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金税盘服务费的会计处理
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小叶老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.96
解题: 0.55w
引用 @ 媚媚 发表的提问：
老师，金税盘系统服务费计入管理费用-办公用品费可以吗？
同学，你好，计入技术服务费
106楼
2023-02-27 19:35:18
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媚媚：回复小叶老师 老师，我看我们公司去年计入了办公用品费，那今年是不是要改回来计入技术服务费？做办公费是不合理的？
2023-02-27 20:00:05
小叶老师：回复媚媚可以改过来，能区分还要是区分开来为好
2023-02-27 20:17:28
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 学徒 发表的提问：
在建筑行业金税盘服务费计入工程施工还是管理费用
你好！计入管理费用更合适。
107楼
2023-02-27 20:00:11
全部回复
学徒：回复宋生老师 但是我们管理费用没有计入过金额
2023-02-27 20:22:04
宋生老师：回复学徒你好！你可以计入的。没计入过现在可以计入
2023-02-27 20:49:21
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 过时的柠檬 发表的提问：
中标服务费会计处理是入成本项目吗？
你好！ 可以的。
108楼
2023-02-27 20:18:23
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小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 明亮的萝莉 发表的提问：
我司支付A公司服务费，B公司作为A公司的代理中间商可以给我司返佣，我们收到B公司钱后怎么做会计处理，给B公司开什么发票？
你好，开佣金发票，借：银行存款 贷：其他业务收入
109楼
2023-02-27 20:29:59
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 减肥的胖哥 发表的提问：
请问，我司签订绿化合同，合同期为1年，我司一次性收取了一年的服务费，这个收入需要分摊吗？如果分摊，怎么进行会计处理呢？
你好 可以的 你可以按你收取的期间来做收入的。 借银行存款贷预收账款 借预收账款贷主营业务收入 应交税费
110楼
2023-02-28 19:24:27
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 蓝????慧2013 发表的提问：
我公司刚成立，购买航天信息的金税盘，报税盘，和服务费应该如何做会计分录？
购买防伪税控设备和防伪技术服务费全额抵扣会计分录：借：管理费用，贷：银行存款，同时，借：应交税费-应交增值税（减免税额），贷：营业外收入
111楼
2023-02-28 19:39:36
全部回复
蓝????慧2013：回复宋生老师 谢谢老师~老师，请问减免税额是哪些税额？
2023-02-28 19:56:20
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 超人不会飞嗯 发表的提问：
老师，农业公司免税的，缴纳金税盘的服务费怎么做会计分录啊。
借管理费用办公费 贷银行
112楼
2023-02-28 19:59:36
全部回复
超人不会飞嗯：回复maize老师 税费方面我就不再做什么减免税收入了吗
2023-02-28 20:30:52
maize老师：回复超人不会飞嗯先不做，后续抵减的时候做这个
2023-02-28 20:43:13
超人不会飞嗯：回复maize老师 好的 谢谢老师
2023-02-28 21:03:30
maize老师：回复超人不会飞嗯好的，我先回复别的学员了
2023-02-28 21:23:25
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ @ 劉海 发表的提问：
增值税技术服务费的会计分录怎么处理
你好，是小规模还是一般纳税人？
113楼
2023-02-28 20:14:59
全部回复
@ 劉海：回复邹老师 一般纳税人
2023-02-28 20:32:56
邹老师：回复@ 劉海你好 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。
2023-02-28 20:58:52
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ Ae…柠檬 发表的提问：
金税盘服务费和金税盘的盘费都选择这条政策？
你好，对的，都选择这个
114楼
2023-03-01 19:41:33
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ May 发表的提问：
我想问一下，购买防伪税控金税盘490元，服务费330，完整的处理分录是怎么样的？
按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。
115楼
2023-03-01 19:49:06
全部回复
季老师
职称：高级会计师,税务师,建造师
4.96
解题: 0.01w
引用 @ 147 发表的提问：
天猫要开积分服务费发票，如何会计处理？
转发：消费者获得积分后在消费时用于抵现，即消费者实际支付的款项为店铺销售额减去积分抵现额，店铺应按照正常销售额缴纳增值税，对消费者个人不开具增值税专票。店铺以低于正常售价销售给消费者且收回积分后，再把积分销售给天猫，其业务实质不是销售货物，而是要从天猫平台获得补偿，即积分折现额最终由天猫承担。 　　因此店铺的积分销售行为不属于增值税应税行为，而应视为天猫对其提供应税服务(管理费)的一种折扣或返还，店铺不能开具增值税专用发票，更不能因为消费者个人无需专票，店铺先按照扣除积分折现额后的余额加上积分销售额申报纳税(总和为店铺正常销售额)，同时就积分折现额开具增值税专票给天猫，让天猫作为进项抵扣。 　　由于天猫提供应税服务(业务流程管理服务)的销售额和折扣额未在同一张发票上注明。因此天猫仍应按照向商户收取的管理费全额缴纳增值税。
116楼
2023-03-01 20:00:19
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147：回复季老师 您好老师，那么就不应该开积分服务费发票了吗？
2023-03-01 20:46:36
季老师：回复147店铺先按照扣除积分折现额后的余额加上积分销售额申报纳税(总和为店铺正常销售额)，同时就积分折现额开具增值税专票给天猫。 如何你们的业务如上述，应该开具。
2023-03-01 21:12:04
何江何老师
职称：中级会计师,高级会计师,税务师
4.98
解题: 3.65w
引用 @ 唐羽 发表的提问：
老师，公司租房，合同内容是“孵化加速服务费”，在财税角度有哪些相关的知识、优惠、会计处理吗？
你好同学，一般来说，你可以说你是从事农业生产的，这样你们的销售这块就免税了。 但是你租的房子，房东可以向税务用于农业生产的项目里，只有这样的。
117楼
2023-03-01 20:14:59
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 快乐的哈密瓜 发表的提问：
购买的税控盘服务怎么做账务处理？
您好 借：管理费用-办公费 贷：银行存款 实际全额抵减的时候 借：借：管理费用-办公费 借方红字 借：应交税费-应交增值税-减免税额 借方蓝字
118楼
2023-03-06 20:11:28
全部回复
快乐的哈密瓜：回复bamboo老师 好的谢谢老师
2023-03-06 20:22:59
bamboo老师：回复快乐的哈密瓜不客气，如果您这个问题已经解决， 希望对我的回复及时给予评价。祝你学习愉快，工作顺利！谢谢！不清楚的还可以继续追问！！
2023-03-06 20:33:04
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 小王 发表的提问：
老师，勾选认证页面有一张2017年的金税盘服务费，这个能认证吗？怎么处理？
您好 金税盘服务费不需要勾选认证 全额抵减增值税
119楼
2023-03-06 20:21:44
全部回复
小王：回复bamboo老师 我这个月全额抵减了，下个月勾选平台上不会出现这张发票了吧？
2023-03-06 20:42:16
小王：回复bamboo老师 老师，是2017年的啊，跨年了，能全额抵减吗？
2023-03-06 21:03:02
小王：回复bamboo老师 之前的税率和现在的也不一样的
2023-03-06 21:20:46
bamboo老师：回复小王全额抵减了，下个月勾选平台上会出现这张发票 全额抵减不需要勾选
2023-03-06 21:48:42
bamboo老师：回复小王服务费发票跨年可以抵扣 全额抵扣跟税率无关
2023-03-06 22:12:47
小王：回复bamboo老师 全额抵减发票还在平台上没有消失，怎么知道我2017年的是否已经抵减？
2023-03-06 22:42:33
小王：回复bamboo老师 2017年的余票有两张，一张金税盘服务费，另外一张是广告费，这张广告费也不知道怎么处理？ 老师这两张发票怎么处理，能不能勾选，还是不管它
2023-03-06 23:02:33
bamboo老师：回复小王您可以看下2017年的申报表 可以在勾选凭证做勾选不抵扣操作 广告费收到发票了吗
2023-03-06 23:20:38
小王：回复bamboo老师 在平台上可以勾选不抵扣操作？ 然后这张发票就不显示了对吗 广告费发票没有收到
2023-03-06 23:48:13
bamboo老师：回复小王在平台上可以勾选不抵扣操作 然后这张发票就不显示 那广告费发票可以不处理
2023-03-07 00:14:10
小王：回复bamboo老师 广告费发票跨年了，这个需要勾选不抵扣吗？
2023-03-07 00:43:13
bamboo老师：回复小王你不是没有收到广告费发票么
2023-03-07 01:00:46
小王：回复bamboo老师 没有收到不需要做任何处理对吗？
2023-03-07 01:26:52
bamboo老师：回复小王没有收到不需要做任何处理 是的
2023-03-07 01:38:24
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 我要一步一步往前走。 发表的提问：
金稅盘服务费全额抵扣会计分录怎么做？
你好，是小规模还是一般纳税人？
120楼
2023-03-06 20:26:59
全部回复
我要一步一步往前走。：回复邹老师 老师，小规模
2023-03-06 20:39:29
邹老师：回复我要一步一步往前走。你好 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税”科目，贷记“管理费用”等科目。
2023-03-06 20:50:49
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