筱然：回复meizi老师 没有凭证也能入账？

筱然：回复meizi老师 给客户红包没有凭证的

meizi老师：回复筱然你们用借款单和内部审批单来做

筱然：回复meizi老师 只有内部借款单和审批单，没有票据，税前能扣除吗？

meizi老师：回复筱然你好 这个要想扣除得有发票才行的

筱然：回复meizi老师 如果没有发票，是不是要在税前调增？

meizi老师：回复筱然你好 是的汇算要调整处理 你要入账只能根据内部借款单和审批单来做账

筱然：回复meizi老师 我公司是新成立，正在厂房建设期，红包是给建筑方的，我计入了在建工程，等工程竣工验收财务决算时再调出来

筱然：回复meizi老师 请问这样是否可以

meizi老师：回复筱然可以 到时你自己记得调整转出来 然后汇算没发票还得调增处理的

rian：回复玲老师 还是不明白

玲老师：回复rian就是要通过应付职工薪酬科目过度不能直接贷银行存款

rian：回复玲老师 明白了

玲老师：回复rian好的 ！ 不客气的！ 如果您这个问题已解决请给老师点五星好评！祝您工作学习愉快！

rian：回复玲老师 老师，我还想请教一个问题，如果是新开的公司，当月就要给人员买社保，分录是借：管理费用——社保费。 贷：银行存款。 这样子吗？那员工出的那部分要怎么做？

玲老师：回复rian下面是正确的分录 分公司的单位交的

玲老师：回复rian;，1、计提工资、社保和公积金时: 借:各种费用一工资 一社保( 公司负担) 一公积金(公司负担) 贷:应付职工薪酬一工资 一社保(公司负担) 一公积金(公司负担) 2、支付员工工资: 借:应付职工薪酬-工资 贷:银行存款， 其他应付款一社保 (个人负担) 一公积金( 个人负担) 应交税费一应交个人所得税 3、支付社保、公积金及个税: 借:应付职工薪酬一社保(公司负担) 一公积金(公司负担) 其他应付款一社保 (个人负担) 一公积金(个人负担) 应交税费一应交个人所得税 贷:银行存款

玲老师：回复rian这个是分开单位的 和个人交的部分了

rian：回复玲老师 谢谢老师

玲老师：回复rian不客气的！ 如果您这个问题已解决请给老师点五星好评！祝您工作学习愉快！

眼睛大的抽屉：回复郭老师 没有开票

眼睛大的抽屉：回复郭老师 做无票收入吗

郭老师：回复眼睛大的抽屉你好 对的 是这么做的

眼睛大的抽屉：回复郭老师 一开始他们都按0申报了怎么修改

郭老师：回复眼睛大的抽屉你好 一般纳税人还是小规模的。

眼睛大的抽屉：回复郭老师 公司是小规模

郭老师：回复眼睛大的抽屉你好，如果季度45万以内在第十栏填写不含税的销售额就可以了。

眼睛大的抽屉：回复郭老师 直接做借:银行存款，贷主营业务收入这样么

郭老师：回复眼睛大的抽屉不可以的。 必须加税分开的。

眼睛大的抽屉：回复郭老师 但是之前没有开票给他们

眼睛大的抽屉：回复郭老师 比如我之前收到1000元的审核费，没有开票，那我要自己算税费出来，然后做无票收入吗

郭老师：回复眼睛大的抽屉哦，对的是的，如果不需要交税，把应交税费结转到营业外收入。

ttkx：回复王晶老师 为什么？贷财务费用利息负数

王晶老师：回复ttkx收到的利息啊，。，财务费用一般这个科目是在借方的

2023加油：回复bamboo老师 对的，全部都是这样

2023加油：回复bamboo老师 只要是现金的，都是这么做的，我问过老会计，他说就这么做的

bamboo老师：回复2023加油如果确实是老板代公司支付的 可以这样

二十二画心：回复袁老师 可以确定以前从来没有付过老板钱，所以特别疑惑？

袁老师：回复二十二画心这个用其他应付款更合适的

maize老师：回复账房先生，借销售费用 贷库存商品，应交增值税，不是上面分录，手误打错了，忽略上面回复，