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员工出差住宿费会计分录
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紫藤老师
职称:中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 净君 发表的提问:
员工出差的住宿费进项税额能抵扣嘛?
你好,一般纳税人取得专票可以抵扣
91楼
2023-02-22 20:41:59
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孟洁
职称:会计师
5.00
解题: 0.12w
引用 @ shuiyou7904 发表的提问:
装机人员的住宿费该怎么做会计分录
如果是出差装机,可以做到管理费用招待费 借:管理费用——招待费 贷:现金
92楼
2023-02-23 19:37:42
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辜老师
职称:注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 段会计 发表的提问:
员工出差的住宿费进项税额可以抵扣吗?
住宿票的进项税是可以抵扣的
93楼
2023-02-23 20:00:53
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段会计:回复辜老师 好的,谢谢
2023-02-23 20:25:30
辜老师:回复段会计好的,客气,帮到你就好
2023-02-23 20:41:52
宸宸老师
职称:注册会计师
4.99
解题: 1.71w
引用 @ 天边 发表的提问:
员工出差取得的住宿费专票可以抵扣吗
你好,此时可以抵扣的
94楼
2023-02-23 20:11:12
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文老师
职称:中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 平常的钢铁侠 发表的提问:
员工报销差旅费,其中有住宿费的增值税普通发票(金额:776.6,税额:23.3)但答案中的会计分录应交税费是九元
您好,您可以截图看下吗
95楼
2023-02-23 20:35:59
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平常的钢铁侠:回复文老师 就是预借差旅费1000元,退回91元 答案的会计分录: 借:销售费用 900 应交税费-应交增值税-进项税额 9 库存现金91 贷:其他应收款 1000 为什么不直接是 借:管理费用909 库存现金91 贷:其他应收款1000 为什么管理费用变成了销售费用,以及要写应交税费,这900和9是怎么来的
2023-02-23 20:58:10
文老师:回复平常的钢铁侠住宿费的普票发票是不可以抵扣的,这里的火车票时可以计算抵扣的,109/(1%2B9%)*9%=9就是进项税额,900是800%2B109/(1%2B9%)=900
2023-02-23 21:27:23
平常的钢铁侠:回复文老师 老师,为什么是用动车费乘啊,不能直接不写应交税费吗,还有百分之九是什么,这个公式是什么意思,为什么是销售费用不是管理费
2023-02-23 21:39:30
文老师:回复平常的钢铁侠109是含税金额,需要先换算为不含税金额,109/(1%2B9%)=100,这是不含税金额,然后进项税额=不含税金额*9%,这里的9%是运输行业的9%的增值税税率,报销单或业务介绍里面有没有说是销售部门某某出差的差旅费
2023-02-23 22:07:34
平常的钢铁侠:回复文老师 好的,谢谢老师!
2023-02-23 22:37:09
文老师:回复平常的钢铁侠不客气,这是我们的职责所在
2023-02-23 23:00:30
玲老师
职称:会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 高小亮 发表的提问:
员工出差,住宿费,路费,记管理费用什么科目
你好, 管理费用差旅费
96楼
2023-02-27 19:31:54
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王雁鸣老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ Echo.T 发表的提问:
老师,您好,外账员工报销的同城住宿费怎么做会计分录呢
您好,可以记入销售费用或者管理费用的差旅费或者会议费中。
97楼
2023-02-27 19:43:12
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邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 琳婧 发表的提问:
员工出差常住酒店,给酒店预付了5万费用怎么做会计分录
你好 借;预防账款 贷;银行存款等科目
98楼
2023-02-27 20:05:23
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琳婧:回复邹老师 员工住宿费入差旅费可以吧
2023-02-27 20:28:58
邹老师:回复琳婧你好,出差过程发生的住宿费,是计入差旅费核算的
2023-02-27 20:54:50
袁老师
职称:注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 红宝石 发表的提问:
学生毕业后到餐厅实习,现在到旅游学校给学生培训发生的住宿费1000元,给学生购买的劳保用品200元(如洗发液,牙膏),会计分录怎么做
计入管理费用吧
99楼
2023-02-27 20:31:00
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红宝石:回复袁老师 是这样吗:管理费用-住宿费1000元,给学生买的劳保用品计入管理费用的下级科目是什么
2023-02-27 20:58:55
袁老师:回复红宝石管理费用--其他
2023-02-27 21:17:52
红宝石:回复袁老师 培训期间发生的住宿费,给学生的劳保用品,餐费,交通费都进入“管理费用-培训费”这个科目是否可以
2023-02-27 21:46:46
袁老师:回复红宝石可以的
2023-02-27 22:09:07
袁老师
职称:注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 好好学习,天天向上 发表的提问:
我们公司周年庆,住宿费3000,包车费2000,红酒2000,餐饮40000,我这个会计分录该怎么做?
借:管理费用--业务招待费47000 贷:银行存款47000
100楼
2023-02-27 20:38:59
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邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 删除记忆﹏ 发表的提问:
我们公司给安装净水器人 掏的住宿费 怎么做会计分录?
借;销售费用 贷;库存现金等科目
101楼
2023-02-28 19:22:22
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删除记忆﹏:回复邹老师 老师 那个 安装净水器的不是我们公司的人,是给我们公司安装的
2023-02-28 19:38:08
邹老师:回复删除记忆﹏你好,那计入成本核算
2023-02-28 20:06:36
删除记忆﹏:回复邹老师 老师 不好意思 搞错了,刚去问了 出纳,他说 他是用住宿费的发票 代替的购买净水器的发票,那我的会计分录是不是 借:管理费用-福利费 贷:库存现金?
2023-02-28 20:21:48
邹老师:回复删除记忆﹏你好,如果是计入福利费,需要先计提,然后支付的
2023-02-28 20:33:15
meizi老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 发表的提问:
售后去外地维修产生的住宿费该怎么做会计分录
你好 借销售费用 -差旅费 贷银行存款 这个算出差了
102楼
2023-02-28 19:43:41
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宋生老师
职称:注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 2.20 发表的提问:
以公司名称为抬头的酒店住宿费专票怎么做会计分录?
你好!借管理费用-差旅费等 应交税费-应交增值税(进项税额) 贷应付账款等。
103楼
2023-02-28 19:54:09
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2.20:回复宋生老师 应付账款下的二级科目是个人还是公司?
2023-02-28 20:25:50
宋生老师:回复2.20你好!写酒店的名称就可以了
2023-02-28 20:43:42
老江老师
职称:,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 十月 发表的提问:
员工出差中的住宿、餐饮费都可以直接列为差旅费吗
你好 合理的范围内,可以的!
104楼
2023-02-28 20:00:34
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杨@老师
职称:注册会计师,中级会计师,初级会计师,税务师
4.96
解题: 0.2w
引用 @ 小南瓜1031 发表的提问:
老师,住宿费怎么做会计分录呢??
借:费用-住宿费 应交税金-进项税 贷:银行存款
105楼
2023-02-28 20:23:59
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小南瓜1031:回复杨@老师 如果是小规模纳税人还需要税费分开做分录吗?
2023-02-28 20:54:19
杨@老师:回复小南瓜1031那就不需要了,全额进入费用
2023-02-28 21:05:39
小南瓜1031:回复杨@老师 是不是管理费用???快递费呢?怎么做分录?
2023-02-28 21:25:05
杨@老师:回复小南瓜1031快递费计入到管理费用-办公费
2023-02-28 21:35:47
小南瓜1031:回复杨@老师 好的
2023-02-28 21:54:35
小南瓜1031:回复杨@老师 住宿费也是管理费用-住宿费吧
2023-02-28 22:17:23
杨@老师:回复小南瓜1031不客气,祝你工作顺利,麻烦给个好评 谢谢
2023-02-28 22:36:48

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