先知道当季度需要预缴的所得税是多少,最好那个季度不要差别太大。还是要根据实际情况经验来去跟业务协调
2023-01-28 22:46:57
学堂用户_ph754507:回复懿曼老师 老师好!我每次问业务部门,答案都是不知道,而且报销多少也是不知道,除了固定费用是知道的,其他都是一问三不知。老想请教,一般开票有什么规定制度?有什么好的制度可以提供一下么?谢谢老师!
2023-01-28 23:16:44
懿曼老师:回复学堂用户_ph754507开票的规定都是财务这边规定的,如果当月到月中财务觉得开票金额已经很多了,而成本票又没那么多,那么就要控制,让业务跟客户沟通下月再开始可不可以,对于业务如果不听财务的,那就只能跟老板说了,财务要跟老板说明利弊,这样可能会比较有执行力
2023-01-28 23:37:10
学堂用户_ph754507:回复懿曼老师 我这边主要是费用太多,报销的很多,有时没那么多票开,有些费用发生了,员工不能不报,这样也会导致失控,有时到月底突然又开出很多票,因为开票前要跟客户对账确认,有时对好账都到月底了才开,有时对不出来就只能放到下个月,所以不知道怎样把控?
2023-01-28 23:57:43
懿曼老师:回复学堂用户_ph754507这个就是财务制度不完善的原因,需要一个个问题解决,可以先从报销上去管控,制定规范的报销制度,报销费用也应该都要取得发票才行
2023-01-29 00:26:16
学堂用户_ph754507:回复懿曼老师 老师好!我们所有报销的都是有发票的,怎样的报销制度才是规范?我没这方面的经验,请老师指教,谢谢!
2023-01-29 00:37:30
懿曼老师:回复学堂用户_ph754507报销主要要规范:第一,报销时间的规范,当月费用,一般次月初应该报销,第二,报销审批要规范,第三,报销票据要齐全真实,于费用要回应,第四,报销费用要合理,本来可以20块钱吃饭的,非拿50块的票来报
2023-01-29 01:02:31
学堂用户_ph754507:回复懿曼老师 老师好!知道了,谢谢老师教会了我很多,真心再一次谢谢!
2023-01-29 01:32:06
懿曼老师:回复学堂用户_ph754507不客气,麻烦给个好评哈!
2023-01-29 01:59:06
东老师
职称:中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ lafengjiejie 发表的提问:
一般纳税人开的3个点的税票,是不是也属于进项税不能抵扣呢
对的,进项税额不能抵扣
94楼
2023-01-29 19:33:10
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lafengjiejie:回复东老师 意思就是不管是小规模还是一般纳税人只要开的3个点,进项税都不能抵扣嘛
2023-01-29 19:58:46
东老师:回复lafengjiejie对你这个可以这么理解。
2023-01-29 20:26:06
lafengjiejie:回复东老师 谢谢老师
2023-01-29 20:53:59
东老师:回复lafengjiejie不客气,帮忙给个五星好评,谢谢您
2023-01-29 21:21:18
吴月柳
职称:会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 从容的小笼包 发表的提问:
办公用品的进项税不能抵扣吗
办公用品的进项税可以抵扣
95楼
2023-01-29 19:53:41
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宋生老师
职称:注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ LYL 发表的提问:
购进固定资产的进项税不能抵扣?
您好!如果您是一般纳税人,取得固定资产的专用发票是可以抵扣的。
96楼
2023-01-29 20:14:24
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辜老师
职称:注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 阿童木 发表的提问:
购入固定资产的进项税不能抵扣吗
固定资产的进项税是可以抵扣的
97楼
2023-01-29 20:21:52
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阿童木:回复辜老师 老师,为什么网上这么写,固定资产的进项不能抵扣呢,不理解
2023-01-29 20:51:01
辜老师:回复阿童木你这是老的规定吧,现在全面营改增,固定资产的进项税是可以抵扣的
2023-01-29 21:17:35
玲老师
职称:会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 舒心的羽毛 发表的提问:
老师,我们是商贸公司。买来的东西自用,是不是要进项税不能抵扣
你好自己用到哪里的呢  福利 ?
98楼
2023-01-29 20:41:59
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宋生老师
职称:注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 陈宝珍 发表的提问:
老师,增值税不影响企业利润吗?如果小规模的进项税不能抵扣,计入成本了,那不是就影响利润了吗
你好!其实老师也是觉得最终是影响的,但是书上都说是价外税不影响。你考试也只能按这样回答。
99楼
2023-01-30 19:49:28
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大海老师
职称:中级会计师,税务师
4.99
解题: 0.64w
引用 @ 龍媽龍女 发表的提问:
请问老师那种费用性质的火车票进项税不能抵扣?如:福利费、招待费的可以抵扣吗?
您好,1、火车票可以计算抵扣进项税额。 纳税人购进国内旅客运输服务,其进项税额允许从销项税额中抵扣。纳税人未取得增值税专用发票的,暂按照以下规定确定进项税额: ①取得增值税电子普通发票的,为发票上注明的税额; ②取得注明旅客身份信息的航空运输电子客票行程单的,为按照下列公式计算进项税额: 航空旅客运输进项税额=(票价%2B燃油附加费)÷(1%2B9%)×9% ③取得注明旅客身份信息的铁路车票的,为按照下列公式计算的进项税额:铁路旅客运输进项税额=票面金额÷(1%2B9%)×9% ④取得注明旅客身份信息的公路、水路等其他客票的,按照下列公式计算进项税额:公路、水路等其他旅客运输进项税额=票面金额÷(1%2B3%)×3% 2、福利费、招待费不可以抵扣。 《中华人民共和国增值税暂行条例》第十条明确,用于非增值税应税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费的购进货物或者应税劳务,进项税额不得从销项税额中抵扣。
100楼
2023-01-30 19:54:32
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郭老师
职称:初级会计师
4.99
解题: 40.94w
引用 @ f(x) 发表的提问:
想问一下大家,初级证书能领取职业技能补贴吗?证书编码怎么填写呢?
你好,你的证书下来了吗?如果你当地有这个补贴的话,可以申请证书编码,就是你的证书号。
101楼
2023-01-30 20:08:39
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f(x):回复郭老师 证书编码怎么申请啊,老师,我是北京的
2023-01-30 20:24:04
郭老师:回复f(x)你有证书吗 看证书号
2023-01-30 20:35:43
f(x):回复郭老师 证书那个管理号写上去,一直提醒我证书编码格式不正确
2023-01-30 20:48:57
郭老师:回复f(x)这个补贴是财政局的吗 你问下什么原因的
2023-01-30 21:10:16
羊老师
职称:中级会计师,税务师
4.98
解题: 0.25w
引用 @ xijunkokhjhk 发表的提问:
上月有一个苗木的进项税抵扣做账了 但是本月发现他是贸易公司 进项税不能抵扣。本月凭证该如何处理
同学你好 本月可以做进项税转出
102楼
2023-01-30 20:26:57
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xijunkokhjhk:回复羊老师 借方 挂成本吗?
2023-01-30 20:39:47
羊老师:回复xijunkokhjhk是的,进项转出计入成本
2023-01-30 21:08:26
郭老师
职称:初级会计师
4.99
解题: 40.94w
引用 @ 云后 发表的提问:
老师你好!我的进项税不能抵扣,留着下月抵扣,我怎么做分录,平台也不勾选吧
如果是购买货物的,借库存商品,应交税费,待认证贷,银行存款平台上面什么都不需要操作。
103楼
2023-01-30 20:38:58
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云后:回复郭老师 你好!现在应交税费变成借方了5100,怎么做帐啊
2023-01-30 21:09:27
郭老师:回复云后待认证就是增加你的应交税费,这个没有问题,可以的。
2023-01-30 21:31:45
云后:回复郭老师 现做我不知道怎么做帐,余额在借方,报税是留里我怎么填啊
2023-01-30 21:57:35
郭老师:回复云后好不需要填写的,你没有勾选,不需要填写,你这不是刘迪啊,你这是有发票没有认证,没有勾选以后可以勾选抵扣。
2023-01-30 22:21:45
云后:回复郭老师 这个数字是一个10万多的进项,我怎么操作啊,谢谢老师的指导
2023-01-30 22:47:20
郭老师:回复云后借库存商品,应交税费,待认证,贷银行存款,你把它重分类到其他流动资产里面就可以的,哪里也不需要操作,不需要申报,只做账。
2023-01-30 23:02:39
云后:回复郭老师 老师我发个截图给我看看,我刚刚接收的一家,我把应收税费按期末佘额建的帐套你看看
2023-01-30 23:31:30
云后:回复郭老师 老师帮我看看填写的对不对
2023-01-30 23:44:46
郭老师:回复云后你好,应交税费是这么做的。
2023-01-30 23:58:56
云后:回复郭老师 你好老师!填错了吗?应该怎么填写啊,3679.97是去年12月份,应该怎么填写啊
2023-01-31 00:24:20
郭老师:回复云后你好,下面的是22年的吗 起初你做了试,算平衡吗?开始做账吗?
2023-01-31 00:46:19
云后:回复郭老师 谢谢老师.帮我看看啊
2023-01-31 01:02:19
郭老师:回复云后你好,最后这个图片是22年一月初的吗?
2023-01-31 01:29:22
暖暖老师
职称:中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.84w
引用 @ 怡然的豆芽 发表的提问:
你好,我们是小规模物业公司水电转售,水厂公司开具的进项税不能抵扣销项税,那我们公司免收部分的销项税怎么做账呢??
你好,免收的部分做营业外收入
104楼
2023-01-31 19:41:23
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陈诗晗老师
职称:注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 优雅的汽车 发表的提问:
(5)从某境外公司承租仪器一台,支付租金(含增值税)174万元人民币。该境外公司所属国未与我国签订税收协定,且未在我国设有经营机构,也未派人前来我国。 2018cpa税法真题的一个小问,请问为什么这笔代扣代缴的进项税不能抵扣那?整体太多不能全粘
你这属于动产租赁所得,在我国没有设立经营机构、也没有派人,那么你是要按支付金额代扣增值税,代扣增值税可以抵扣。
105楼
2023-01-31 19:53:41
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