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员工出差住宿费会计分录
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糖果老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,审计师
4.99
解题: 0.64w
引用 @ 刘杰 发表的提问：
公司员工经常出差，每天补助150元，含餐费和住宿，没有发票，请问怎么入帐能税前扣除，会计分录怎么做？
作为员工福利费，借管理费用，贷应付职工薪酬。
61楼
2023-02-08 20:49:17
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董老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.99
解题: 0.61w
引用 @ 欣慰的向日葵 发表的提问：
别人技术员来我厂指导工作，我们厂给掏的住宿费，有住宿发票。会计分录怎么做
借 管理费用 贷 银行存款
62楼
2023-02-08 21:02:59
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欣慰的向日葵：回复董老师 明细写差旅费还是住宿费
2023-02-08 21:14:37
董老师：回复欣慰的向日葵写差旅费，但摘要写清楚是技术员指导工作差旅费，年底做费用统计的时候可以划到咨询费或者技术服务费范畴。
2023-02-08 21:33:53
欣慰的向日葵：回复董老师 那是不是账本的明细账也写差旅费还是直接写到咨询费里？
2023-02-08 21:49:48
董老师：回复欣慰的向日葵写咨询费主要是怕税务局查，你这个咨询费不是以发票的形式体现的，而是技术员的差旅费。所以写的时候按差旅费写，但分析的时候告诉领导这是咨询费用。
2023-02-08 22:08:04
老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ M蕊 发表的提问：
员工出差住宿费专票可以进项抵扣
你好 这是与生产经营相关的支出 ，可以抵扣进项
63楼
2023-02-09 20:16:51
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M蕊：回复老江老师 假如出差去谈业务的住宿费可以抵扣吗
2023-02-09 20:29:51
老江老师：回复M蕊可以抵扣的（只要与生产经营相关） 当然，去外地约会的住宿费就不能抵扣了
2023-02-09 20:58:31
M蕊：回复老江老师 你好老师:员工报销住宿费都需要什么依据？列如:取得的发票还有什么？
2023-02-09 21:10:04
M蕊：回复老江老师 好的！谢谢老师
2023-02-09 21:36:11
老江老师：回复M蕊报销单据，载明出差的目的地及出差目的即可
2023-02-09 22:03:16
M蕊：回复老江老师 好的，谢谢
2023-02-09 22:27:22
老江老师：回复M蕊不客气 请及时评价，谢谢
2023-02-09 22:39:38
月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ sherry 发表的提问：
年会给员工提供的住宿费，是计入差旅费还是福利费
你好，计入职工福利费。
64楼
2023-02-09 20:38:24
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方亮老师
职称：税务师,会计师
4.98
解题: 1.83w
引用 @ 一笑而过 发表的提问：
公司员工出差报销住宿费（增值税专用发票），价830.19元，税49.81元，分录怎么写？
借：管理费用 830.19 借：应交税费-应交增值税-进项税额 49.81 贷：银行存款 49.81+830.19
65楼
2023-02-09 20:45:55
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一笑而过：回复方亮老师 老师，不需要通过应付职工薪酬－福利费科目核算吗？
2023-02-09 21:01:53
方亮老师：回复一笑而过不需要的，因为不属于福利费。
2023-02-09 21:26:35
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 小芒果 发表的提问：
老师 您好 员工去外地出差开自己的车加油费、过路费及住宿费怎么做分录啊
你好 借管理费用-差旅费 贷银行存款 如果是自己车辆的话 是否有租赁合同和租赁发票的？
66楼
2023-02-09 21:02:59
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立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 雪儿贝贝 发表的提问：
行政单位职工出差用公务卡住宿，回来用直接支付的方式保险差旅费，会计分录怎么做
你好，我们单位是这么做的，借，单位管理费用 贷:财政拨款收入，同时，借:行政支出 贷:财政拨款预算收入
67楼
2023-02-13 19:55:08
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吴少琴老师
职称：会计师
4.99
解题: 3.47w
引用 @ Hilda 发表的提问：
员工出差报销只有住宿费好报销吗？
实际的差旅要有车票，住宿，餐费等，只有住宿不好
68楼
2023-02-13 20:23:43
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.96w
引用 @ 小情^_^ 歌 发表的提问：
，员工出差住宿费进账税可以抵扣吗
专票可以抵扣增值税
69楼
2023-02-13 20:37:01
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 金海蓝 发表的提问：
公司员工宿舍的房租（免费提供员工住），房租开支入什么会计分录？
计入管理费用--福利费的
70楼
2023-02-13 20:53:58
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 一只小小枯叶蝶 发表的提问：
老师，请问员工出差的餐费住宿费和车费都要计入差旅费是不是啊？
你好，是的
71楼
2023-02-14 20:30:06
全部回复
一只小小枯叶蝶：回复邹老师 谢谢老师
2023-02-14 20:53:20
邹老师：回复一只小小枯叶蝶不客气，祝你学习愉快，工作顺利。
2023-02-14 21:03:22
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.96w
引用 @ 天青色等烟雨 发表的提问：
老师，小规模纳税人取得住员工 住宿费专用发票可以抵扣进项税么？员工出差取得住宿费专票
不能 小规模的抵扣不了
72楼
2023-02-14 20:59:07
全部回复
天青色等烟雨：回复郭老师 还有一张出差加油的油费专用发票可以抵扣进项税么？什么情况下的小规模纳税人取得这两种费用的专票可以抵扣进项税？
2023-02-14 21:12:29
郭老师：回复天青色等烟雨你好，小规模都抵扣不了的，小规模只能抵扣金税盘和他的服务费的，其他的都抵扣不了。
2023-02-14 21:22:46
小洪老师
职称：CMA,财务分析,cfa一级和二级
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 暴躁的山水 发表的提问：
总公司员工到分公司出差，产生的机票，车费，住宿费，餐费均在分公司报销。对如上费用分公司怎么做账务处理？会计分录怎么做？
你好借管理费用-差旅费，贷应付职工薪酬这些都属于差旅费范畴，然后支付的时候借应付职工薪酬，贷银行存款
73楼
2023-02-14 21:20:47
全部回复
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 简简单单 发表的提问：
一个员工出差住宿费里面包含了另外两个客户的费用，就开了一张住宿发票，一张住宿发票可以做差旅费和招待费吗？
是的，分开做，分开做分录，出差那个住宿可以抵扣，那个客户招待那个不能抵扣要是专票话，你们是一般纳税人话
74楼
2023-02-14 21:29:59
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简简单单：回复maize老师 一般纳税人，老师你是指开在一张上也行，分开做帐就是。但最好是分开开是吗？
2023-02-14 21:52:22
maize老师：回复简简单单是的，你分2个做分录
2023-02-14 22:04:15
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ L. 发表的提问：
安排员工住宿的房租是记福利费吗？会计分录怎么做？
您好，借管理费用等福利费贷应付职工薪酬，借应付职工薪酬贷，银行存款等
75楼
2023-02-15 20:12:53
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L.：回复玲老师 要先计提是吗？
2023-02-15 20:33:18
玲老师：回复L.你好 是的 要计提 分录 的 不然账不平
2023-02-15 20:54:29
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