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公司借款费用的会计问题
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 陈卓莲 发表的提问：
老师公司资金不足找10个人去向银行贷款，但是那个款不是直接打到公司账户上，是打到另一家公司上转过来的，（但所有借款产生的费用是公司付）怎么操作，谢谢老师！
借款是从一个公司转过来，那借款利息也只能付给这家公司
211楼
2023-04-26 17:26:29
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陈卓莲：回复邹老师 老师问题是利息单是银行开的
2023-04-26 17:52:01
邹老师：回复陈卓莲这会造成借款，利息不是同一个企业
2023-04-26 18:19:43
陈卓莲：回复邹老师 怎么做才合理老师
2023-04-26 18:41:17
邹老师：回复陈卓莲谁给你们贷款，利息就转给谁
2023-04-26 19:08:10
陈卓莲：回复邹老师 老师筹备期开增值税专用发票可进项减销项吗
2023-04-26 19:23:19
邹老师：回复陈卓莲可以的
2023-04-26 19:37:36
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 不忘初心???? 发表的提问：
公司向民间个人借款可以让对方转钱到公司公户吗？会有什么问题？
您好，公司向民间个人借款，可以让对方转钱到公司公户，问题就是支付利息时，要代扣代缴个人所得税。
212楼
2023-04-26 17:45:36
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不忘初心????：回复王雁鸣老师 如果没有利息呢？全额返还就可以了吗？
2023-04-26 18:11:59
王雁鸣老师：回复不忘初心????您好，是的，如果没有利息，全额返还即可。
2023-04-26 18:40:14
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 爱学习的仙女 发表的提问：
看到之前的会计做支付电费的分录是（没有收到票，只有银行的转账凭证和费用报销单）：借：其他应付款-某某物业公司，贷：银行存款-某某银行。疑问是会计分录为什么不是借：管理费用，贷：银行存款呢？
您好！因为他没有收到发票。
213楼
2023-04-26 17:55:27
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爱学习的仙女：回复宋生老师 老师，那如果收到了票之后会计分录又要怎么做呢？
2023-04-26 18:10:35
宋生老师：回复爱学习的仙女您好！借管理费用 贷其他应付款。
2023-04-26 18:36:40
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ homyun 发表的提问：
公司是一般纳税人，有关车辆保险问题，公司在10月份付款车辆保险，会计分录如何写？是不是可以写，借：其它应付款-中国人保 贷：银行存款。11月份收到保险发票，会计分录如何写，是不是可以写，借：管理费用 应交税费 贷：其它应付款-中国人保
你好！ 对的，思路很清晰！
214楼
2023-04-26 18:16:06
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 端庄的咖啡 发表的提问：
单位领导将自己的信用卡取现，借给公司付水电费，第二个月公司还单位领导信用卡借款，怎的做会计分录？
您好 借：制造费用——水电费等 贷：其他应付款——领导 借：其他应付款——领导 贷：银行存款
215楼
2023-04-26 18:26:59
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王老师1
职称：会计从业资格
5.00
解题: 1w
引用 @ 丽 发表的提问：
法人借款给公司会有利息和增值税以及所得税问题，那同一个法人独立核算的子母公司相互借款存在利息和增值税及所得税问题么？
您好，也会有的，利息要交增值税，利息收入交企业所得税，利息费用可在税前扣除
216楼
2023-05-03 18:45:02
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丽：回复王老师1 如果不要利息是不是税务不认可？
2023-05-03 19:09:06
王老师1：回复丽不要利息增值税上药视同销售交增值税的，同时企业所得税上也会有转移利润的风险
2023-05-03 19:36:36
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 朝欣 Sara 发表的提问：
工会经费计提问题 工会经费的计提比例 是按管理费用工资的金额*2%吗？ 分录如下 计提工资 借：管理费用-工资 贷：应付职工薪酬-工资 应付职工薪酬-社保（个人部分） 应付职工薪酬-公积金（个人部分） 其他应付款（党费） 计提工会经费 借：管理费用-工会经费 贷：应付职工薪酬-工会经费
分录是正确的，工会经费的计提比例 是按管理费用工资的金额*2%
217楼
2023-05-03 18:51:12
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 从容的硬币 发表的提问：
个人向公司借款，借款用途是去其他公司收欠款会计分录怎么做啊？
借 其他应收款贷银行存款
218楼
2023-05-03 19:10:36
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.96w
引用 @ 娟子 发表的提问：
公司的工会费可以缴纳时直接记：借：管理费用贷：银行存款吗，需要计提吗？
借管理费用贷应付职工薪酬借应付职工薪酬贷银存
219楼
2023-05-03 19:39:55
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娟子：回复郭老师 上月未计提，怎么办
2023-05-03 20:04:26
郭老师：回复娟子上月怎么做的，还能反结账修改吗
2023-05-03 20:26:38
娟子：回复郭老师 公司未成立工会
2023-05-03 20:46:44
娟子：回复郭老师 可以把工会费放在税金及附加科目和其他税一起计提吗
2023-05-03 21:14:35
郭老师：回复娟子不用，上面的分录就可以
2023-05-03 21:36:28
娟子：回复郭老师 好的，谢谢老师！
2023-05-03 21:55:22
郭老师：回复娟子不用客气的
2023-05-03 22:14:14
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 莫忘初心，方得始终 发表的提问：
老师好，请问老板付托普公司的款，用微信付的，会计分录是借应付账款——托普公司，带其他应付款吗？
你好，是老板替单位支付了货款的意思？ 
220楼
2023-05-03 20:00:00
全部回复
莫忘初心，方得始终：回复邹老师 是的，老板替自己公司付的
2023-05-03 20:19:31
邹老师：回复莫忘初心，方得始终你好，那分录是 借：应付账款——托普公司，贷：其他应付款—老板 
2023-05-03 20:38:34
莫忘初心，方得始终：回复邹老师 谢谢老师
2023-05-03 20:53:06
邹老师：回复莫忘初心，方得始终不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望你对我的回复及时予以平价，谢谢。
2023-05-03 21:11:15
莫忘初心，方得始终：回复邹老师 姚明春个人借老板10万块钱买托普公司的东西，老板直接让出纳从基本户付款给托普公司10万块，怎么写会计分录？
2023-05-03 21:30:32
莫忘初心，方得始终：回复邹老师 老师，麻烦在帮我看看
2023-05-03 21:57:33
邹老师：回复莫忘初心，方得始终你好，怎么个人借款支付了，还需要再次支付给托普公司10万呢？
2023-05-03 22:07:54
莫忘初心，方得始终：回复邹老师 托普公司吧发票送给老板了，发票上开的购买方是老板家公司的名称，你看看，分录写几笔怎么写？
2023-05-03 22:37:18
邹老师：回复莫忘初心，方得始终你好，怎么个人借款支付了，还需要再次支付给托普公司10万呢？
2023-05-03 23:02:10
莫忘初心，方得始终：回复邹老师 这是另外一个买东西的
2023-05-03 23:24:24
邹老师：回复莫忘初心，方得始终你好，我知道是另外一个买东西的 那买一个东西，也不会个人与单位同时付款啊 
2023-05-03 23:42:42
莫忘初心，方得始终：回复邹老师 是不是借应付账款—托普公司 贷银行存款 借其他应收款—姚明春 贷银行存款啊？
2023-05-03 23:56:25
邹老师：回复莫忘初心，方得始终你好，我知道是另外一个买东西的 那买一个东西，也不会个人与单位同时付款啊  能给个正面回复吗 
2023-05-04 00:09:33
赵老师
职称：中级会计师
4.90
解题: 0.64w
引用 @ 暴躁的玉米 发表的提问：
财会部网上缴增值税，会计分录 借：应交税费-已交税金 贷：银行存款 问题：为什么借方是已交税费
缴纳当月的增值税记入应交税费-已交税金，次月交上月的增值税计入应交税费-应交增值税-未交增值税。
221楼
2023-05-04 17:04:08
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 高高的服饰 发表的提问：
您好，我想问一下，我公司有几笔多打进来的运营费进来的时候会计分录是借银行存款，贷其他应付款，现在这比运营费可以作为费用支出，请问会计分录怎么做啊
你好！借XX费用 贷银行存款就可以了
222楼
2023-05-04 17:09:18
全部回复
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.87w
引用 @ 米哈游 发表的提问：
请问公司借款个人（不是股东 不是法人））的会计分录？有风险吗？借款理由必须是用于投资吗？
你们跟个人借款吗？有给人家利息吗
223楼
2023-05-04 17:32:15
全部回复
米哈游：回复朴老师 不是公司借款，是公司借款给个人用
2023-05-04 17:43:40
朴老师：回复米哈游你们有利息收入吗
2023-05-04 18:02:36
米哈游：回复朴老师 没有收他们的 但是可以收利息
2023-05-04 18:18:13
朴老师：回复米哈游可以收利息的话就做成借款支出，不收利息的就挂往来
2023-05-04 18:28:49
米哈游：回复朴老师 怎么挂往来呢？
2023-05-04 18:54:50
米哈游：回复朴老师 对方是个人名字？
2023-05-04 19:18:35
朴老师：回复米哈游个人名字也可以挂往来
2023-05-04 19:32:43
米哈游：回复朴老师 请老师说一下会计分录吧？
2023-05-04 19:54:14
朴老师：回复米哈游借其他应收款-个人名字贷银行 这样就可以了呀
2023-05-04 20:16:44
米哈游：回复朴老师 和借款的会计分录一样的啊
2023-05-04 20:36:51
朴老师：回复米哈游这个就是挂往来的哦
2023-05-04 20:48:29
李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 黄哆 发表的提问：
看公司12年的账工会经费计提,借：管理费用 -工会经费、贷：其他应交款。现在计提改成了借：管理费用 -工会经费、贷：应付职工薪酬。想问是什么时候改的？公司12年计提工会经费了，但是没有付，其他应交款贷方有余额。我接着做13年的账，该怎样计提？要不要把12年的其他应交款贷方余额转到现在的应付职工薪酬？
以前本来应交，没交，只能挂账上处理
224楼
2023-05-04 17:45:26
全部回复
黄哆：回复李爱文老师 那我从13年开始做，工会经费计提是放在哪个科目？
2023-05-04 18:05:52
黄哆：回复李爱文老师 以前挂是挂其他应付款还是其他应交款？挂哪个正确？
2023-05-04 18:35:46
李爱文老师：回复黄哆那时时计入管理费用——税金科目
2023-05-04 18:46:00
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 壹点也不乖 发表的提问：
请问，相同的可以计入一个会计科目的费用，比如办公费，买空调的和买打印纸的，可以一起统一计入借，管理费用办公费，借进项，贷银行存款吗？报销的时候打款是一笔打的
您好，空调的话一般是计入固定资产，办公室人员使用的空调折旧计入管理费用折旧费。
225楼
2023-05-04 18:14:59
全部回复
壹点也不乖：回复QQ老师 办公室使用的计入办公费合适还是计入固定资产
2023-05-04 18:32:37
QQ老师：回复壹点也不乖你好，要看你空调的价值，如果超过2000元以上的，一般是按固定资产。
2023-05-04 18:50:26
壹点也不乖：回复QQ老师 好的，那其他的类似的，比如买的鼠标，和打印纸，可以计入一起吗？就是借管理费用不含税的，借进项税，贷银行存款，这样可行吗
2023-05-04 19:13:39
QQ老师：回复壹点也不乖进项可以抵扣的话。可以按你上面写的处理。
2023-05-04 19:27:23
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