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金税盘服务费的会计处理
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 财务猿 发表的提问：
请问金税盘每年的服务费的账务处理是怎样的呢？
您好 借:管理费用-办公费 贷:银行存款 借:应交税费-应交增值税-减免税额 借方蓝字 借:管理费用-办公费 借方红字
16楼
2022-12-19 09:51:00
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ justin8856 发表的提问：
购买金税盘和税控维护费的账务处理，会计分录
按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。
17楼
2022-12-19 11:19:20
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justin8856：回复邹老师 老师去年取得的金税盘发票的没做账，也没有进行进项的抵扣，今年可以补做吗？
2022-12-19 11:34:28
邹老师：回复justin8856你好，超过了12个月吗
2022-12-19 11:52:26
justin8856：回复邹老师 没有超过12月，是去年9月份的，可以入到今年账，进行抵扣吗？
2022-12-19 12:09:36
邹老师：回复justin8856你好，可以的，没超过12个月的可以抵扣
2022-12-19 12:39:23
justin8856：回复邹老师 谢谢老师
2022-12-19 12:58:59
邹老师：回复justin8856不客气，祝你学习愉快，工作顺利！
2022-12-19 13:28:15
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 冷酷的路灯 发表的提问：
小规模纳税人，收到税控盘服务费3000的普通发票，怎么做会计处理？
按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税”科目，贷记“管理费用”等科目。
18楼
2022-12-19 12:24:29
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冷酷的路灯：回复邹老师 小规模纳税人，这个能抵扣增值税销项税么？如果能抵扣且当月没有产生增值税销项税的，那又怎么处理呢？
2022-12-19 12:36:51
邹老师：回复冷酷的路灯你好，可以抵扣增值税应纳税额，没有销项税额的说法 在有应纳税额的当月填表抵扣就是了
2022-12-19 13:05:50
冷酷的路灯：回复邹老师 那这个税控盘服务费是3000，可抵扣税税具体是多少呢？我不知道税率，公司是小规模纳税人
2022-12-19 13:27:09
邹老师：回复冷酷的路灯你好，是全额抵扣
2022-12-19 13:49:49
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 张馨维cathy 发表的提问：
税控盘的服务费怎么写会计分录？报表哪里体现？月末怎么处理？
你好 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。 在防伪税控系统及维护费附表填写减免 如果没有减免，只需要做第一笔分录，然后把管理费用结转到本年利润就是了
19楼
2022-12-19 13:39:31
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张馨维cathy：回复邹老师 维护费zhi l的话直接借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记银行存款行不行？
2022-12-19 13:54:00
张馨维cathy：回复邹老师 直接交纳
2022-12-19 14:05:57
邹老师：回复张馨维cathy你好，不可以的，需要体现费用发生，税款减免这两笔经济业务的
2022-12-19 14:29:20
张馨维cathy：回复邹老师 之前财务一直这样做的
2022-12-19 14:53:25
张馨维cathy：回复邹老师 记入管理费用，明细什么科目呢？
2022-12-19 15:15:14
邹老师：回复张馨维cathy你好，可以是办公费明细
2022-12-19 15:42:40
张馨维cathy：回复邹老师 之前财务做错了，怎么办？
2022-12-19 15:53:43
邹老师：回复张馨维cathy你好，你可以做相应的调整分录
2022-12-19 16:03:49
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.96w
引用 @ 小幸运 发表的提问：
老师您好，请问金税盘服务费的账务处理怎么做呢？
借管理费用、办公费贷银行存款
20楼
2022-12-19 14:58:59
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郭老师：回复小幸运需要抵扣借应交税费、应交增值税减免税款 借管理费用办公费负数
2022-12-19 15:18:30
彩丽老师
职称：初级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 1.65w
引用 @ Ella 发表的提问：
金税盘服务费全额抵税的会计分录怎么做，要不要先进管理费
你好，支付时 借：管理费用-服务费280 贷：银行存款280 抵扣时 借：管理费用-服务费 -280 借：应交税费-增值税 280
21楼
2023-01-02 14:36:37
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.96w
引用 @ 品味人生 发表的提问：
购买金税盘账务会计处理
借管理费用贷银存 全额抵扣借应交税费-应交增值税（减免税款）借管理费用负数
22楼
2023-01-02 14:41:39
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 会计 发表的提问：
金税盘服务费用330会计分录：
借：管理费用 330 贷：库存现金 330 借：应交税费-应交增值税-减免税款 330 贷：营业外收入 330
23楼
2023-01-02 15:00:00
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王雁鸣老师：回复会计您好，购买后，借，管理费用-服务费用，330，贷，现金或者银行存款，330，抵扣时，借，应交税费-应交增值税-减免税，330，借，管理费用-服务费用，负数330。
2023-01-02 15:38:50
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @  つ.半夏 发表的提问：
几个会计分录 1.别人垫付款项，怎么做？2.别人经常性的借款怎么做？3.金税盘发票的会计处理和税务处理是什么？4.开劳务费怎么做账？如何结转？
您好，1、借：相关成本费用科目 贷：其他应付款 2、借：其他应收款 贷：银行存款 3、购买，借：管理费用 贷：现金 抵扣，借：应交税费-减免税款 贷：管理费用 4、借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税 结转，借：主营业务成本 贷：应付职工薪酬等
24楼
2023-01-05 21:15:14
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 つ.半夏：回复吴月柳 收到预收工程款呢？
2023-01-05 21:45:33
吴月柳：回复 つ.半夏借：银行存款 贷：预收账款
2023-01-05 22:09:58
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ ┧E·land╁ 发表的提问：
金税盘服务费会计分录怎么写？
　借：管理费用 　　　　贷：银行存款/现金 抵减增值税税额， 　　借：应交税费——应交增值税（减免税款） 借：管理费用 负数 借应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷应交税费-应交增值税-减免税额 小规模没有减免税款和这个增值税结转分录，
25楼
2023-01-05 21:39:26
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吴少琴老师
职称：会计师
4.99
解题: 3.47w
引用 @ 月牙儿 发表的提问：
老师，您好，关于金税盘服务费的完整的账务处理是怎样的?
购买 借管理费用-办公费 贷银行存款 递减税费 借应交税费-增值税-减免税 贷管理费用
26楼
2023-01-05 21:56:59
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 归零 发表的提问：
一般纳税人购买的金税盘应该怎样做账务处理？还有每年支付的服务费的账务处理？
您好，全额抵扣增值税，分录，借；管理费用-服务费，贷；现金或者银行存款，同时，借；应交税费-应交增值税-减免税，借：管理费用-服务费，负数。
27楼
2023-01-09 20:18:48
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归零：回复王雁鸣老师 好的，那每年支付的技术服务费怎么做账务处理呢？
2023-01-09 20:37:26
王雁鸣老师：回复归零您好，与上面的分录一样的处理。
2023-01-09 20:58:39
归零：回复王雁鸣老师 好的 谢谢老师
2023-01-09 21:13:55
王雁鸣老师：回复归零您好，不客气。
2023-01-09 21:24:11
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 自觉的煎饼 发表的提问：
老师，金税盘的服务费抵扣可以一直累计嘛，就是上一年有很多留抵税，金税盘的服务费就没有抵消，那下一年的留抵税会包含上一年的金税盘服务费嘛
1、只要填写了增值税申报表，就可以一致累计的。 2、是的，包含的。
28楼
2023-01-09 20:44:09
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 开心 发表的提问：
金税盘280服务费怎么做会计分录？
服务费280元的账务处理： 支付技术维护费时， 　　借：管理费用 280 　　　　贷：银行存款/现金 280 抵减增值税税额， 　　借：应交税费——应交增值税（减免税款） 280 借：管理费用 -280 小规模没三级科目减免税额
29楼
2023-01-09 21:00:10
全部回复
maize老师：回复开心服务费280元的账务处理： 支付技术维护费时， 　　借：管理费用 280 　　　　贷：银行存款/现金 280 抵减增值税税额， 　　借：应交税费——应交增值税（减免税款） 280 借：管理费用 -280 小规模没三级科目减免税额
2023-01-09 21:19:00
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 奔奔 发表的提问：
公司买的税控盘和服务费直接分录为管理费用？需要摊销还是计提吗？计提税控盘的税金，服务费呢？
你好，直接计入费用，不需要摊销 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。
30楼
2023-01-09 21:29:25
全部回复
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