.唐唐,舜弥尔,hevetem：回复朴老师 怎么查啊，老师，通过科目余额表吗

朴老师：回复.唐唐,舜弥尔,hevetem明细发生额，就是你的投入金额

.唐唐,舜弥尔,hevetem：回复朴老师 什么意思啊，查看明细账吗

朴老师：回复.唐唐,舜弥尔,hevetem对的，就是看你的明细账

梦想你我：回复玲老师 其他应付款呢

玲老师：回复梦想你我可以呀 这也是往来科目

梦想你我：回复玲老师 往来款科目都有哪些呀

玲老师：回复梦想你我往来科目又称来往科目。包括：其他应收款、其他应付款、应收账款、应付账款、预收账款、预付账款

梦想你我：回复玲老师 这些期末都会体现在资产负债表中吗

玲老师：回复梦想你我你好 有余额都会在资产负债报表体现的

玲老师：回复梦想你我资产负债表上应收账款等项目的填列： 　　应收账款项目应根据应收账款所属明细科目的借方余额合计数+预收账款所属明细科目借方余额合计数-计提的相应的坏账准备计算填列; 　　预收账款项目应根据应收账款所属明细科目贷方余额合计数+预收账款所属明细科目贷方余额合计数计算填列; 　　应付账款项目应根据应付账款所属明细科目贷方余额合计数+预付账款所属明细科目贷方余额合计数计算填列; 　　预付账款项目应根据应付账款所属明细科目借方余额合计数+预付账款所属明细科目借方余额合计数计算填列; 　　其他应收款项目应根据其他应收款明细科目借方余额合计数+其他应付款明细科目借方余额合计数-计提的相应的坏账准备计算填列; 　　其他应付款项目应根据其他应收款明细科目贷方余额合计数+其他应付款明细科目贷方余额合计数计算填列。 　　比如应收款总账金额是1000万元，应收账款明细借方合计是1200万元，贷方合计是200万元。 　　预由账款的借方明细是500万元，贷方明细合计是200万元. 　　则应收账款项目=1200+500=1700万 　　预收账款项目=200+200=400万 　

鱼：回复邹老师 @邹老师：请老师具体一点可以吗？收付款凭证不是已经发生款项支付了吗？收付款凭证的原始单据和记账依据有哪些？

邹老师：回复鱼你好，就是发生的相关涉及现金，或银行的收付回执或支出证明单

辣辣：回复陈老师Fairy 小企业不想设置那么麻烦

陈老师Fairy：回复辣辣那就二级科目用部门，三级用对应的对方公司即可

everyday：回复邹老师 那个付给人家的时候，是借应付贷，银行，人家返还时借银行贷应付。对吗

邹老师：回复everyday可以的

everyday：回复邹老师 还有一个情况就是我们打给人家钱，但是那个账号是错误的，银行又退回来了，这个分录的话可以怎么写？

邹老师：回复everyday你好，其实一出一进，可以不用处理

米色月亮：回复郭老师 预付账款

郭老师：回复米色月亮借预付账款正确的代预付账款错误的。

????：回复曼曼老师 应该怎么做会计科目？因为法人打进公户的账也是做的往来款，借银行存款，贷其他应付款

曼曼老师：回复????你好，银行之间的往来款 借：银行存款-xx银行 贷：银行存款-xx银行

????：回复曼曼老师 好的，谢谢

曼曼老师：回复????不客气，满意请及时给予五星好评。祝你工作顺利！

????：回复曼曼老师 一般户和基本户之间的往来款和报税没有关系的吧

曼曼老师：回复????你好，是没有关系的。

xxyy：回复答疑苏老师 对，就是打到私户了

答疑苏老师：回复xxyy你好 借 库存商品 贷 银行存款 就可以了

刘文坚老师：回复爱笑的芹菜红字冲销，再蓝字做正确的

阿雅緹娜living：回复方老师 那会计分录应该怎么做？

方老师：回复阿雅緹娜living借应付账款-原客户名字 贷银行存款 后面把付款凭证及委托函做为附件。

HUANG：回复小黎老师 清不掉怎么办，比如一直收不来款或者一直付不了款出去呢?

小黎老师：回复HUANG您好，这种情况确认是付不出去也收不回来的情况可以调账处理

HUANG：回复小黎老师 请问如何调账，分录怎么做？

小黎老师：回复HUANG您好，借：其他应付款 贷：营业外收入 同理 其他应收款计入营业外支出