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业务出差费报销会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 风 发表的提问：
业务员私车出差加油可以报销吗怎么做分录
你好，如果是公司负担，是可以的 借；销售费用——差旅费 贷；库存现金等科目
166楼
2023-03-28 18:43:11
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风：回复邹老师 @邹老师:要不要提供什么材料哪修车也可以吗
2023-03-28 19:05:14
邹老师：回复风你好，公司报销制度有这方面的规定就可以 是 的
2023-03-28 19:33:04
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 笨笨的蜜粉 发表的提问：
1.19日，职工小孙预借差旅费900元，以现金支付。 2.28日，小孙出差回来，报销差旅费1500元,余款以现金支付。 请问这两题的会计分录怎么写？凭证怎么开怎么写？
你好 1，借：其他应收款900，贷：库存现金900 2，借：管理费用1500，贷：其他应收款 900，库存现金 600
167楼
2023-03-28 19:06:38
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笨笨的蜜粉：回复邹老师 那请问凭证该怎么开呢…
2023-03-28 19:31:10
邹老师：回复笨笨的蜜粉你好 1，借：其他应收款900，贷：库存现金900 2，借：管理费用1500，贷：其他应收款 900，库存现金 600 （是针对这个回复有什么疑问吗）
2023-03-28 19:46:54
笨笨的蜜粉：回复邹老师 对于这个分录没有疑问，但是我对这两题该怎么开凭证有疑问
2023-03-28 20:15:31
邹老师：回复笨笨的蜜粉你好，怎么开凭证（这个是什么意思呢？） 分录都已经写好了，照着分录登记相应账簿就是了
2023-03-28 20:44:51
笨笨的蜜粉：回复邹老师 就是，第一题该用什么凭证？第二题该用什么凭证？
2023-03-28 21:04:36
邹老师：回复笨笨的蜜粉你好，如果分收付转，都是付款凭证
2023-03-28 21:20:57
笨笨的蜜粉：回复邹老师 老师，第二题的凭证我还是不是很懂，我朋友说第二题要开两张凭证，一张是付款凭证一张是转账凭证，那这两张凭证该怎么写呢？
2023-03-28 21:31:44
邹老师：回复笨笨的蜜粉你好，第二笔业务不需要分两笔凭证来写，有库存现金减少，就登记付款凭证就是了  而不需要一部分是付款凭证，一部分是转账凭证的 
2023-03-28 21:49:14
笨笨的蜜粉：回复邹老师 好的，谢谢老师
2023-03-28 22:15:54
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 佳佳 发表的提问：
行政人员替出差人员支付了房费来报销，这个会计分录该怎么处理？
借；管理费用——差旅费 贷；其他应付款
168楼
2023-03-28 19:17:59
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家权老师
职称：税务师
4.97
解题: 19.92w
引用 @ 机智的画板 发表的提问：
老师您好，请问大学老师预借差旅费8000元，后回学校报销差旅费6500元并交回多余现金1500元的预算会计分录该怎么做呢，谢谢老师
借：单位管理费用-差旅费6500      库存现金1500 贷：其他应收款8000 借：资金结存-货币资金1500 贷：事业支出1500
169楼
2023-03-29 18:51:37
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蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 天真的飞鸟 发表的提问：
3.15,A大学老师李思预借差旅费8000元，5月8日李思回校报销差旅费6500元，并交回多余现金1500元。做预算会计分录。
你好！ 1.预借 借事业支出8000 贷资金结存8000 2.报销 借资金结存1500 贷事业支出1500
170楼
2023-03-29 19:06:45
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晓宇老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 0.89w
引用 @ 斯文的野狼 发表的提问：
供应科采购员方凯出差归来报销差旅费4980元，出纳以现金补付180（请填写会计分录以及凭证）
您好，同学，分录如下： 借：管理费用——差旅费 4980 贷：其他应收款 4800 库存现金 180
171楼
2023-03-29 19:26:49
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 末 发表的提问：
老师，出差时候报销的餐费计入差旅费，还是业务招待费？
出差时候报销的餐费计入差旅费
172楼
2023-03-29 19:47:49
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末：回复紫藤老师 那在本单位附近的打车费呢
2023-03-29 20:00:47
紫藤老师：回复末在本单位附近的打车费，一般计入管理费用交通费
2023-03-29 20:27:00
末：回复紫藤老师 办公费可以吗
2023-03-29 20:44:36
紫藤老师：回复末那你就计入其他办公费
2023-03-29 21:11:46
紫藤老师：回复末计入管理费用交通费比较好
2023-03-29 21:29:16
末：回复紫藤老师 好的，谢谢老师
2023-03-29 21:52:35
紫藤老师：回复末不客气，如果你对我的解答满意可以评个五星哦！
2023-03-29 22:03:45
小菲老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 8.71w
引用 @ nffycg 发表的提问：
请问2020年5月出差报销款金额报销多有些票不能报销，本月出差人已将款项退回，会计分录是什么样的？
同学，你好 你5月份的凭证怎么做的？
173楼
2023-03-29 20:14:59
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nffycg：回复小菲老师 本单位是门诊，5月会计分录借：医疗业务成本/其他费用/差旅费贷：银行存款月未医疗业务成本已结转到本期结
2023-03-29 20:44:20
nffycg：回复小菲老师 月未已转本期结转科目
2023-03-29 21:05:43
nffycg：回复小菲老师 现在怎么调？
2023-03-29 21:19:55
小菲老师：回复nffycg同学，你好 那你可以把差额，做一个反分录 借：银行存款 贷：医疗业务成本/其他费用/差旅费
2023-03-29 21:38:39
nffycg：回复小菲老师 5月的还用医疗业务成本科目调，调减7月医疗业务成本？
2023-03-29 21:59:31
小菲老师：回复nffycg同学，你好 对的，调减7月医疗业务成本
2023-03-29 22:26:50
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 学堂用户sqqzfm 发表的提问：
分录题(50.0分 13.1、振华公司2020年12月发生下列经济业务 (1)3日,开出现金支票2000元备用 (2)6日,支付本月工资86000元。 (3)10日,李明预借差旅费1000元,以现金支付。 (4)12日,李明出差回厂报销差旅费650元,退回多余现金350元 (5)15日,向甲公司销售商品价税合计46800元,款项已收。 (6)17日,用信用卡支付业务招待费5000元。 (7)21日,结转已销产品销售成本25000 (8)22日,收到剩余货款16750元。 (9)25日,销售商品一批,价款30万元,成本25万元,适用的增值税 税率为17%,卖方提货后发现商品等级与合同规定不一致,经双方协 商,在价格上给予10%折让,货款尚未收到。 (10)31日,出纳人员在清点现金时,发现库存现金溢余100元,原因 待查。 要求:根据上述资料,编制相关的会计分录
您好 (1)3日,开出现金支票2000元备用 借：库存现金 2000 贷：银行存款 2000 (2)6日,支付本月工资86000元。 借：应付职工薪酬 86000 贷：银行存款86000 (3)10日,李明预借差旅费1000元,以现金支付。 借：其他应收款 1000 贷：库存现金1000 (4)12日,李明出差回厂报销差旅费650元,退回多余现金350元 借：管理费用 650 借：库存现金 350 贷：其他应收款 1000 (5)15日,向甲公司销售商品价税合计46800元,款项已收。 借：银行存款46800 贷：主营业务收入 40000 贷：应交税费-应交增值税-销项税额6800 (6)17日,用信用卡支付业务招待费5000元。 借：管理费用5000 贷：其他货币资金 5000 (7)21日,结转已销产品销售成本25000 借：主营业务成本 25000 贷：库存商品25000 (8)22日,收到剩余货款16750元。 借：银行存款 16750 贷：应收账款 16750 (9)25日,销售商品一批,价款30万元,成本25万元,适用的增值税税率为17%,卖方提货后发现商品等级与合同规定不一致,经双方协商,在价格上给予10%折让,货款尚未收到。 借：应收账款 270000%2B45900=315900 贷：主营业务收入300000*0.9=270000 贷：应交税费-应交增值税-销项税额 270000*0.17=45900 借：主营业务成本 250000  贷：库存商品250000 (10)31日,出纳人员在清点现金时,发现库存现金溢余100元,原因待查。 借：库存现金 100 贷：待处理财产损溢100
174楼
2023-04-09 20:11:29
全部回复
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 冬冬 发表的提问：
出差报销的餐费，分录：管理费用-差旅费，可以吧？
你好！如果是单独的餐费发票一般是不可以的。
175楼
2023-04-09 20:33:47
全部回复
冬冬：回复QQ老师 就是出差时发生时员工正常支出的餐费
2023-04-09 20:45:56
QQ老师：回复冬冬你好！和往来路费发票一起保险
2023-04-09 21:08:03
QQ老师：回复冬冬你好！和往来路费发票一起报销
2023-04-09 21:36:51
轶尘老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 4.13w
引用 @ 故意的小蘑菇 发表的提问：
厂部报销业务招待费怎么做会计分录呢（以现金报销 ）
可以直接计入管理费用-业务招待费
176楼
2023-04-09 20:50:59
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 学堂用户sqqzfm 发表的提问：
分录题(50.0分 13.1、振华公司2020年12月发生下列经济业务 (1)3日,开出现金支票2000元备用 (2)6日,支付本月工资86000元。 (3)10日,李明预借差旅费1000元,以现金支付。 (4)12日,李明出差回厂报销差旅费650元,退回多余现金350元 (5)15日,向甲公司销售商品价税合计46800元,款项已收。 (6)17日,用信用卡支付业务招待费5000元。 (7)21日,结转已销产品销售成本25000 (8)22日,收到剩余货款16750元。 (9)25日,销售商品一批,价款30万元,成本25万元,适用的增值税 税率为17%,卖方提货后发现商品等级与合同规定不一致,经双方协 商,在价格上给予10%折让,货款尚未收到。 (10)31日,出纳人员在清点现金时,发现库存现金溢余100元,原因 待查。 要求:根据上述资料,编制相关的会计分录
您好 (1)3日,开出现金支票2000元备用 借：库存现金 2000 贷：银行存款 2000 (2)6日,支付本月工资86000元。 借：应付职工薪酬 86000 贷：银行存款86000 (3)10日,李明预借差旅费1000元,以现金支付。 借：其他应收款 1000 贷：库存现金1000 (4)12日,李明出差回厂报销差旅费650元,退回多余现金350元 借：管理费用 650 借：库存现金 350 贷：其他应收款 1000 (5)15日,向甲公司销售商品价税合计46800元,款项已收。 借：银行存款46800 贷：主营业务收入 40000 贷：应交税费-应交增值税-销项税额6800 (6)17日,用信用卡支付业务招待费5000元。 借：管理费用5000 贷：其他货币资金 5000 (7)21日,结转已销产品销售成本25000 借：主营业务成本 25000 贷：库存商品25000 (8)22日,收到剩余货款16750元。 借：银行存款 16750 贷：应收账款 16750 (9)25日,销售商品一批,价款30万元,成本25万元,适用的增值税税率为17%,卖方提货后发现商品等级与合同规定不一致,经双方协商,在价格上给予10%折让,货款尚未收到。 借：应收账款 270000%2B45900=315900 贷：主营业务收入300000*0.9=270000 贷：应交税费-应交增值税-销项税额 270000*0.17=45900 借：主营业务成本 250000  贷：库存商品250000 (10)31日,出纳人员在清点现金时,发现库存现金溢余100元,原因待查。 借：库存现金 100 贷：待处理财产损溢100
177楼
2023-04-10 17:29:06
全部回复
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.86w
引用 @ 有魄力的香烟 发表的提问：
采购员出差回来，报销差旅费3000元，并交回现金1000元，会计分录为什么贷方是应收账款？
借管理费用3000 库存现金1000 贷其他应收款4000
178楼
2023-04-10 17:45:40
全部回复
赵英老师
职称：中级会计师，财税实操讲师
4.97
解题: 0.53w
引用 @ 杨妞儿 发表的提问：
报销的出租车费，会计分录
借：管理费用-交通费 贷：库存现金
179楼
2023-04-10 18:06:01
全部回复
佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 感性的火龙果 发表的提问：
采购员李阳出差回来报销差旅费7950元，退回余款50元，其中飞机票5380元，住宿费198.11元，增值税税额11.89元，会务费1886.79元，增值税税额113.21元，出差补助360元。会计分录怎么写
借销售费用-差旅费7874.9 进项税额-11.89%2B113.21 现金50 贷其他应收款-李阳8000
180楼
2023-04-10 18:33:14
全部回复
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