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物业行业营改增会计处理
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罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ L. 发表的提问：
营改增对我们工业来说会有什么利处？
扩大了增值税专用发票的抵扣范围
91楼
2023-02-14 20:00:05
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L.：回复罗老师 比如说呢？固定资产可以抵扣 还有呢？
2023-02-14 20:21:24
罗老师：回复L.购买的不动产可以抵扣了，
2023-02-14 20:35:34
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 朵朵 发表的提问：
营改增对物流业的影响
减轻税负
92楼
2023-02-14 20:26:46
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 柏拉兔 发表的提问：
桩基行业营改增后销售额怎么算？怎样扣税？进项发票怎样处理？
就是实际收取的打桩款 小规模3% 一般纳税人=销项税额-进项税额 进项发票认证抵扣
93楼
2023-02-14 20:39:01
全部回复
柏拉兔：回复邹老师 税率不是11%么？
2023-02-14 21:00:10
邹老师：回复柏拉兔小规模3%，一般纳税人建筑安装业按11%
2023-02-14 21:28:35
方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 小白 发表的提问：
在营改增之前 营业税有欠税 现在怎么处理啊。
之前有计提吗 已计提的话补交欠税就可以。
94楼
2023-02-14 21:05:59
全部回复
小白：回复方老师 有计提，现在营业税不是取消了吗？怎么补缴啊。
2023-02-14 21:29:05
方老师：回复小白去地税大厅补缴就可以。
2023-02-14 21:47:42
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ w t l 发表的提问：
营改增前已缴营业税未开具发票该怎么处理
你好，这个需要咨询税局这种情况如何开具发票，如何申报的
95楼
2023-02-15 19:44:34
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 润宇 发表的提问：
营改增之后建筑业挂靠怎么处理好呢
您好！挂靠方不做税务上面的收入支出 由被挂靠方做收入，结转成本并交税。
96楼
2023-02-15 20:13:06
全部回复
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.86w
引用 @ 平常的大米 发表的提问：
请问物业会计关于水费增值税的处理方法？
你好，税费是简易征收的'3
97楼
2023-02-15 20:38:59
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平常的大米：回复暖暖老师 整个的会计处理分录？
2023-02-15 21:21:54
暖暖老师：回复平常的大米你们是开具发票还是代收
2023-02-15 21:35:11
平常的大米：回复暖暖老师 开具发
2023-02-15 21:54:05
暖暖老师：回复平常的大米借银行存款 '贷其他业务收入 应交税费销项税额
2023-02-15 22:07:03
罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 小九 发表的提问：
营改增的企业汇算清缴应该怎么处理？
汇算清缴与是否营改增无关，
98楼
2023-02-20 19:52:54
全部回复
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 大乐乐。 发表的提问：
吴老师 会计师 2分钟前 你好，因为营改增后涉及到营业税的课程有的已经下架了。 亲，如果解答了您的疑问，请给5星好评哦！谢谢鼓励; 我回复：那给我推荐已经下架的课程干嘛，这不是误导我么。到最后又要学新的。
你好，你的方案是什么时候制定的？学堂的课程都在不断地更新的哦，要不你重新定制下，我是负责被扣答疑的，学习方案制定是其他老师负责的，或者你想学什么方面的课程，我可以给你推荐。
99楼
2023-02-20 20:05:49
全部回复
吴月柳：回复大乐乐。你搜索哪个课程没有呢？
2023-02-20 20:37:32
大乐乐。：回复吴月柳 学员定制方案是不是只能定制一次？那个学员定制方案那里不能提交想要老师定制的课程了。只有之前推荐的那些已经过时好久的课程。
2023-02-20 20:47:49
吴月柳：回复大乐乐。是的，只能一次，要不你咨询下销售老师看有没办法。
2023-02-20 21:02:32
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
目前我国哪些企业进行营改增，哪些企业没进行营改增
营改增是对行业，不是对企业，主要包括交通运输业，邮电通信业，部分现代服务业
100楼
2023-02-20 20:17:59
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李老师2
职称：中级会计师,初级会计师,CMA
4.54
解题: 2.04w
引用 @ jossonli 发表的提问：
酒店行业会务费是否营改增范围？
咨询有关酒店行业会务费是否属于营改增项目，辽宁是否有酒店行业是否有营改增相关的规定
101楼
2023-02-21 19:12:02
全部回复
李老师2：回复jossonli目前，对宾馆、饭店直接提供餐饮、住宿服务并提供的会议组办业务，继续缴纳营业税，暂不纳入营改增范围
2023-02-21 19:32:53
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ Luck Fairy 发表的提问：
我们是商业企业，营改增之后，本月我们预收了下月租金，就需要开票，那我本月增值税的账务和税务处理不就存在税会差异
不会产生差异的，只是先开发票而已。您理解的税会差异是？
102楼
2023-02-21 19:22:52
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Luck Fairy：回复张艳老师 那我本月预收租金是的账务处理是：借：银行存款，贷预收账款，下月确认收入时是，借：预收账款，贷主营业务收入，应交税费-增值税（销项），那我本月的税务处理呢？我们公司是一般纳税人
2023-02-21 19:39:46
Luck Fairy：回复张艳老师 我的理解是：就是当月会计上账务处理确认的应交税费-增值税（销项税）与当月实际开票要填报的增值税纳税申报表有差异，即是预收租金时需要开票吗？
2023-02-21 20:09:46
张艳老师：回复Luck Fairy您本月预收时就已经开票了，分录应该为 借：银行存款 贷：预收账款 应交税费--应交增值税（销项税额） 本月就要申报销项税额的。
2023-02-21 20:31:31
Luck Fairy：回复张艳老师 那我会计账上要交的销项税额跟实际申报的销项税额不会存在差异吗？
2023-02-21 20:43:54
Luck Fairy：回复张艳老师 我们经营模式主要是租赁和保底扣点，租赁是本月收下月租金开票，保底是本月收上月租金开票
2023-02-21 21:11:46
张艳老师：回复Luck Fairy1、不会，您预收款时就开票了，开票就确认销项税额了，不会产生差异的。 2、对于不动产租赁而言，收到预收款时，就要确认增值税纳税义务了。您公司的租赁的开票模式有涉税风险。
2023-02-21 21:30:34
Luck Fairy：回复张艳老师 那租赁的应该怎么开票才能避免风险
2023-02-21 21:54:26
Luck Fairy：回复张艳老师 或者租赁的不能提前收取租金，按每月月初收取当月租金？
2023-02-21 22:07:51
张艳老师：回复Luck Fairy1、收到预收账款时就要开具发票，确认增值税纳税义务发生。 2、可以这样操作，那就可以即为当月的增值税了。
2023-02-21 22:32:28
Luck Fairy：回复张艳老师 那么账务处理就是上述您说的那样吗？借：银行存款 贷：预收账款 应交税费--应交增值税（销项税额）
2023-02-21 22:52:42
Luck Fairy：回复张艳老师 那保底扣点的账务处理？？
2023-02-21 23:17:59
张艳老师：回复Luck Fairy1、是的 2、保底扣点模式，您就可以视同本月收到租金本月开具发票。
2023-02-21 23:29:14
Luck Fairy：回复张艳老师 1.租赁，借：银行存款 贷：预收账款 应交税费--应交增值税（销项税额）， 下月做收入借：预收账款（不含税价）贷：主营业务收入 2.保底扣点，借：应收账款，贷：主营业务收入 应交税费--应交增值税（销项税额） 老师我这个对吗？
2023-02-21 23:52:02
Luck Fairy：回复张艳老师 保底扣点账务处理是否是这样：上月做借：应收账款（不含税价）贷主营业务收入，本月做，借：银行存款，贷：应收账款 应交税费--应交增值税（销项税额）
2023-02-22 00:09:10
张艳老师：回复Luck Fairy是这样的 如果您对我的解答满意，请您及时给予好评，谢谢！！如果还有疑问，欢迎您继续提问。
2023-02-22 00:39:05
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 瑾 发表的提问：
银行理财产品，营改增之前，要交营业税吗
你好，营改增之前是需要根据取得的投资收益缴纳营业税的
103楼
2023-02-21 19:33:26
全部回复
刘老师
职称：注册会计师
5.00
解题: 0.18w
引用 @ 虑信电力 发表的提问：
老师你好，现在有营改增了，会计从业资格法规，最近有换书的可能吗？因为我要确定考试时间
会计证考试没有更改大纲的确切时间和消息
104楼
2023-02-21 20:01:15
全部回复
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 洁净的电脑 发表的提问：
现在营改增 建筑业的人工费怎样处理企业才划算
计入劳务费吧
105楼
2023-02-21 20:17:59
全部回复
洁净的电脑：回复袁老师 计劳务费的话 还得通过劳务公司 劳务公司要收取管理费 他还要税费 羊毛还是出羊身上的哟
2023-02-21 20:43:49
袁老师：回复洁净的电脑那没有办法啊 ，都要缴税啊
2023-02-21 21:07:53
洁净的电脑：回复袁老师 建筑企业新工程白条报账 能行吗？
2023-02-21 21:24:18
袁老师：回复洁净的电脑不能
2023-02-21 21:41:30
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