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销售货物未收款会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ A～梅子 发表的提问：
物流公司4月份成立，5月份运输货物含税价5万，5月份未开票未收款。6月份才开这5万元的票，到了7月份才收到货款。请问一下，5月份的会计分录怎么写？6月会计分录怎么做？7月收到货款会计分录怎么做？
5月份不做账务处理 6月份 借；应收账款 等科目 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税 7 借；银行存款 贷；应收账款
136楼
2023-03-22 19:06:22
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.89w
引用 @ L???? 发表的提问：
销售退货收回客户退回货物要扣除25%损耗，应该怎么做会计分录
同学你好 这个损耗的计入收入就行了 退回的冲减收入
137楼
2023-03-22 19:18:47
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L????：回复朴老师 冲减收入，应收减少那减少部分计入什么科目
2023-03-22 20:03:08
朴老师：回复L????减少的冲减收入 直接原分录负数红冲
2023-03-22 20:13:39
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 筱 发表的提问：
老师，销售货物客户开票金额为76805，客户实付货款76800，会计分录怎么做？
你好，借；银行存款 76800 财务费用 5 贷；主营业务收入 应交税费
138楼
2023-03-22 19:33:25
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方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ Mrs Gao～加拿大葡萄酒 发表的提问：
例如我16年8月份销售货物借:应收账款是1170元，贷:主营业务收入1170元（收入为含税收入，未交增值税）；17年12月份收到货款并缴纳增值税:会计分录怎么做。
应在16年8月确认收入和税，而不是收到款时才交税。 借应收账款贷主营业务收入应交税费—增值税 9月初交税时借应交税费—增值税贷银行存款
139楼
2023-03-22 19:50:59
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张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ Half apple 发表的提问：
销售货物中在应收中扣除折让和费用，怎么做会计分录？
您公司开具了红字发票了吗？还是要给对方现金折扣呢？
140楼
2023-03-27 19:56:59
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小洪老师
职称：CMA,财务分析,cfa一级和二级
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 奔 发表的提问：
你好 老师 销售货物收到款 怎么做分录
你好，借银行存款贷主营业务收入
141楼
2023-03-27 20:07:23
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 吴玲 发表的提问：
收到销售出去的货物余款怎么做分录？
借：银行存款贷：应收账款
142楼
2023-03-27 20:14:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ Hong Cai 发表的提问：
销售给小规模纳税人货物的会计分录
借；应收账款等科目 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税
143楼
2023-03-28 18:40:01
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 果果 发表的提问：
销售商品，未开票，未收款，后期按照开票收款，怎么做会计分录
您好 借：发出商品 贷：库存商品 借：银行存款 贷：主营业务收入 贷：应交税费-应交增值税-销项税额 借：主营业务成本 贷：发出商品
144楼
2023-03-28 18:53:25
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果果：回复bamboo老师 你好，麻烦老师帮我看下
2023-03-28 19:30:54
bamboo老师：回复果果已经发出的 借：发出商品 贷：库存商品 这样写分录就好了 后面开具发票写我上面的后面两笔分录
2023-03-28 19:50:37
王晶老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.99
解题: 4.56w
引用 @ 玲仔 发表的提问：
如果我05月发出货物116万，但是还没有开具发票给客户，款已经收到了。这批货物的进项为80万，款已付但是未收到进项票。请问我5月份的采购原材料和销售货物的会计分录怎么做？
你好，采购原材料，借应付账款，贷银行存款，销售货物，借银行存款，贷应收账款，借应收账款，贷发出商品
145楼
2023-03-28 19:21:07
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玲仔：回复王晶老师 老师，5月份原材料没有收到发票，要不要暂估入账啊？5月份商品要不要确认收入和结转成本？
2023-03-28 19:42:01
王晶老师：回复玲仔暂估入账吧，5月份先不要确认，以后如果开发票
2023-03-28 19:52:49
玲仔：回复王晶老师 老师，也就是5月份我的材料先暂估入账，正常领用材料，然后计入库存商品，再转入发出商品。6月等我收到进项票之后，红冲5月材料的暂估。开票之后再确认收入和结转成本是不是？
2023-03-28 20:14:42
王晶老师：回复玲仔是的。。。。。///
2023-03-28 20:33:21
玲仔：回复王晶老师 老师发出商品这个科目在资产负债表哪里啊？
2023-03-28 20:43:52
王晶老师：回复玲仔发出商品就是存货
2023-03-28 20:59:36
吴少琴老师
职称：会计师
4.99
解题: 3.47w
引用 @ 晒太阳儿 发表的提问：
销售货物后，反给客户的货款返点怎么走账？例如买了100元，要额外单独反给他客户10元，这10元钱怎么做分录合法？
现金返利开红字发票就可以了
146楼
2023-03-28 19:44:59
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晒太阳儿：回复吴少琴老师 红字发票明细写什么内容？分录是怎么做？红字冲收入吗？贷主营业务收入红字贷现金，这样可以吗？
2023-03-28 20:00:18
吴少琴老师：回复晒太阳儿明细对应你开的黑字发票明细，分录就是红冲收入 借应收 红字 贷主营业务收入 红字 应交税费-增值税 红字
2023-03-28 20:16:39
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 珍:-yc珍 发表的提问：
老师，购进销售时用来赠送的物品还未付款，怎么做会计分录？
借；库存商品 贷；应付账款
147楼
2023-03-29 19:27:27
全部回复
赵海龙老师
职称：中级会计师,税务师
4.98
解题: 1.25w
引用 @ jiaoqlp 发表的提问：
销售货物款已收，发票已开，后期出现质量异议，直接赔偿部分金额，会计分录怎么做
你好，开红字发票处理对应赔偿金额
148楼
2023-03-29 19:45:04
全部回复
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ A 发表的提问：
老师公司销售了一批货物，但客户是刷的POSS的，货款是要到等二天到帐的，那我要怎么做分录吗
借：其他应收款~pos贷：主营业务收入 应交税费，到账，借：银行存款 贷：其他应收款~pos
149楼
2023-03-29 20:06:24
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A：回复吴月柳 POS是放其他货币资金好还是其他应收款吗
2023-03-29 20:30:19
吴月柳：回复A放其他应收款
2023-03-29 20:47:41
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 心里美 发表的提问：
A公司当月向B公司销售货物，当月又从B公司购货，货款相抵，无银行往来，怎么做分录，合规吗？
你好，1 销售时，借应收账款 贷主营业务收入 贷应交税费（销项税额） 2 购入时借库存商品（或原材料） 借应交税费（进项税额）贷应付账款 3 相抵 借应付账款 贷应收账款
150楼
2023-03-29 20:34:51
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心里美：回复徐阿富老师 AB公司的法人是夫妻关系，但业务是真实的，可以做以上交易吗？
2023-03-29 21:01:56
徐阿富老师：回复心里美你好，A和B有货物交易，这样可以的啊，不是夫妻也可以啊。
2023-03-29 21:30:30
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