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冲以前年度亏损的会计处理
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邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ “琴妹儿" 发表的提问:
本季度利润盈利2万,上年度亏损14万,季报表第8行“弥补以前年度亏损”这一行填哪个金额?
你好,按2万填写弥补
256楼
2023-05-04 17:37:23
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张乐老师
职称:注册会计师,高级会计师,税务师,资产评估师
4.98
解题: 0.3w
引用 @ 鲁亚 发表的提问:
弥补以前年度亏损,这个数字怎么算出来
可以弥补的以前年度亏损,是以前近5年的每年申报的亏损数。今年盈利如果比前几年少的话,就全可以弥补。
257楼
2023-05-04 17:56:59
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鲁亚:回复张乐老师 是利润表里面的数字吗
2023-05-04 18:16:27
张乐老师:回复鲁亚如果没有纳税调增调减的话,就是利润表里的数字。有纳税调增调减的话,就是经过纳税调增调减后的。
2023-05-04 18:41:35
玲老师
职称:会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 背后的老师 发表的提问:
本年度盈利,不想弥补以前年度亏损,可以吗?还是必须的弥补?
你好可以 ,要是报表不有自动带出来数可以不补
258楼
2023-05-07 19:24:05
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文老师
职称:中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 心若向阳@无谓悲伤 发表的提问:
请问老师,第二张表已经有了可结转以后年度亏损额,为什么第一张表里面弥补以前年度亏损没有数字?
您好,您弥补亏损明细表填完以后,到主表有没有再取一下数据
259楼
2023-05-07 19:42:01
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心若向阳@无谓悲伤:回复文老师 老师,怎么提取数据了?我咋找不到?
2023-05-07 20:01:34
文老师:回复心若向阳@无谓悲伤那您或者再进去重新保存一下试试
2023-05-07 20:18:20
心若向阳@无谓悲伤:回复文老师 老师,重新保存了还是不行?
2023-05-07 20:46:07
文老师:回复心若向阳@无谓悲伤那您点在哪一行以后有出来吗
2023-05-07 21:03:19
心若向阳@无谓悲伤:回复文老师 老师,我不太懂你的意思,我点了弥补以前年度亏损没有反应,也点不动,是不是需要填纳税调整增加和减少额了?老师,您看我第二张图片填的对吗?第十行是18年的亏损额,11行是19年的亏损额
2023-05-07 21:32:41
文老师:回复心若向阳@无谓悲伤哦,我知道了,您是都亏损的,没有可以弥补的,所以就是0
2023-05-07 21:56:57
心若向阳@无谓悲伤:回复文老师 老师,哪些是属于可弥补的?您能列举几个吗?
2023-05-07 22:07:16
文老师:回复心若向阳@无谓悲伤就是说您本年有利润的话,才需要弥补的
2023-05-07 22:29:55
郭老师
职称:初级会计师
4.99
解题: 40.94w
引用 @ 风中的刺猬 发表的提问:
去年年度亏损,19年盈利了,但是不想弥补以前年度亏损,可以吗,
不能的,这个亏损是自动的,
260楼
2023-05-07 19:56:59
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maize老师
职称:初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 开心果 发表的提问:
第四季度有利润产生,这个利润可以弥补以前年度亏损的吗?
会,你申报企业所得税时候要是利润总额累计数是正数会弥补亏损
261楼
2023-05-08 16:26:08
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开心果:回复maize老师 老师,这个月申报季度所得税时也可以弥补以前年度的亏损吗
2023-05-08 16:53:44
开心果:回复maize老师 弥补前5年的都可以吗?
2023-05-08 17:13:13
maize老师:回复开心果是的额,一般自动生成。
2023-05-08 17:30:50
开心果:回复maize老师 谢谢老师
2023-05-08 17:45:32
maize老师:回复开心果满意请给五星好评,谢谢。
2023-05-08 18:15:21
meizi老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 发表的提问:
老师,请教一下,l季度有利润计提了所得税,在所得税申报时自动弥补以前年度亏损,又不用交了,那我该如何账务处理呢?
你好 不需要缴纳 你就把计提的所得税分录 红冲了
262楼
2023-05-08 16:46:09
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meizi老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ Flower 发表的提问:
弥补以前年度亏损怎么做会计分录?
你好 弥补亏损 不单独做分录的 填写报表直接弥补就行了
263楼
2023-05-08 17:13:23
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邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 王绍骏 发表的提问:
2016年我公司盈利43万,但以前年度亏损,我填以前年度亏损表能抵么
你好,可以的
264楼
2023-05-08 17:35:16
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王雁鸣老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 楠楠 发表的提问:
公司以前年度亏损了,2016年弥补亏损,但弥补亏损表填不上今年的数是怎么回事
您好,今年的数据是要填写完其他表格,自动取数过来的。
265楼
2023-05-08 17:44:58
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小云老师
职称:中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ sunshine 发表的提问:
是以前年度亏损金额大
你好,你具体疑问是什么呢?
266楼
2023-05-09 17:11:02
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sunshine:回复小云老师 在所得税申报表里,第八行弥补以前年度亏损,是填写以前年度亏损金额,还是当期盈利金额。亏损金额大
2023-05-09 17:40:02
小云老师:回复sunshine填当期盈利的,不能变负数
2023-05-09 18:08:20
sunshine:回复小云老师 当期应纳税额变成零?谢谢
2023-05-09 18:35:59
小云老师:回复sunshine是的,当期应纳税额变成零
2023-05-09 19:00:24
玲老师
职称:会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 体贴的月饼 发表的提问:
以前年度亏损已弥补额怎么填
填写你现在利润范围内可以弥补的金额 最多补5年的
267楼
2023-05-09 17:26:17
全部回复
邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 咩咩 发表的提问:
今年有盈利了,可我们公司去年亏损的怎么没有显示啊,想把以前年度亏损填上,可填不了
你好,填写不了,说明不能在季度弥补以前年度的亏损
268楼
2023-05-09 17:36:13
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咩咩:回复邹老师 需要怎么做呢?才能把以前的年度亏损填上呢
2023-05-09 18:05:00
邹老师:回复咩咩你好,你这个图片不是都已经填写进去了吗
2023-05-09 18:20:00
maize老师
职称:初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 小蜜蜂 发表的提问:
在哪里可以看得到以前年度亏损金额?
这个需要看2017年汇算清缴的表有一个弥补亏损表
269楼
2023-05-09 17:44:59
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小蜜蜂:回复maize老师 外帐公司做的帐,都看不懂了
2023-05-09 18:13:20
小蜜蜂:回复maize老师
2023-05-09 18:36:29
小蜜蜂:回复maize老师 这是表示18年前公司亏损额是234889吗
2023-05-09 19:02:11
maize老师:回复小蜜蜂看不清楚,你看最后一行就可以
2023-05-09 19:26:45
小蜜蜂:回复maize老师 最后一行是那个数,但公司报表未分配利润又在贷方,余额有几万。
2023-05-09 19:45:03
小蜜蜂:回复maize老师 未分配利润在贷方不应该是盈利的吗?
2023-05-09 20:04:52
maize老师:回复小蜜蜂不是看你会计账上数字,是看汇算清缴的亏损数字
2023-05-09 20:23:02
小蜜蜂:回复maize老师 汇算清缴的亏损是20多万。当我们那个帐本上面的未分配利润却是贷方余额,这个不冲突吗?
2023-05-09 20:39:24
maize老师:回复小蜜蜂不会,这个一个是税法上面亏损一个是你账上的盈利
2023-05-09 21:03:02
小蜜蜂:回复maize老师 但账上不应该要做一个弥补以前年度亏损的帐务处理吗?
2023-05-09 21:30:49
maize老师:回复小蜜蜂税会差异这个不做分录不处理
2023-05-09 21:48:09
小蜜蜂:回复maize老师 哦哦,谢谢指点
2023-05-09 22:00:36
maize老师:回复小蜜蜂满意请给五星好评,谢谢
2023-05-09 22:14:37
王晶老师
职称:注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.99
解题: 4.56w
引用 @ 梧桐 发表的提问:
老师请问,为什么主表不显示以前年度亏损数?是因为没有利润吗?这样对吗?
你好,没有利润应该也显示是负数的嗯,有显示正数
270楼
2023-05-10 17:10:31
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梧桐:回复王晶老师 那不显示,是什么原因?
2023-05-10 17:29:44
王晶老师:回复梧桐不显示是有可能填写数据都是0 
2023-05-10 17:45:00
梧桐:回复王晶老师 表上有合计说的,主表就该有数的,这和0有什么关系?
2023-05-10 18:14:08
王晶老师:回复梧桐以前年度汇算没有申报数据,弥补亏损表数额就是0
2023-05-10 18:31:42
梧桐:回复王晶老师 如果21年有利润了,20年汇算清缴没有数据,等21年做汇算就不能弥补20年以前年度亏损了?
2023-05-10 18:43:50
王晶老师:回复梧桐是的,如果没有数据是可定不能的
2023-05-10 19:06:06
梧桐:回复王晶老师 19年有数据的,表上就是19和20年两个的
2023-05-10 19:19:22
王晶老师:回复梧桐你不是说如果嘛,打比方,
2023-05-10 19:46:04
梧桐:回复王晶老师 不是,我是说第二个表,是19和20年的亏损数据,主表应该显示的,
2023-05-10 19:56:38
王晶老师:回复梧桐主表有啊,有个纳税调整后所得就是
2023-05-10 20:19:43
梧桐:回复王晶老师 19年也有数据的,但是主表不显示,20年也有数据,还是不显示,什么原因?
2023-05-10 20:34:34
梧桐:回复王晶老师 我是说,点红色这个地方,不应该有数据吗?就是我亏损数据
2023-05-10 20:51:30
王晶老师:回复梧桐所得税减免本身利润都是负数了,不可能在减免了啊,还有弥补亏损,利润已经是负数就不需要缴纳税款,也就不需要弥补的
2023-05-10 21:08:13
梧桐:回复王晶老师 所以这里没有数据是对的?不是第二个表最后的总数?
2023-05-10 21:20:51
王晶老师:回复梧桐嗯嗯,对的,不是第二个表的总数
2023-05-10 21:45:08

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