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会计往来账目核对的例题
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 汪靖 发表的提问：
公司往来科目上长期大额挂账不处理会怎样？对公司有什么影响吗？
你好 税务会关注可能会查账 
241楼
2023-05-10 17:23:40
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汪靖：回复玲老师 应收转做坏账处理，应付的转做营业外收入处理，这样减少往来科目大额挂账可行吗？
2023-05-10 17:51:00
玲老师：回复汪靖你好 可能这样处理的  
2023-05-10 18:17:14
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.4w
引用 @ 瑶瑶 发表的提问：
，是分开核算的，但是很多挂账往来，有没有影响？
分开核算，有很多挂账，需要及时进行账务处理。
242楼
2023-05-10 17:50:59
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.87w
引用 @ 吗喽 发表的提问：
收到员工个人转来德往来款挂什么科目
同学你好 借银行 贷其他应付款
243楼
2023-05-21 18:50:52
全部回复
吗喽：回复朴老师 支付给员工的时候做相反分录吗
2023-05-21 19:18:56
吗喽：回复朴老师 如果是员工个人代客户转来的往来款呢
2023-05-21 19:41:25
朴老师：回复吗喽嗯 借其他应付款 贷银行存款
2023-05-21 19:56:40
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 南小南6767 发表的提问：
公司公户与老板私户的往来款比较多，不属于借支是属于什么科目？
你好，往来款一般是属于其他应收款/其他应付款
244楼
2023-05-21 19:18:44
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 何赫蒂 发表的提问：
对于总公司与分公司之间的内部往来，分公司设置的会计科目一定要与总公司一致吗？比如：应收账款-内部往来，对于总公司来说是应收账款，但对于分公司来说是应付账款才对呀，为什么分公司不能挂”应付账款-内部往来“？而只能挂”应收账款-内部往来“做什么对冲？
您好!实际上这并没有什么差别。 其实有个专门的内部往来科目的
245楼
2023-05-21 19:44:59
全部回复
何赫蒂：回复宋生老师 那做账时，会计科目一定要跟总公司对应上的科目才行，是吗？总公司挂的是’应收账款-内部往来’，那分公司也只能挂‘应收账款-内部往来’，不能挂”应付账款-内部往来，是吗？
2023-05-21 20:09:35
宋生老师：回复何赫蒂您好！不是的。分公司是应付。
2023-05-21 20:20:24
晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 机智的爆米花 发表的提问：
老师 核对两公司间的往来账 要不要把应付票据算在往来的？谢谢
你好！应该不算。
246楼
2023-05-22 16:36:40
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机智的爆米花：回复晓海老师 为什么 能详细说下原因吗 谢谢！
2023-05-22 16:59:21
晓海老师：回复机智的爆米花你好！只有应付票据得不到承兑的时候才可以从应付票据调到应付账款。你办理承兑票据的时候银行已经把相应的金额冻结了。你办的是银行承兑汇票吧。
2023-05-22 17:19:20
机智的爆米花：回复晓海老师 是银行承兑汇票 得到银行承兑是欠银行的钱 所以不算两公司往来 这样理解对吗
2023-05-22 17:48:45
晓海老师：回复机智的爆米花你好！办理银行承兑的时候银行已经把钱从你公司银行账户扣出来了
2023-05-22 18:00:08
机智的爆米花：回复晓海老师 那就是说应付票据是公司和银行间的关系了 公司间往来虽然有应付票据 但只是个中间连接媒介 媒介的两端还是应付账款 应收账款 所以核对两公司往来可以不考虑应付票据 这样理解对吗
2023-05-22 18:20:32
晓海老师：回复机智的爆米花你好！可以这应理解
2023-05-22 18:45:37
机智的爆米花：回复晓海老师 老师你的理解是什么
2023-05-22 19:14:27
晓海老师：回复机智的爆米花银行承兑汇票主要用于异地结算，在办理得时候已经把钱扣出来了，我不认为还欠对方钱只是对方把钱划走的时间拖后点。
2023-05-22 19:37:38
机智的爆米花：回复晓海老师 老师 我有个题外话 既然银行已经把钱扣出来了 那还不如直接付款给供应商什么的 做商业汇票 这么麻烦 又要给银行手续费 这不划算啊
2023-05-22 19:50:30
晓海老师：回复机智的爆米花你好！银行承兑汇票和商业承兑汇票是不一样的你要去分开，一般商业汇票有点像贷款性质，比如你在银行交40万元保证金可以办出100万元的商业承兑汇票，到时承兑不了银行是不但责任的。
2023-05-22 20:13:12
机智的爆米花：回复晓海老师 要付100万给供应商 如果银行承兑汇票 在银行交40万保证金可以办出100万元 那是不是 银行扣在那里的只有40万 相当于用40万弄个信誉来向短期借款又给了供应商保证
2023-05-22 20:38:52
晓海老师：回复机智的爆米花这是商业承兑汇票，和银行承兑汇票不一样。
2023-05-22 21:07:44
机智的爆米花：回复晓海老师 银行承兑汇票不也是商业汇票吗 只不过是银行承兑了 商业承兑汇票不是银行承兑
2023-05-22 21:25:01
晓海老师：回复机智的爆米花银行承兑汇票如果到时无法承兑的话有银行负责， 商业承兑汇票如果到时无法承兑的话有银行不负负责。
2023-05-22 21:40:43
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.96w
引用 @ 实操学堂 发表的提问：
我目前是在一家加工型的小微企业上班 来这个公司不到3个月！公司目前的账务之乱！我需要咨询的问题如下 2.就是往来账的核销是不是相关联的科目，和对方对账无误直接就可以核销 还是需要写说明
你好，和对方对账就可以的。
247楼
2023-05-22 16:50:23
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QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ lina 发表的提问：
往来账款账龄分析包括哪几个科目呢？
你好！应收账款 其他应收款 预付账款
248楼
2023-05-22 17:04:18
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小耿老师
职称：初级会计师,中级会计师,税务师,CMA
5.00
解题: 0.01w
引用 @ candy 发表的提问：
同一个公司有两个银行，相互转账。我挂了往来科目来平账可以吗？
您好，同一家公司两个银行间的科目余额可以平账的前提，需要是同一个客户或者供应商（同一个抬头）挂到了不同的科目下面，不同公司抬头挂的不同科目是不能进行任意平账。
249楼
2023-05-22 17:26:59
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candy：回复小耿老师 我就是用这家公司的名称挂应收账款
2023-05-22 17:48:07
candy：回复小耿老师 我试过借:银行存款-基本户贷:银行存款-公户入账，但是最后两个银行的余额跟银行对账单的余额对不上。所以我才挂了应收账款-本公司的名称
2023-05-22 18:14:23
小耿老师：回复candy如果是同一家公司抬头，该公司付款给你们公司A账户，也有你们公司利用B账户付款给这家公司，这样情况下是可以在不同会计科目之间进行直接调账平账。
2023-05-22 18:29:25
candy：回复小耿老师 这样子做账可以吗？
2023-05-22 18:57:17
小耿老师：回复candy您好，是可以直接调账平账的。只限于你们公司也是同一个抬头、对方只要是同一个抬头的前提下，不同的会计科目之间也可以调账平账。
2023-05-22 19:22:58
candy：回复小耿老师 就是直接借:银行存款A1000贷:银行存款B1000.当录完两个银行后，银行对账单最后的余额对不上，所以我才没有直接平账。
2023-05-22 19:39:23
小耿老师：回复candy您这边主要问题是银行余额对不上，需要找出具体原因了，账可以正常调整。
2023-05-22 19:57:39
candy：回复小耿老师 我不明白，为什么两个银行直接平账，最后的银行余额会对不上？难道是要两个银行根据业务发生的时间，交替录入分录才可以吗？不知道您明白我的表达没有呢？
2023-05-22 20:18:25
candy：回复小耿老师 我同事说要两个银行交替做账，才可以直接平账。
2023-05-22 20:33:40
candy：回复小耿老师 按照我发的截图做账可不可以呢？
2023-05-22 20:45:07
小耿老师：回复candy您这边主要问题是和客户对账没对上要平账是吗？和几家开户行关联不大，如果没对上，需要您去查找下原因。
2023-05-22 21:08:45
小耿老师：回复candy您好，看到信息后，记得帮老师5星好评哦
2023-05-22 21:36:43
点~玲老师
职称：中级会计师
4.93
解题: 0.26w
引用 @ 完美的小土豆 发表的提问：
请问下往来账龄的核销项目有哪些？
往来款的核销是指 如 同一个客户 的应收账款科目余额 和预收账款余额的核销
250楼
2023-05-23 16:37:38
全部回复
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 沉浮 发表的提问：
请问付往来款1000怎么做账
借其他应付款/其他应收款 贷银行存款1000
251楼
2023-05-23 17:00:11
全部回复
沉浮：回复李老师 请问可以，借：预付账款，贷：银行存款吗？
2023-05-23 17:14:47
李老师：回复沉浮可以的~
2023-05-23 17:27:26
李老师：回复沉浮可以的~
2023-05-23 17:43:18
沉浮：回复李老师 请问请问对公人民币转账，汇款（含退汇）-对公资金划转跨行异地计入什么科目
2023-05-23 18:09:46
李老师：回复沉浮您好，您可以另外起一个问题提问哦
2023-05-23 18:26:50
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 端庄的棒球 发表的提问：
对公往来款 需要做内账吗？
你好，做，内账是发生的所有业务都 做账
252楼
2023-05-23 17:12:55
全部回复
森林老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.61w
引用 @ 生活需要心态的滋润 发表的提问：
往来款隔天转账,一借一贷有影响吗
同学，您好，正常业务是可以的。
253楼
2023-05-23 17:26:58
全部回复
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ ajgojgpa 发表的提问：
往来款的问题，公对公转账还款的时候是私对公转账这样可以吗
可以的，摘要写清楚就可以了
254楼
2023-05-24 16:14:12
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ajgojgpa：回复蒋飞老师 嗯，就是以现金入账是吗？
2023-05-24 16:42:51
蒋飞老师：回复ajgojgpa你好！ 对的。
2023-05-24 16:55:36
ajgojgpa：回复蒋飞老师 只显示往来款三个字，那不就不行
2023-05-24 17:13:21
蒋飞老师：回复ajgojgpa应收账款，应付账款，其他应收款，其他应付款，都是核算往来款科目
2023-05-24 17:40:09
ajgojgpa：回复蒋飞老师 嗯，像我这样转，对方公司的分录是这样的吗？ 借:现金 贷:其他应收款-✘✘公司
2023-05-24 17:58:48
蒋飞老师：回复ajgojgpa你好！ 对的。
2023-05-24 18:21:06
小檬老师
职称：初级会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 0.15w
引用 @ 缥缈的电源 发表的提问：
你好，我想问下，别人给我转账显示往来款是啥意思
备注的往来款范围比较大，有借款、还款，应收、应付等款项。具体计入什么科目要联系付款方具体是什么款项
255楼
2023-05-24 16:29:00
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