存在这种情况 。一般都会保持一致，买社保与发工资均在分公司

你好！依据配比性原则，应该在2017年处理，分录：借：营业或销售费用-未到期责任准备 贷：未到期责任准备

你好，1计提工资 借管理费用 ――工资5900 借管理费用―职工社保1944 贷应付职工薪酬―工资5900 贷应付职工薪酬―社保1944， 2发工资借应付职工薪酬―工资5900 贷sliilddftfrrrrxx, 3k

你好 发工资时，代扣个人承担的社保，贷记入其他应收款，社保中心扣款后，公司借记其他应收款 贷记银行存款！

有全套账务处理流程么？

你好，表示的是一个意思

1、工资计提（应发工资数） 借：制造费用—工资 （生产人员） 管理费用—工资 （管理人员） 销售费用—工资 （销售人员） 贷：应付职工薪酬—工资 2、计提企业缴纳的五险一金 借：制造费用 （生产人员） 管理费用 （管理人员） 销售费用 （销售人员） 贷：其他应付款—养老 / 医疗等 其他应付款—住房公积金 上面1和2可以合并处理，这里分开是为了说明问题 3、发放工资时 借：应付职工薪酬—工资 （应发工资数） 贷：库存现金 / 银行存款 （实发工资数） 其他应付款—养老 / 医疗等 （代扣代缴金额） 其他应付款—住房公积金 （代扣代缴金额） 应交税费—应交个人所得税 （代扣代缴金额） 4、实际交纳 借：其他应付款—养老 / 医疗等 其他应付款—住房公积金 应交税费—应交个人所得税 贷：银行存款。

同学你好 这个不用计提了