首页快账云进销存快账云进销存云业财
购买
购买快账购买云进销存
财税问答财税知识关于我们帮助中心
演示账套
账号： 企业工作台 我的提问 退出登录
咨询
  1. 快账
  2. 财会知识论坛
  3. 帖子
业务出差费报销会计分录
分享
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.87w
引用 @ 英俊的凉面 发表的提问：
15日，王平出差归来，报销差旅费，余款退回。其中:飞机票5080元；住宿费1433.96元，增值税税额86.04元；会务费1886.79元，增值税税额113.21元；市内租车费410元；出差补助720元。会计分录怎么写
同学你好 出差之前借款了吗
211楼
2023-04-26 17:05:43
全部回复
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
采购人员的出差费在会计分录怎么写
借销售费用差旅费 贷库存现金
212楼
2023-04-26 17:23:22
全部回复
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 文文 发表的提问：
你好，老师！员工先垫付后报销的业务怎么制作会计分录?
只要处理报销业务就可以
213楼
2023-04-26 17:48:26
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.96w
引用 @ Cherish  发表的提问：
出差预借差旅费的会计分录怎么写？
借其他应收款贷、银行存款。
214楼
2023-04-26 18:02:15
全部回复
Cherish ：回复郭老师 退回多余款项
2023-04-26 18:17:04
Cherish ：回复郭老师 计入管理费用
2023-04-26 18:38:05
郭老师：回复Cherish 你好，退回来借银行存款，贷其他应收款。
2023-04-26 19:00:03
郭老师：回复Cherish 差旅费，借管理费用差旅费贷其他应收款。
2023-04-26 19:29:11
答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 雪花 发表的提问：
差旅费 报销 计入其他应付款吗 差旅费报销怎么做分录
你好 报销的时候 ，你们没有支付吗？那就是计入其他应付款 借 管理费用-差旅费 贷 其他应付款
215楼
2023-04-26 18:17:59
全部回复
雪花：回复答疑苏老师 我们租一个店铺 ，不是有转让费吗？转让费金额很大 怎么做分录 需要考虑摊销的问题吗
2023-04-26 18:44:53
答疑苏老师：回复雪花你好 借 长期待摊费用 贷 银行存款 需要按租期进行摊销的。
2023-04-26 19:13:09
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.86w
引用 @ 光亮的口红 发表的提问：
12月2日，采购员李阳出差回来报销差旅费7950元，退回余额50元，其中飞机票5380元，住宿费198.11元，增值税税额11.89元，会务费，1886.79元增值税税额113.21元，出差补助费360元，做会计分录
借管理费用 应交税费进项税额11.89+1886.79 库存现金50 贷其他应收款8000
216楼
2023-05-03 19:18:07
全部回复
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.87w
引用 @ 汪春 发表的提问：
老师，员工出差仅报工作餐费，会计分录怎么处理？
你好，借管理费用-差旅费
217楼
2023-05-03 19:38:18
全部回复
小涂老师
职称：注册会计师
5.00
解题: 0.03w
引用 @ 正直的吐司 发表的提问：
核销预借差旅费会计分录
您好，会计分录如下： 借：管理费用/销售费用 贷：其他应收款
218楼
2023-05-03 19:51:00
全部回复
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 微笑向暖&27°C 发表的提问：
出公差报账的餐费、加油费、过路费、住宿费怎么做会计分录
借：管理费用-差旅费贷：现金
219楼
2023-05-04 16:37:57
全部回复
微笑向暖&27°C：回复袁老师 支付的费用是自己垫支的，报账要怎么出这笔钱呢？
2023-05-04 17:05:57
袁老师：回复微笑向暖&27°C报账的时候再做这个凭证，你把钱装口袋就好了
2023-05-04 17:32:57
微笑向暖&27°C：回复袁老师 在本市区住宿酒店报账要怎么记账呢？
2023-05-04 18:02:16
袁老师：回复微笑向暖&27°C借：管理费用-业务招待费贷：现金
2023-05-04 18:31:38
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 超级的学姐 发表的提问：
15日，王平出差归来，报销差旅费，余款退回。其中:飞机票5080元；住宿费1433.96元，增值税税额86.04元；会务费1886.79元，增值税税额113.21元；市内租车费410元；出差补助720元。会计分录怎么写
你好 借：管理费用 应交税费—应交增值税（进项税额）86.04%2B113.21 库存现金（余款退回金额） 贷：其他应收款（之前借支金额）
220楼
2023-05-04 16:58:57
全部回复
小洪老师
职称：CMA,财务分析,cfa一级和二级
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 君子兰 发表的提问：
老师，员工报销外出的培训费和差旅费怎么做会计分录？需要缴纳个人所得税吗？
你好，借管理费用_差旅费贷银行存款，有专票才可以抵扣，没票不可以要缴纳个税的
221楼
2023-05-04 17:24:24
全部回复
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 宋华 发表的提问：
公司业务人员出差回来报销的餐费发票应该计入差旅费还是业务招待费啊
出差过程招待客户产生餐费么，还是啥
222楼
2023-05-04 17:44:58
全部回复
宋华：回复maize老师 招待客户产生的费用，员工自己的是餐补，这部分没有发票的
2023-05-04 18:00:31
maize老师：回复宋华招待客户那就做业务招待费就可以
2023-05-04 18:22:20
宋华：回复maize老师 嗯嗯，好的谢谢老师，员工餐补这块因为没有发票，是不是就不需要做账？
2023-05-04 18:35:51
maize老师：回复宋华最好是取得发票入账，没有发票汇算清缴需要纳税调增
2023-05-04 18:53:18
宋华：回复maize老师 我们公司基本情况就是，带着专家出去，餐费是招待专家的
2023-05-04 19:09:21
maize老师：回复宋华不是自己员工就是招待费
2023-05-04 19:38:10
宋华：回复maize老师 嗯嗯，好的老师，谢谢啦
2023-05-04 20:06:23
maize老师：回复宋华满意请给五星好评，谢谢
2023-05-04 20:34:00
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 小耳朵 发表的提问：
报销差旅费怎么做两笔分录，就是出差回来归还差旅费
借：其他应收款，贷：银行存款；借：管理费用--差旅费贷：其他应收款
223楼
2023-05-04 18:05:59
全部回复
小耳朵：回复袁老师 他是归还差旅费的/小纠结老师这个怎么做两笔分录啊
2023-05-04 18:31:47
袁老师：回复小耳朵一个是借款的，另一个是归还报销的
2023-05-04 18:54:20
小洪老师
职称：CMA,财务分析,cfa一级和二级
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 暴躁的山水 发表的提问：
总公司员工到分公司出差，产生的机票，车费，住宿费，餐费均在分公司报销。对如上费用分公司怎么做账务处理？会计分录怎么做？
你好借管理费用-差旅费，贷应付职工薪酬这些都属于差旅费范畴，然后支付的时候借应付职工薪酬，贷银行存款
224楼
2023-05-07 19:33:09
全部回复
答疑郭老师
职称：初级会计师
5.00
解题: 0.98w
引用 @ 满意的眼神 发表的提问：
报销差旅费，向公司借出时，为什么会计分录借方是其他应收款？求老师解疑
对方借你单位的钱这个能理解吗？一样的道理
225楼
2023-05-07 19:44:44
全部回复
初级题库
真题模拟 历年真题
中级题库
绝密押题 最后一卷

微信扫码做题

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 粤ICP备14062987号

领取会员

亲爱的学员你好，微信扫码加老师领取会员账号，免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称：注册会计师,税务师

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

会计问小程序

该手机号码已注册，可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×
登录后获取全部相关问题信息
获取验证码

长按保存二维码

微信添加老师领取资料