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个人记账会计分录怎么做
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小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 婉约·奶茶 发表的提问：
老师您好，员工聚餐个人垫付，报销时会计分录怎么记呢？ 还有呀，那备用金支付的员工聚餐餐费会计分录又怎么记呢？谢谢
你好，借管理费用 贷银行存款等 借管理费用 贷其他应收款
271楼
2023-06-07 17:09:20
全部回复
婉约·奶茶：回复小云老师 不是借：管理费用-福利费吗
2023-06-07 17:24:13
婉约·奶茶：回复小云老师 还有，老师，什么情况下员工福利需要计提，什么时候不需要计提呢
2023-06-07 17:39:09
小云老师：回复婉约·奶茶同学，二级科目根据自己需要设置
2023-06-07 17:57:55
小云老师：回复婉约·奶茶有发票就不用计提。
2023-06-07 18:23:32
婉约·奶茶：回复小云老师 有发票不计提，不明白呢，因为每次都有发票呢
2023-06-07 18:41:41
婉约·奶茶：回复小云老师 之前有人说 借：管理费作--福利费 贷：应付职工薪酬-福利费 借：应付职工薪酬-福利费 贷：库存现金
2023-06-07 18:59:19
小云老师：回复婉约·奶茶同学，你通过应付职工薪酬过渡一下也是可以的
2023-06-07 19:26:17
婉约·奶茶：回复小云老师 *u就是我同学是广西的，她说需要计提，把我搞晕了
2023-06-07 19:53:24
婉约·奶茶：回复小云老师 这个月多是上个月提取的备用金（银行转账不是现金）获得的吃饭发票来报销，最为员工聚餐来记账
2023-06-07 20:22:33
婉约·奶茶：回复小云老师 我一看每个都计提，好麻烦，
2023-06-07 20:43:59
婉约·奶茶：回复小云老师 什么情况下员工聚餐福利需要计提呢老师
2023-06-07 20:54:45
小云老师：回复婉约·奶茶有发票是可以不计提的，没有发票就计提
2023-06-07 21:13:58
婉约·奶茶：回复小云老师 老师您可以举个例子吗？我越发糊涂了，啥叫没发票，现在就是报销来的，每一项都有发票，那备用金支付的，吃完饭就给发票了的
2023-06-07 21:38:01
小云老师：回复婉约·奶茶每一项都有发票就都不需要计提啊，有发票没有发票是一目了然的事情，这个怎么举例？也有公司报销是没有发票的
2023-06-07 21:51:16
婉约·奶茶：回复小云老师 我知道我，和我同学打了电话终于明白了
2023-06-07 22:14:53
小云老师：回复婉约·奶茶嗯嗯，知道就好，祝你工作顺利
2023-06-07 22:39:15
悠然老师01
职称：高级会计师,税务师,资产评估师,注册会计师
4.99
解题: 2.81w
引用 @ 篼篼潴 发表的提问：
老师，这个应付账款会计分录怎么做
学员你好，能不能描述一下你的业务
272楼
2023-06-07 17:14:59
全部回复
篼篼潴：回复悠然老师01 餐饮行业，这个是合作的承包商，期间会领用煤气，他们的员工会住在本公司会扣除水电费，然后会领用食材，本公司不做原材料科目直接结转主营业成本科目
2023-06-07 17:37:39
篼篼潴：回复悠然老师01 营业费用是现在的销售费用科目么
2023-06-07 17:57:55
篼篼潴：回复悠然老师01 月末计提应付账款，这个会计分录怎么做合适呢
2023-06-07 18:15:45
篼篼潴：回复悠然老师01 老师能回答我这个问题么？我问了别的老师，因为不能继续问了所以找别的老师了
2023-06-07 18:40:42
悠然老师01：回复篼篼潴营业费用是现在的销售费用科目
2023-06-07 19:04:27
篼篼潴：回复悠然老师01 会计分录怎么做计提应付账款图片
2023-06-07 19:28:49
悠然老师01：回复篼篼潴借:主营业务成本100000 贷:应付账款100000 借:应付账款3456 贷:其他应收款3456
2023-06-07 19:50:49
篼篼潴：回复悠然老师01 那些扣除项目可以直接从我们的营业费用扣除么
2023-06-07 20:11:40
悠然老师01：回复篼篼潴不可以直接扣除，需要视同销售
2023-06-07 20:33:18
篼篼潴：回复悠然老师01 第二个应付账款那里看不懂，3456
2023-06-07 21:00:34
篼篼潴：回复悠然老师01 月末计提应付账款在借方，第一步我能看懂
2023-06-07 21:12:16
篼篼潴：回复悠然老师01 老师这个会计分录是不是直接从费用里扣除的
2023-06-07 21:28:02
篼篼潴：回复悠然老师01 我也大概知道这样做啥意思，成本费用直接冲减是负数
2023-06-07 21:39:17
篼篼潴：回复悠然老师01 她这么做的意思相当于为在供应商买货，然后为供应商垫付的项目就得从货款里扣除，计提的应付账款就是扣减后的金额
2023-06-07 21:51:21
悠然老师01：回复篼篼潴是的，她是直接冲减成本的
2023-06-07 22:02:05
篼篼潴：回复悠然老师01 那和你们做的那个不一样呢？有什么问题
2023-06-07 22:17:28
悠然老师01：回复篼篼潴我是认为你们原来领材料的时候做过处理了，计入其他应收款做过收入结转成本了，所以冲减其他应收款
2023-06-07 22:34:29
答疑郭老师
职称：初级会计师
5.00
解题: 0.98w
引用 @ ♡相濡以沫~娟♡ 发表的提问：
个人独资企业利润分红怎么做会计分录，
借利润分配贷应付利润，借应付利润贷银存
273楼
2023-06-19 15:19:10
全部回复
♡相濡以沫~娟♡：回复答疑郭老师 不用计提么直接就付了？还需要结转不，
2023-06-19 15:46:46
答疑郭老师：回复♡相濡以沫~娟♡上面第一个就是计提的，需要结转 借利润分配-应付利润 贷应付利润 借利润分配-未分配利润 贷利润分配-应付利润
2023-06-19 16:14:03
♡相濡以沫~娟♡：回复答疑郭老师 老师分红的话是只能年底分红还是每季度都可以呢
2023-06-19 16:29:18
答疑郭老师：回复♡相濡以沫~娟♡一般年底，按税后利润分
2023-06-19 16:50:10
♡相濡以沫~娟♡：回复答疑郭老师 是按照交个税后的利润再来分对吧，
2023-06-19 17:14:18
答疑郭老师：回复♡相濡以沫~娟♡是的，税后利润分
2023-06-19 17:28:18
冰儿老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.27w
引用 @ anna 发表的提问：
直接转销法的会计分录怎么做的，发生坏账直接记入什么科目
直接转销法是指在实际发生坏帐时，确认坏帐损失，计入期间费用，同时注销该笔应收帐款。 　　例 物业管理公司经查某客户所欠的应收帐款1 800元已超过三年，屡催无效、断定无法收回，则应对该客户的应收帐款作坏帐损失处理。编制会计分录如下： 借：管理费用 1 800 贷：应收帐款 1 800 　　如果已冲销的应收帐款以后又收回，应编制如下分录： 借：应收帐款 1 800 贷：管理费用 1 800 　　同时，作如下会计分录： 借：银行存款 1 800 贷：应收帐款 1 800
274楼
2023-06-19 15:46:34
全部回复
anna：回复冰儿老师 这个信用减值损失啥意思
2023-06-19 16:17:32
冰儿老师：回复anna应收账款的减值损失计入信用减值损失，
2023-06-19 16:31:01
anna：回复冰儿老师 就是不用通过坏账准备了
2023-06-19 16:47:32
冰儿老师：回复anna会计科目有所改变。
2023-06-19 17:14:36
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 静姝 发表的提问：
公司收到银行承兑汇票后不能登记在银行存款日记账中，那除了做会计分录，还要怎么记录呢？
需要登记票据备查账簿。
275楼
2023-06-19 16:15:22
全部回复
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 冰凌 发表的提问：
公户收个人打款，做了销售，怎么做会计分录，
借：银行存款 贷：主营业务收入 应交税费--应交增值税（销项税额） 借：主营业务成本 贷：库存商品
276楼
2023-06-19 16:30:17
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 잊. 发表的提问：
单位账户电汇个人账户，会计分录怎么写
借；预付账款等科目 贷；银行存款
277楼
2023-06-19 16:53:58
全部回复
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 甜美的小熊猫 发表的提问：
加计抵减用计提吗，会计分录怎么做，下个月账务处理怎么做
https://www.zbgedu.com/news-15764.html 看看这里对你有帮助
278楼
2023-06-20 15:10:36
全部回复
王超老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 8w
引用 @ 学堂用户_ph580050 发表的提问：
社保个人部分由单位承担怎么做会计分录？
你好，这个相当于是企业多发工资给个人了 借：应付职工薪酬 贷：银行存款
279楼
2023-06-20 15:29:24
全部回复
方亮老师
职称：税务师,会计师
4.98
解题: 1.83w
引用 @ 芹菜 发表的提问：
，个人部分社保由公司承担，怎么做会计分录？
您描述的情况按照工资处理： 计提单位给个人负担的社保： 借：管理费用 贷：应付职工薪酬-工资 发放工资时扣缴个人负担的部分： 借：应付职工薪酬-工资 贷：银行存款 贷：其他应付款-社保费
280楼
2023-06-20 15:53:15
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.96w
引用 @ 家有一宝 发表的提问：
个人部分社保由公司承担，会计分录怎么做？
借管理费用贷应付职工薪酬借应付职工薪酬贷，银行存款不允许抵扣所得税。
281楼
2023-06-20 16:21:48
全部回复
老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 噜噜噜 发表的提问：
老板让把账户钱转她私人账户，会计分录怎么做
你好 借 其他应收款 贷银行存款
282楼
2023-06-20 16:47:59
全部回复
噜噜噜：回复老江老师 转账用途写什么好呢
2023-06-20 17:15:16
老江老师：回复噜噜噜用途写什么往来款或暂借款
2023-06-20 17:38:45
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 小燕子 发表的提问：
老师您好，我们还银行贷款是向其他人借款还的，个人账户汇款到对公账户，然后我们再会给银行，这个怎么做账呀 会计分录
您好 借：银行存款 贷：其他应付款-个人 借：短期借款 贷：银行存款
283楼
2023-06-21 16:13:14
全部回复
小燕子：回复bamboo老师 好的谢谢老师
2023-06-21 16:33:03
bamboo老师：回复小燕子不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快
2023-06-21 16:58:02
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 秋之韵 发表的提问：
股权转让分红个人所得税怎么做会计分录
你好 等下 写完发你分录   
284楼
2023-06-21 16:31:22
全部回复
玲老师：回复秋之韵。分红和个税分录。 借未分配利润贷应付股利。 借应付股利。贷银行存款应交个税。 借应交个税贷银行存款。
2023-06-21 16:55:02
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
个人造成的损失由个人赔偿的会计分录怎么做
借；其他应收款 贷；原材料等科目
285楼
2023-06-21 16:44:59
全部回复
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