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员工出差住宿费会计分录
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汪晨老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.2w
引用 @ 浪花朵朵 发表的提问：
公司筹建期间员工的住宿费的会计分录
你好，计入长期待摊费用-福利费
31楼
2023-01-11 21:53:59
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浪花朵朵：回复汪晨老师 老师，什么时间转出长期待摊费用-福利费
2023-01-11 22:08:06
汪晨老师：回复浪花朵朵你好，筹建期结束后，就可以转。
2023-01-11 22:24:34
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 1184368902 发表的提问：
老师，取得的员工出差的住宿费发票用现金付的钱，分录怎么写。
你好 借管理费用 贷 库存现金
32楼
2023-01-28 20:37:14
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ Ztcs 发表的提问：
报销员工住宿费及餐费，以及报销员工出差住宿费及餐费，怎么做账呢
报销员工住宿及餐费，借管理费用等福利费贷应付职工薪酬借应付职工薪酬贷银行存款等 报销差旅费借管理费用，差旅费贷银行存款
33楼
2023-01-28 20:56:03
全部回复
Ztcs：回复玲老师 我司是做家具销售的，请问报销员工住宿费和餐费以及外出项目谈论住宿费和餐费，可以作为公司的成本呢？还是只能做费用呢？
2023-01-28 21:11:18
玲老师：回复Ztcs您好，这些需要记费用不计成本，
2023-01-28 21:34:23
Ztcs：回复玲老师 这些费用有几十万也是费用吗
2023-01-28 21:57:34
玲老师：回复Ztcs你好，成本和费用和金额没有关系，主要看你实际用到哪，和收入相关的记成本不相关的计费用
2023-01-28 22:16:05
Ztcs：回复玲老师 我这些费用都是公司业务所产生的成本 因为我成本分货物成本还有运输成本
2023-01-28 22:45:26
玲老师：回复Ztcs您好，这需要看您企业实际情况，比如您是服务类型的企业人员的出差，这些费用可以记成本，
2023-01-28 23:13:50
Ztcs：回复玲老师 像我把上面员工住宿费用计入成本，那我成本明细应该怎么写呢
2023-01-28 23:29:58
玲老师：回复Ztcs明细就写实际业务的名称，比如出差的就写差旅费。
2023-01-28 23:59:46
Ztcs：回复玲老师 主营业务成本-员工成本 可以？ 还是按你提供的主营业务成本-差旅费？
2023-01-29 00:12:57
玲老师：回复Ztcs我认为下面第二个写的可以，差旅费就是员工出差才发生的
2023-01-29 00:37:57
Ztcs：回复玲老师 在会计法中，主营业务成本可以列差旅费吗
2023-01-29 00:54:23
玲老师：回复Ztcs您好，差旅费正常是记管理费用的，，但是比如服务业主要是人工费是比如去外地为客户提供服务，这个差旅费就可以记到成本里，主要看你的实际业务
2023-01-29 01:20:57
Ztcs：回复玲老师 好的 谢谢
2023-01-29 01:33:59
玲老师：回复Ztcs你好，不客气，祝您工作学习愉快，如果还有不清楚的可以追问
2023-01-29 02:02:15
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 时尚的小伙 发表的提问：
技术人员出差时所发生的差旅费、餐费及住宿费，差旅费和住宿费都入：管理费用--差旅费。餐费入什么会计科目
您好，餐费也入差旅费的。
34楼
2023-01-28 21:23:57
全部回复
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 微笑向暖&27°C 发表的提问：
出公差报账的餐费、加油费、过路费、住宿费怎么做会计分录
借：管理费用-差旅费贷：现金
35楼
2023-01-29 20:46:23
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微笑向暖&27°C：回复袁老师 支付的费用是自己垫支的，报账要怎么出这笔钱呢？
2023-01-29 21:03:31
袁老师：回复微笑向暖&27°C报账的时候再做这个凭证，你把钱装口袋就好了
2023-01-29 21:32:44
微笑向暖&27°C：回复袁老师 在本市区住宿酒店报账要怎么记账呢？
2023-01-29 21:46:59
袁老师：回复微笑向暖&27°C借：管理费用-业务招待费贷：现金
2023-01-29 22:03:38
汪晨老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.2w
引用 @ 梓馨 发表的提问：
员工出差的住宿费开的专票记账时需要单独做进项税的分录吗？
你好，需要做价税分录，可以进行抵扣的。
36楼
2023-01-29 21:12:05
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 薄荷凉angel 发表的提问：
员工出差几天，但是出差期间，员工住亲戚家，没有产生住宿费，并且餐费也是自付的，没有住宿费和餐费，可以按差旅费报销？
那这个对应出差制度有说明才可以，都是不报销餐费，这个可以，需要有出差行程单，
37楼
2023-01-29 21:20:59
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薄荷凉angel：回复maize老师 出差行程单，是自己打印一个excel表吗
2023-01-29 21:38:13
maize老师：回复薄荷凉angel是的，自己做一个打印出来贴后面，
2023-01-29 21:51:10
小赵老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师
4.97
解题: 0.05w
引用 @ 搬砖工 发表的提问：
员工出差住宿费可以抵扣吗
如果是一般纳税人，员工出差住宿费取得专用发票，是可以认证抵扣抵扣增值税销项税额的。
38楼
2023-01-30 20:40:43
全部回复
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.86w
引用 @ 突突兔 发表的提问：
老师，员工出差，除了报销住宿交通费，每天的100补贴怎么分录
你好，补贴也是管理费用-差旅费 贷应付职工薪酬
39楼
2023-01-30 20:55:01
全部回复
牛老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 0.36w
引用 @ 四季 发表的提问：
员工出差的住宿费和伙食费计入差旅费还是业务招待费
你好，住宿费计入差旅费，伙食费如果和住宿费一起开的发票可以计入差旅费，如果是算入差旅补贴也可以计入差旅费。如果开的餐费发票建议计入业务招待费。
40楼
2023-01-30 21:00:15
全部回复
汪晨老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.2w
引用 @ abc 发表的提问：
我们出差住宿标准是200，如果员工带回一张278的专票，我这边怎么做会计分录
你好，按照实际支付的金额报销的。借 管理费用-差旅费 应交税费-应交增值税（进项税额）贷 银行存款
41楼
2023-01-30 21:20:58
全部回复
abc：回复汪晨老师 你不懂我的意思？我只能给他报销200，我的意思是让你算进行税额，这进项税额怎么算？
2023-01-30 21:38:12
汪晨老师：回复abc你好，只能报200，这张发票需要退回去重新开具的，或者先抵扣再转出的，不能部分抵扣的。
2023-01-30 21:58:48
晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 佳佳 发表的提问：
1日销售人员出差借款3000 15日销售人员报销机票2000 住宿费500 出差补贴100 电话费 50 招待费200怎么写会计分录
你好！借：其他应收款 3000 贷：现金 3000 报销 借：管理费用（或营业费用）—差旅费 2600 —通讯费50 —招待费 200 现金：150 贷：其他应收款 3000
42楼
2023-01-31 20:31:07
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 如果可以重来 发表的提问：
请教，12月员工出差的住宿费没有发票，发票在2月份才会开出来，怎么做分录呢？谢谢
您好 借：管理费用-差旅费 贷：其他应付款-暂估
43楼
2023-01-31 20:50:49
全部回复
如果可以重来：回复bamboo老师 那发票开回来是冲管理费用，重新做一笔新的管理费用？还是调整年度损益呢？还是直接把2月份发票放在12月
2023-01-31 21:15:08
bamboo老师：回复如果可以重来发票开回来冲销暂估 借：其他应付款-暂估 贷；其他应付款 发票放在这笔分录后面
2023-01-31 21:27:55
如果可以重来：回复bamboo老师 好的！谢谢您
2023-01-31 21:39:25
如果可以重来：回复bamboo老师 如果，我们1月份给报销了， 12月做的其他应付暂估就是借其他应付暂估，贷库存现金了 那么，2月来发票了，还做上面您说的分录吗
2023-01-31 21:57:57
bamboo老师：回复如果可以重来支付的时候 借：其他应付款 贷：库存现金 然后收到发票的时候 还是我上面那样写冲销分录
2023-01-31 22:25:47
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ Dan-rrr 发表的提问：
员工出差住宿费专票能抵扣吗？
员工出差住宿费专票能抵扣
44楼
2023-01-31 21:08:22
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 好美 发表的提问：
公司员工经常出差，每天补助150元，含餐费和住宿，没有发票，请问怎么入帐能税前扣除，会计分录怎么做？
你好！这个你只能计入他工资，当工资来税前扣除。
45楼
2023-01-31 21:17:59
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好美：回复宋生老师 出差太多，这部分出差补助费用很高，员工又不愿意扣个税，怎么办？
2023-01-31 21:41:10
宋生老师：回复好美你好！这个没办法，除非有发票
2023-01-31 22:04:14
好美：回复宋生老师 如果有票，计入差旅费，不计入工资，是吗
2023-01-31 22:30:54
宋生老师：回复好美你好！是的。如果有发票，可以不用入工资
2023-01-31 22:44:24
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