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会计费用怎么做会计分录
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 花绽开 发表的提问：
工会经费，残保金怎么做会计分录
您好 借：管理费用-工会经费 贷：应付职工薪酬-工会经费 借：管理费用-残保金 贷：其他应付款-残保金
271楼
2023-06-19 17:02:58
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江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.4w
引用 @ 岁禾 发表的提问：
备用金，会计分录怎么做？
借：其他应收款——XX个人 贷：银行存款
272楼
2023-06-20 15:37:55
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 小杰 发表的提问：
老师您好，计提社会保险费，会计分录怎么做？
计提时: 借:管理费用等 贷;应付职工薪酬--社会保险 缴纳时 借:应付职工薪酬--社会保险 贷:银行存款
273楼
2023-06-20 15:48:10
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江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.4w
引用 @ 又见一帘幽梦 发表的提问：
前两个月计提费用，这月冲销的会计分录怎么做
按原分录原样冲销处理。
274楼
2023-06-20 16:11:58
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张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 会计学堂杨老师 发表的提问：
饭店客户充值的消费卡怎么做会计分录，比如充1000赠送100这种，充值时客人已经开了发票，充值时怎么做会计分录？消费时怎么做会计分录？
借：银行存款 1000 销售费用--充值赠送 100 贷：预收账款--充值卡 1000 其他应付款--充值赠送 100 实际消费时 借：预收账款--充值卡 其他应付款--充值赠送 贷：主要业务收入 应交税费--应交增值税（销项税额）
275楼
2023-06-20 16:40:54
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会计学堂杨老师：回复张艳老师 ：他充卡的时候已经开了发票了？
2023-06-20 17:10:32
张艳老师：回复会计学堂杨老师您说的是开票了，还是没开票呢？如果开票的话，金额是多少？带不带税率？
2023-06-20 17:35:34
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 梅 发表的提问：
团建费怎么做会计分录
用于员工聚餐等借：管理费用福利费 贷方应付职工薪酬借方应付职工薪酬贷：银行存款等科目
276楼
2023-06-20 16:53:59
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锋利老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.32w
引用 @ 杨妞儿 发表的提问：
加班费怎么做会计分录
您好，加班费跟工资一起发，跟发工资一样的分录
277楼
2023-06-21 15:58:57
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杨妞儿：回复锋利老师 加班的餐费呢
2023-06-21 16:10:29
锋利老师：回复杨妞儿您好，加班餐费可以在管理费用-福利费下设三级科目加班餐费。也可以直接记入福利费
2023-06-21 16:37:36
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 晴 发表的提问：
地税的工会经费按什么计算，会计分录怎么做
按照公司薪金的2%计提，分录为 借：管理用费 贷：应付职工薪酬--工会经费。 不过，实务中，抵税的工会经费有很大的出入，有的是抵税通知缴纳，您可以象征性的交一点。有的地方是按计提的40%缴纳工会经费。
278楼
2023-06-21 16:06:09
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晴：回复张艳老师 如果我们公司一共的工资9月份是5万元是按5万的2%交吗，是每个月都要交吗
2023-06-21 16:31:54
张艳老师：回复晴实务中，要看当地税务局具体规定了。有的是按计提金额的40%上缴，有的是按税务局的要求，象征性的交一些。具体咨询下专管员。
2023-06-21 16:44:24
晴：回复张艳老师 工会经费是每个月都要交吗，还是按年交
2023-06-21 17:08:19
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ …… 发表的提问：
以前年度结转的库存现金支付费用，预算会计会计分录怎么做
借：事业支出 贷：资金结存 预算会计是收付实现制
279楼
2023-06-21 16:11:47
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.96w
引用 @ 温暖的饼干 发表的提问：
以前付的房租费用已计做为费用 现商场退了部分租金 会计分录怎么做
借管理费用负数，贷银行存款负数。
280楼
2023-06-21 16:41:20
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何江何老师
职称：中级会计师,高级会计师,税务师
4.98
解题: 3.65w
引用 @ 米粒 发表的提问：
老师咨询一下向慈善总会捐赠物资会计分录怎么做？慈善总会收取的管理费怎么做会计分录？
你好同学，借：营业外支出 贷：库存商品 应交税费-应交增值税（销项）
281楼
2023-06-21 16:50:59
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米粒：回复何江何老师 收的管理费怎么做分录呢？
2023-06-21 17:21:29
何江何老师：回复米粒借银行存款贷非限定性收入
2023-06-21 17:46:25
米粒：回复何江何老师 慈善总会收的我们公司的管理费，我们公司应该怎么做分录？做营业外支出合理嘛？
2023-06-21 18:01:21
何江何老师：回复米粒你好同学借：业务活动支出贷：银行存款 
2023-06-21 18:27:57
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.4w
引用 @ 岁禾 发表的提问：
补缴之前年度的河道费，会计分录怎么做？需要计提吗！？计提后怎么补缴的会计分录，还有滞纳金算什么会计分录？
用“以前年度损益调整”科目进行账务处理。全部（含滞纳金）调减未分配利润，转入利润分配——未分配利润
282楼
2023-06-22 15:37:02
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老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 雪逸 发表的提问：
每个月计提缴纳工会经费怎么做会计分录？
你好！借：管理费用-工会经费 贷：应交税费-工会经费
283楼
2023-06-22 16:05:09
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雪逸：回复老江老师 老师这个是进到应交税费里，不是进到应付职工薪酬?
2023-06-22 16:27:35
老江老师：回复雪逸@雪逸:这个费用，一般都不代扣，所以不列入应付职工薪酬。 计提 借：管理费用-工会经费 贷：应交税费-工会经费 支付 借：应交税费-工会经费 贷：银行存款
2023-06-22 16:52:29
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.96w
引用 @ 莹莹 发表的提问：
物业费怎么做会计分录？
金额大的借预付贷银存 按月摊销借管理费用贷预付 小的直接做借管理费用贷银存
284楼
2023-06-22 16:23:46
全部回复
莹莹：回复郭老师 二级科目是办公费，还是物业费？
2023-06-22 16:53:11
郭老师：回复莹莹办公费就可以了
2023-06-22 17:08:50
晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
物业费会计分录怎么做
借：管理费用-----物业费 贷：银行存款或现金
285楼
2023-06-22 16:50:59
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