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会计费用怎么做会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 吴丹丽 发表的提问：
冲减管理费用会计分录怎么做
你好，借；库存现金等科目，贷；管理费用（或借方红字）
61楼
2023-02-07 21:03:00
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吴丹丽：回复邹老师 借 银行存款 贷管理费用 就行是不是
2023-02-07 21:33:04
邹老师：回复吴丹丽你好，如果是银行退回了，那就可以这样做分录的
2023-02-07 21:58:16
吴丹丽：回复邹老师 月末要做什么会计分录吗
2023-02-07 22:27:37
邹老师：回复吴丹丽你好，需要做结转损益分录，以及本年利润结转到利润分配的分录 借；管理费用，贷；本年利润 借；本年利润，贷；利润分配——未分配利润
2023-02-07 22:43:49
家权老师
职称：税务师
4.97
解题: 19.92w
引用 @ 开朗的板凳 发表的提问：
安全文明措施费怎么做会计分录，？收到建设方支付的安措费专用账户支付的安措费，怎么做会计分录，实际施工中，支付安全文明措施费时，怎么做会计分录？
借：工程施工-直接费用-措施费
62楼
2023-02-08 19:57:44
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @  rorista 发表的提问：
装修费用20万，收到发票没付钱怎么做会计分录，付钱时，和付钱后怎么做会计分录
你好 收到发票没付钱，借；长期待摊费用，贷；应付账款 付钱，借；应付账款，贷；银行存款 按月摊销，借；管理费用等科目，贷；长期待摊费用
63楼
2023-02-08 20:18:45
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宸宸老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 1.71w
引用 @ 肇云云 发表的提问：
工会经费怎么做会计分录
借： 管理费用——工会经费 贷：应付职工薪酬——工会经费
64楼
2023-02-08 20:37:51
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肇云云：回复宸宸老师 之前一直没有计提工会经费
2023-02-08 21:00:59
宸宸老师：回复肇云云您好，那现在开始计提下啊
2023-02-08 21:27:50
肇云云：回复宸宸老师 好的，谢谢
2023-02-08 21:44:39
宸宸老师：回复肇云云不客气的，祝您工作顺利，麻烦五星好评
2023-02-08 22:11:24
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ . 发表的提问：
购买防火门的会计分录怎样做水电费的会计分录怎么做
防火门分录，借：低值易耗品，贷：现金或者银行存款。水电费分录，借：管理费用-水电费等科目，贷；现金或者银行存款。
65楼
2023-02-08 21:02:59
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 容儿 发表的提问：
计提工会经费，会计分录怎么处理？交的时候又应该怎么做会计分录呀？
新会计准则 工会经费计提时： 借：管理费用-工会经费 贷：应付职工薪酬一工会经费 工会经费交纳时： 借：应付职工薪酬-工会经费 贷：银行存款
66楼
2023-02-09 19:53:16
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容儿：回复bamboo老师 那我们公司工资两个月没发了，要计提吗？
2023-02-09 20:21:35
bamboo老师：回复容儿这两个月的工资只是延迟发放 不是不发 所以还是要计提的 不想计提的话 就实际支付的时候直接做账也可以
2023-02-09 20:33:44
容儿：回复bamboo老师 好的，谢谢老师
2023-02-09 20:47:19
bamboo老师：回复容儿不用谢 满意请给五星好评
2023-02-09 21:14:10
鑫鑫老师
职称：,注册会计师,中级会计师,初级会计师
5.00
解题: 0.02w
引用 @ 着急的小海豚 发表的提问：
退回部分管理费用怎么做会计分录？
和原来做相反分录
67楼
2023-02-09 20:18:54
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.96w
引用 @ little简* 发表的提问：
请问，开模费和瓶子的费用会计分录怎么做
开模费是磨具的是吗
68楼
2023-02-09 20:31:39
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郭老师：回复little简*瓶子做周转材料
2023-02-09 20:59:15
little简*：回复郭老师 开模就是做磨具，老师这个怎么做
2023-02-09 21:18:58
little简*：回复郭老师 瓶子就是包装的，老师，请问纸箱纸盒呢？
2023-02-09 21:44:15
郭老师：回复little简*这个模具最后是给对方企业的吗？ 也是周转材料-包装物
2023-02-09 22:10:31
little简*：回复郭老师 没有要回来，在对方那
2023-02-09 22:27:30
郭老师：回复little简*那你做委托加工物资
2023-02-09 22:56:09
little简*：回复郭老师 老师，不是很清楚，具体怎么做
2023-02-09 23:19:26
郭老师：回复little简*你们是委托加工物资吗？
2023-02-09 23:38:34
little简*：回复郭老师 我们要瓶子，对方收我们的开模费
2023-02-09 23:50:48
郭老师：回复little简*你直接做到瓶子的成本 周转材料
2023-02-10 00:10:56
little简*：回复郭老师 周转材料需要做入库单吗？
2023-02-10 00:31:02
郭老师：回复little简*你好，需要入库的。
2023-02-10 00:50:01
little简*：回复郭老师 老师，还是不清楚，比如付磨具钱10，借:周转材料 10 贷:银行存款 10是这样吗？那没有东西怎么做入库单
2023-02-10 01:15:24
郭老师：回复little简*就是加到瓶子的成本里面。
2023-02-10 01:42:01
little简*：回复郭老师 老师，瓶子不是做周转材料了，那怎么加，如果付了磨具钱，没有让对方做瓶子呢？这样就没有瓶子加不了
2023-02-10 02:06:24
郭老师：回复little简*一个瓶子两块钱 数量20 磨具100 100/20加两块 这个不就是成本吗？
2023-02-10 02:32:47
郭老师：回复little简*这个跟运费是一样的。
2023-02-10 02:56:53
郭老师：回复little简*分摊到瓶子里面。
2023-02-10 03:18:41
little简*：回复郭老师 老师，这样就得先做预付账款吗？那有一个开模费付了，后续又没有生产呢？是做成管理费用-开办费吗？
2023-02-10 03:44:49
郭老师：回复little简*瓶子没有购入吗？
2023-02-10 04:04:06
little简*：回复郭老师 是的！有一笔没有
2023-02-10 04:25:15
郭老师：回复little简*你就做到管理费用开办费。
2023-02-10 04:37:35
王超老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 8w
引用 @ 行っている 发表的提问：
老师公司年会费用会计分录怎么写，谢谢
借:管理费用---福利费 贷:银行存款
69楼
2023-02-09 20:50:30
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行っている：回复王超老师 不要应付职工薪酬过度吗
2023-02-09 21:03:40
行っている：回复王超老师 那昨天一个老师给我说可以放入会议费中
2023-02-09 21:16:06
王超老师：回复行っている你好同学，如果是单纯的年会费用，那么是记录到管理费用里面去的。比如说布置年会的背景墙。 但是如果是与员工有关的年会会费，是放到应付职工薪酬里面去的。比如说在年会上的抽奖礼品。 至于管理费用的是放在福利费还是会议费里面，只是明细的不同，我推荐你放在福利费里面。
2023-02-09 21:45:00
行っている：回复王超老师 不要应付职工薪酬过度吗
2023-02-09 22:08:24
王超老师：回复行っている要看情况的，跟员工有关的才进入应付职工薪酬 比如，筹划晚会节目的付给广告公司的活动策划费就不能进入应付职工薪酬，要进入管理费用-广告费里面去
2023-02-09 22:32:43
晓宇老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 0.89w
引用 @ Teety 发表的提问：
给客户打款验证账户的费用会计分录怎么做
借:财务费用-手续费 贷:银行存款.
70楼
2023-02-09 21:02:59
全部回复
钟老师
职称：中级会计师,初级会计师,注册会计师,税务师
4.96
解题: 0.09w
引用 @ 不忘初心 发表的提问：
公司奖励给客户一辆价值为121800元的车，先是全款打过去的，办完分期后退回来90000元，其中担保公司收的费用2500元，实际到户87500元，这笔业务怎么做账呢？会计分录如何做？
借：销售费用 贷：银行存款 长期应付款。
71楼
2023-02-13 20:20:54
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 小燕子 发表的提问：
开会租用的场地费，房间费，主持人费用怎么做会计分录？
借；管理费用——会议费 贷；银行存款等科目
72楼
2023-02-13 20:46:07
全部回复
小燕子：回复邹老师 会餐费是记管理费用的业务招待费吗？
2023-02-13 21:08:57
邹老师：回复小燕子如果是会议过程发生的，也是计入会议费
2023-02-13 21:36:20
小燕子：回复邹老师 不是会议过程中发生的
2023-02-13 22:02:40
邹老师：回复小燕子需要根据用途，可能计入福利费，业务招待费等明细的
2023-02-13 22:13:38
小燕子：回复邹老师
2023-02-13 22:43:38
邹老师：回复小燕子
2023-02-13 23:10:54
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 笑颜如花 发表的提问：
工会经费怎么做分录，用计提吗？
工会经费的计提时 借：管理费用-工会经费 贷：应付职工薪酬一工会经费 工会经费交纳时 借：应付职工薪酬-工会经费 贷：银行存款
73楼
2023-02-13 20:53:58
全部回复
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 左岸 发表的提问：
计提工资和社保费用，这个会计分录怎么做的啊？比如工资23473，社保2800（个人承担部分）怎么做会计分录？
计提工资，借：管理费用—工资 23473 贷：应付职工薪酬 23473 发放工资，借：应付职工薪酬 23473 贷：银行存款 20673 其他应付款—个人社保2800
74楼
2023-02-14 20:54:42
全部回复
英老师
职称：中级会计师
4.96
解题: 0.42w
引用 @ 淡然 发表的提问：
18年8月份有一笔福利费 当时会计分录 借管理费用~福利费 贷银行存款 没有做计提的会计分录？18年12月需要冲销这笔会计分录。冲销、更正两笔会计分录怎么做？
同学好，可以不需要再补计提了，以后可以先做计提
75楼
2023-02-14 21:19:59
全部回复
淡然：回复英老师 福利费当时纳入个税申报了，这要不计提的话与应付职工薪酬总额不一致
2023-02-14 21:47:41
英老师：回复淡然之前的就可以不补提，也可以补提
2023-02-14 22:02:56
淡然：回复英老师 老师，福利费必须通过应付职工薪酬核算吗？如果不再补计提，那我个税申报系统的工资总额与会计上应付职工薪酬的工资总额不一致的
2023-02-14 22:19:26
英老师：回复淡然准则上是要求能过应付职工薪酬
2023-02-14 22:34:50
淡然：回复英老师 老师，18年8月份有一笔福利费 当时会计分录 借管理费用~福利费 贷银行存款 没有做计提的会计分录？18年12月我需要冲销这笔会计分录。冲销、更正两笔会计分录怎么做？
2023-02-14 22:45:49
淡然：回复英老师 老师，帮我会计分录 冲销和更正的
2023-02-14 23:13:18
英老师：回复淡然老师的建议是之前没有按准则做就过了，不影响损益，以后按准则来做就是
2023-02-14 23:40:44
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