Live for yourself：回复郭老师 嗯，是的，但也有生产用的

Live for yourself：回复郭老师 还有生产小牛羊后怎么做账？

郭老师：回复Live for yourself你好，那你需要分开以后生产的，借生产性生物资产，贷银行存款以后直接销售的，借消耗性生物资产贷银行存款。

金秋麦：回复小林老师 是代社员哦，那成本是哪些？

小林老师：回复金秋麦您好，不好意思，麻烦您合作社跟社员的结算模式，是您从社员采购再销售（合作社给客户开票）还是您是平台，社员跟客户开票结算。

金秋麦：回复小林老师 客户持钱到合作社，再与成员结

金秋麦：回复小林老师 合作社开票给客户

小林老师：回复金秋麦您好，感谢您回复。您的成本是1库存商品（您从会员采购）或支付会员的分红（您与会员是合作关系）

金秋麦：回复小林老师 怎么和别人说的不一样

金秋麦：回复小林老师 代成员销农作物，委托代销处理，不是走主营

金秋麦：回复小林老师 帮成员代销产品享受哪些优惠？

小林老师：回复金秋麦您好，因为不清楚您跟社员如何结算，因为您对外给采购方开发票。

痴情的香水：回复文老师 成本怎么做

文老师：回复痴情的香水成本就是您给工人的工资，社保，公积金

痴情的香水：回复文老师 涉及到工程施工科目吗

文老师：回复痴情的香水您不是建筑工程的话，不一定需要用的

ヾ(◍°∇°◍)ﾉﾞ：回复方亮老师 工作室是个体户 不是企业

方亮老师：回复ヾ(◍°∇°◍)ﾉﾞ个体户也是这样账务处理。

ヾ(◍°∇°◍)ﾉﾞ：回复方亮老师 利润分配这个科目如何使用

方亮老师：回复ヾ(◍°∇°◍)ﾉﾞ4104 利润分配 一、本科目核算企业利润的分配(或亏损的弥补)和历年分配(或弥补)后的余额。 二、本科目应当分别“提取法定盈余公积”、“提取任意盈余公积”、“应付现金股利或利润”、“转作股本的股利”、“盈余公积补亏”和“未分配利润”等进行明细核算。 三、利润分配的主要账务处理。 （一）企业按规定提取的盈余公积，借记本科目(提取法定盈余公积、提取任意盈余公积)，贷记“盈余公积——法定盈余公积、任意盈余公积”科目。 外商投资企业按规定提取的储备基金、企业发展基金、职工奖励及福利基金，借记本科目(提取储备基金、提取企业发展基金、提取职工奖励及福利基金)，贷记“盈余公积——储备基金、企业发展基金”、“应付职工薪酬”等科目。 企业（金融）按规定提取的一般风险准备，借记本科目（提取一般风险准备），贷记“一般风险准备”科目。 （二）经股东大会或类似机构决议，分配给股东或投资者的现金股利或利润，借记本科目(应付现金股利或利润)，贷记“应付股利”科目。 经股东大会或类似机构决议，分配给股东的股票股利，应在办理增资手续后，借记本科目（转作股本的股利），贷记“股本”科目。 用盈余公积弥补亏损，借记“盈余公积——法定盈余公积或任意盈余公积”科目，贷记本科目(盈余公积补亏)。 企业（金融）用一般风险准备弥补亏损，借记“一般风险准备”科目，贷记本科目（一般风险准备补亏）科目。 四、年度终了，企业应将本年实现的净利润，自“本年利润”科目转入本科目，借记“本年利润”科目，贷记本科目(未分配利润)，为净亏损的做相反的会计分录；同时，将“利润分配”科目所属其他明细科目的余额转入本科目“未分配利润”明细科目。结转后，本科目除“未分配利润”明细科目外，其他明细科目应无余额。 五、本科目年末余额，反映企业的未分配利润(或未弥补亏损)。

ヾ(◍°∇°◍)ﾉﾞ：回复方亮老师 工作室需要设置利润分配这个科目吗

方亮老师：回复ヾ(◍°∇°◍)ﾉﾞ需要设置。

看到希望：回复黄老师 会计分录如何做？

黄老师：回复看到希望上月是借：应收账款 贷：主营业务收入 这个月负数体现就可以了借：应收账款 贷：主营业务收入

看到希望：回复黄老师 手工帐的话，就做个红字凭证吗？

黄老师：回复看到希望恩恩，以后出现跨月情况需要次月开具红字发票，不能直接在发票上作废的，建议咨询下当地税务局怎么处理好点

李老师：回复爱笑的流沙报废了 残值就是最终固定资产清理了 转入营业外支出