杨妞儿：回复玲老师 两个月都付装修费了，记入长期待摊费用，一起摊销吗？

玲老师：回复杨妞儿对的 记入长期待摊费用，一起摊销

?Ambition：回复朴老师 公司的水电费可以直接记到成本里吗？

?Ambition：回复朴老师 公司的保洁费用计入哪里呢？

朴老师：回复?Ambition可以的，可以计入成本，保洁费计入管理费用

?Ambition：回复朴老师 装饰材料公司的咨询费也计入管理费用里嘛？ 还是计入主营业务成本呢？

朴老师：回复?Ambition咨询费你们收到的还是付出去的

?Ambition：回复朴老师 收到的

朴老师：回复?Ambition你收到的是你的收入，不是主营的就做其他业务收入

?Ambition：回复朴老师 付出去的呢？

朴老师：回复?Ambition付出去的就是你的成本或者费用

Jenny：回复墨老师 请问报销差旅费是放在研发支出-费用化支出-直接材料吗？

墨老师：回复Jenny你好，不是。就是类似是这样，差旅费分录如下: 借:研发支出-费用化支出-其他费用-差旅费 贷:银行存款

Jenny：回复墨老师 请问研发费用-费用化支出下面有多少个科目明细啊？我要怎么区分哪些是研发费用-费用化支出呢？

Jenny：回复墨老师 研发费用属于哪一类的科目啊？

墨老师：回复Jenny你好，这个明细科目按研发加计扣除表上的项目进行归集分类，研究阶段就是费用化支出，开发阶段就是资本化支出

DA?：回复程小峰老师 这张发票我认证了，那应该借方有一个进项税额是不是

程小峰老师：回复DA?您好！你以这张发票入账的时候：借：管理费用 应交税费-应交增值税-进项税 贷：银行存款/现金 然后月末结转只是结转费用：借：本年利润 贷：管理费用，月末结转只是结转损益类科目：借：本年利润 贷：管理费用/销售费用/主营业务成本等 借：主营业务收入 /营业外收入等 贷：本年利润，而此时的进项税额是属于应交税费，属于资产负债类，不需要结转。

鲤鱼戒指：回复朴老师 借银行存款，贷预收账款

朴老师：回复鲤鱼戒指那你现在就做借预收贷银行

k1：回复maize老师 要分三次？

maize老师：回复k1是的，不好意思，字打错了，借以前年度损益调整 贷其他应付款，

终离无泪：回复小云老师 那这个一般分摊几年？金额是两万多

小云老师：回复终离无泪理论是按收益年限，但金额不多你按个两年分摊都可以

终离无泪：回复小云老师 好的，谢谢

小云老师：回复终离无泪不客气，满意请五星好评，谢谢

tangerine。：回复小惑老师 进项税额是不是要转出去不用

小惑老师：回复tangerine。不需要做转出处理的

tangerine。：回复小惑老师 就几百块钱，进项税额可以不要

tangerine。：回复小惑老师 2月份的一张服务费

小惑老师：回复tangerine。不用不要的就正常处理就可以了

tangerine。：回复小惑老师 不知道咋处理，每次认证都看到就直接认证了，转出不用的话怎么处理

小惑老师：回复tangerine。你好，用对方的发票复印件做账 借：成本或费用 进项税额 贷：银行存款

tangerine。：回复小惑老师 我是不用这个税额抵扣了，做完这个是不是还要做个转出的这个税额不用啊

小惑老师：回复tangerine。是的，借：成本费用 贷：进项税额转出

。。：回复邹老师 老师做管理费用可以吗

邹老师：回复。。你好，因为是为了出口销售发生的，应当计入销售费用科目核算的