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业务出差费报销会计分录
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.96w
引用 @ 唠叨的电脑 发表的提问：
出纳自己掏钱付公款，公司用公户给出纳报销的会计分录怎么写？
借其他应付款贷银行存款
271楼
2023-05-31 16:33:14
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老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ Aling 发表的提问：
出纳用自已的钱打在公司开户卡，没有报销，会计分录怎么入？
你好，这个出纳真好 借 银行存款 贷 其他应付款-出纳
272楼
2023-05-31 16:58:44
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 梦醒 发表的提问：
张强总经理出差前预借培训费1万元，回来报销7000的培训费，5000的住宿费，请问会计分录咋做？
借；其他应收款 10000 贷；库存现金10000 借；管理费用 12000 贷；其他应收款10000 库存现金等科目2000
273楼
2023-05-31 17:11:59
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东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 盛夏光年 发表的提问：
请问管理人员老板出差考察市场，营销业务的餐费住宿油费和出差补贴怎么写分录
借：管理费用-差旅费  贷：现金
274楼
2023-06-05 15:41:15
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 盏 发表的提问：
事业单位报销职工差旅费分录
借业务活动费 贷财政补助收入 借事业支出 贷财政补助预算收入
275楼
2023-06-05 16:05:09
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微风BREE老师
职称：注册会计师
4.96
解题: 0.04w
引用 @ 爱哭泣的向日葵 发表的提问：
新公司开办期间花费的差旅费和业务招待费费如何做会计分录出来，在税务上能抵扣多少
开办期间的差旅费和业务招待费分录跟后续经营期没什么不一样的，可以借招待费差旅费贷银行存款或其他应付款，根据实际情况做账即可。开办期间发生的差旅费据实扣除，招待费按照发生额的60%扣除。
276楼
2023-06-05 16:33:59
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萱萱老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 2.54w
引用 @ 魁梧的太阳 发表的提问：
老师，你好，员工出差，来报销吃饭和停车费费用，会计分录可以写借：管理费用—差旅费（吃饭和停车费总和）贷：银行存款吗？
你好，你的分录是正确的
277楼
2023-06-05 17:03:00
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魁梧的太阳：回复萱萱老师 好的，谢谢老师。餐费和停车就不需要单独再列项了是吗，可以全部计入到管理费用—差旅费中是吗？
2023-06-05 17:21:15
萱萱老师：回复魁梧的太阳你好，这个可以根据实际核算需要看是否要在差旅费下面再设餐费和停车费
2023-06-05 17:49:00
魁梧的太阳：回复萱萱老师 好的，谢谢老师解答
2023-06-05 18:14:59
萱萱老师：回复魁梧的太阳不客气，祝你学习愉快，满意请给五星好评
2023-06-05 18:29:36
彭老师
职称：注册会计师,高级会计师,税务师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 0.05w
引用 @ 君子兰 发表的提问：
老师，员工报销的培训费和外出培训费的差旅费各怎么做会计分录？需要缴纳个人所得税吗？
借管理费用-培训费 借管理费用-差旅费。差旅费不用缴税，培训费看情况
278楼
2023-06-06 15:54:28
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 眯眯眼的仙人掌 发表的提问：
8月26日张龙出差回来报销差旅费共计4980元，其中住宿费300元，是专用发票6%的税率，高铁火车票1500元，出租车票480元，已预借差旅费3000元，会计分录
你好 借：管理费用  ，应交税费—应交增值税（进项税额），  贷：其他应收款，银行存款等科目
279楼
2023-06-06 16:06:50
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 爱听歌的钢笔 发表的提问：
出差员报销住宿费和交通费的分录，还有税
你好 借：管理费用等科目  ，应交税费—应交增值税（进项税额），  贷：银行存款等科目
280楼
2023-06-06 16:25:42
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轶尘老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 4.13w
引用 @ 熙宝妈 发表的提问：
老师，员工出差到外地谈业务，可以报业务招待费同时报销差旅费么么
你好 可以的 不同的用途计入不同的科目 
281楼
2023-06-06 16:52:47
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吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ gar 发表的提问：
比如业务员收到货款760，他的差旅费应报销1000元，那么这个货款就不需要转老板抵部分报销费用，这个分录应该怎么做呢
你好，收货款，借：其他应收款760贷：应收账款760,报销，借：管理费用 贷：其他应收款
282楼
2023-06-06 17:02:59
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张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 玄 发表的提问：
老师，老板出差费用全部用自己的钱，还用填差旅费报销单不？会计分录是借管理费用贷其它应付款吗？如果税前扣除差旅费，除了发票，报销单，还需要别的资料不？
1、需要填写费用报销单 2、报销时，直接做 借：管理费用--差旅费 贷：库存现金 有费用报销单和发票就可以税前扣除的。
283楼
2023-06-07 15:51:18
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玄：回复张艳老师 老师，贷其它应付款不可以吗
2023-06-07 16:10:52
张艳老师：回复玄也可以贷记其他应付款科目的，这样代表还没有实际给老板报销差旅费用。
2023-06-07 16:29:58
玄：回复张艳老师 老师。单位没库存现金了，可以借老板娘的现金作为备用金吗？然后写个借款收据
2023-06-07 16:58:01
张艳老师：回复玄是的，可以这样操作的。 借 库存现金 贷 其他应付款-xx
2023-06-07 17:26:45
玄：回复张艳老师 去年的差旅费今年做费用保销单，进行报销，那我今年汇算清缴的时候，能税前扣除去年的差旅费吗？差旅费是全额扣除吗？
2023-06-07 17:47:00
张艳老师：回复玄具体说说是去年什么时候的差旅费，金额多大？
2023-06-07 17:58:54
玄：回复张艳老师 去年10月份一笔545. 12月一笔508
2023-06-07 18:28:53
张艳老师：回复玄金额不大可以计入今年的费用支出报销入账，参加2019年的所得税汇算清缴。 但需要注意的是，严格讲是不可以的，因为企业所得税是根据权责发生制原则的。
2023-06-07 18:42:50
玄：回复张艳老师 老师，差旅费见票全部报销吗？税前全部扣除吗？
2023-06-07 19:12:23
张艳老师：回复玄1、如果公司有钱的话，就是全部报销了。如果没有钱的话，就先挂其他应付款科目了。 2、是可以全额税前扣除的。
2023-06-07 19:24:39
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 徐恺谦~ 发表的提问：
单位是招商性质的事业单位，平常只有差旅费、接待费等科目，拿票来凭报销，账户是零余额账户，️多少票报多少钱， 请问这样业务会计分录怎么录，
借，单位管理费用等等 贷，零余额账户用款额度 借，事业支出 贷，资金结存～零余额账户用款额度
284楼
2023-06-07 16:19:35
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徐恺谦~：回复陈诗晗老师 那我之前做的借：单位管理费用， 贷：零余额用款额度 借，财政补助收入，贷，零余额用款额度 对么
2023-06-07 16:58:35
徐恺谦~：回复陈诗晗老师 那我之前做的借：单位管理费用， 贷：零余额用款额度 贷，财政补助收入，借，零余额用款额度 对么
2023-06-07 17:14:24
陈诗晗老师：回复徐恺谦~你直接按我给你的分录处理就可以了，上面是财务会计的分录，下面是预算会计的分开始。你的处理不对
2023-06-07 17:25:46
徐恺谦~：回复陈诗晗老师 好的 谢谢
2023-06-07 17:36:45
陈诗晗老师：回复徐恺谦~不客气，祝你工作愉快，新年快乐。
2023-06-07 18:01:37
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 王丽 发表的提问：
先借款15000，出差回来报销差旅费退回借款3000元，怎么做分录呀
你好！借现金 管理费用-差旅费 贷其他应收款
285楼
2023-06-07 16:45:06
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