首页快账云进销存快账云进销存云业财
购买
购买快账购买云进销存
财税问答财税知识关于我们帮助中心
演示账套
账号： 企业工作台 我的提问 退出登录
咨询
  1. 快账
  2. 财会知识论坛
  3. 帖子
销售货物未收款会计分录
分享
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 金色物语 发表的提问：
老师，请问我上个月销售一批货，但是没收到款，的会计分录怎么写，这个月收到上个月的货款了怎么写分录
你好， 借 应收账款贷 主营业务收入应交税费 借银行贷应收
166楼
2023-04-12 19:05:52
全部回复
金色物语：回复玲老师 不含税的，那这个月收到上个月的货款怎么这分录
2023-04-12 19:29:22
玲老师：回复金色物语借银行存款贷应收账款
2023-04-12 19:58:59
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 小幸运 发表的提问：
本月销售货物开具销项负数的发票 怎么写会计分录 可不可以直接冲减销售数量 应收账款 主营业务收入 销项
您好 借 应收账款等 借方红字 贷 主营业务收入 贷方红字 贷 应交税费-应交增值税-销项税额 贷方红字
167楼
2023-04-12 19:11:58
全部回复
小幸运：回复bamboo老师 这样还要不要成本虫。冲红
2023-04-12 19:30:56
小幸运：回复bamboo老师 成本冲红
2023-04-12 19:54:52
小幸运：回复bamboo老师 不成本冲红  可以吗
2023-04-12 20:14:51
bamboo老师：回复小幸运请问还要开具蓝字发票么
2023-04-12 20:25:36
小幸运：回复bamboo老师 要开具蓝字发票
2023-04-12 20:37:16
bamboo老师：回复小幸运那不需要冲销成本哈
2023-04-12 20:53:25
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @         发表的提问：
销售货物时，由客户承担运费的会计分录
你好，销售货物时，由客户承担运费，站在销售方角度不需要做这个运费账务处理啊
168楼
2023-04-16 20:25:00
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 小鱼儿 发表的提问：
小规模纳税人出口免增值税 会计分录是借：应收收款 贷：产品销售收入——出口货物收入 ，对吗？
您好 借 应收账款 贷 主营业务收入-出口货物收入
169楼
2023-04-16 20:54:25
全部回复
小鱼儿：回复bamboo老师 那我们出口产品没有进项发票，可以找税务局代开对吗？ 采根据发票上价税合计数： 借：原材料 贷：应付帐款 ，对吗？
2023-04-16 21:29:14
bamboo老师：回复小鱼儿是的 可以这样处理
2023-04-16 21:52:57
龙枫老师
职称：注册会计师,国际税收协会会员
4.99
解题: 1.55w
引用 @ 小 U 发表的提问：
销售货物，应收88931.2货款元，实际收款88900元，抹零31.2元，分录如何做
借 银行存款 88900 营业外支出 31.2 贷 应收账款 88931.2 感谢您的提问如果满意请给五星谢谢
170楼
2023-04-16 21:14:59
全部回复
小 U：回复龙枫老师 如果是内账呢
2023-04-16 21:31:08
龙枫老师：回复小 U对于此项业务是一笔正常的业务，内账是正常真是处理这就是内账分录，外账是为应对部分机构比如 税务局少记收入啥的
2023-04-16 22:01:01
小 U：回复龙枫老师 我看之前会计营业外收入记管理费用
2023-04-16 22:27:18
小 U：回复龙枫老师
2023-04-16 22:50:21
龙枫老师：回复小 U放入管理费用也是可以的 你好，老师工作不容易，会尽心力回答你的，请妥善评价
2023-04-16 23:08:06
蓉蓉老师
职称：初级会计师
4.92
解题: 0.09w
引用 @ 富雅 发表的提问：
当月发生销售，货款未收到，发票未开，应做什么分录？下月开发票，收到货款，做什么分录？
当月不做分录，下月开发票，确认收入
171楼
2023-04-17 18:37:10
全部回复
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 提问者1号 发表的提问：
销售货物，先货后款，怎么做分录
借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费，借：银行存款 贷：应收账款
172楼
2023-04-17 18:56:53
全部回复
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 提问者1号 发表的提问：
老师，我们公司销售一批货物给客户，已收到货款10000。两天后，客户发现有破损，要求退款600，会计分录
你好    那你们发票会重新开票不   
173楼
2023-04-17 19:20:59
全部回复
提问者1号：回复meizi老师 不会开发票了
2023-04-17 19:44:15
提问者1号：回复meizi老师 不是，我们还没有开发票，准备稍后开，就直接开10000-600的，价格
2023-04-17 20:12:53
meizi老师：回复提问者1号你好     那这个破损 你可以开折扣发票。 你要把折扣金额 开在发票上面体现   按折扣后的金额 来做收入。     
2023-04-17 20:30:31
提问者1号：回复meizi老师 那这个会计分录怎么做？ 老师，我不想体现折扣行吗。就按9400的钱开发票不行吗
2023-04-17 20:45:54
meizi老师：回复提问者1号你好    需要体现的。  因为你出库单和你们售价都需要体现的  。  不然的话你们就得联系客户    在合同注明下 这个合同售价多少  。  意思就是合同与你们开票 与出库单以及收款金额要一致 。     
2023-04-17 21:12:12
提问者1号：回复meizi老师 那会计分录怎么做？
2023-04-17 21:39:32
meizi老师：回复提问者1号你好   按你们约定的售价做  ：借银行存款或者应收账款贷主营业务收入 应交税费-应交增值税  借主营业务成本贷库存商品    
2023-04-17 21:58:29
提问者1号：回复meizi老师 那不是说有折扣金额吗？这个怎么做会计分录
2023-04-17 22:27:38
meizi老师：回复提问者1号你好  你看我上面说的。  如果你们合同约定好了 直接按破损后的售价来出售的话 。 就直接开   。如果你们是 比如原价是10元  你破损扣除了1元 按9元来收款的。 你们就得在发票 注明清楚 原价多少折扣多少  总的收款票面合计多少来开票的。      
2023-04-17 22:57:37
提问者1号：回复meizi老师 我们按破损的开，开票怎么开？开负数？做账怎么做，会计分录
2023-04-17 23:11:06
meizi老师：回复提问者1号你好 破损的开 你们这个破损是按每个产品的单价来折扣的话。  你就要把折让金额 开在发票上面比如上面举例说的    上行开原价10元单价 下行开 -600        合计总金额下  折扣后的金额  来开票 。   做收入也得按折扣后的金额来做    
2023-04-17 23:22:19
提问者1号：回复meizi老师 做会计分录的时候，直接按折扣后的金额正常做会计分录就行？不用会计分录体现折扣是吗
2023-04-17 23:44:31
meizi老师：回复提问者1号你好  是的  是的。 直接按折扣后的金额来做收入 不会体现折扣    
2023-04-17 23:57:34
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 始终坚强 发表的提问：
微店销售的，是半个月甚至一个月后才收到货款，该怎么分录因为之前没有收到款，所以没有做会计分录
借：银行存款贷：主营业务收入，应交税费
174楼
2023-04-18 18:37:19
全部回复
始终坚强：回复袁老师 老师，不能写应收账款，对吗
2023-04-18 18:50:34
袁老师：回复始终坚强因为你收到款了啊
2023-04-18 19:12:48
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 甜蜜的高山 发表的提问：
少收货款，但未记收入，怎么做分录。 发货时未记销售收入，但收款时，客户少给了，该怎么做分录？
既然你的收款数和发货说都不一致，收款时候记实收，发货时记实发，这样余额就是多收货款的或少发货物，不要那么复杂了 收款时，借 银行或现金 贷 应收账款 发货时，借 应收账款 贷 主营业务收入（假如不考虑税金） 这样你只要看应收款的余额，就知道是多收还是少收了
175楼
2023-04-18 18:44:41
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 逗比先森 发表的提问：
销售低值易耗品，包装物，款未收，分录怎么做
你好！你购进这个低耗品的时候是计入什么科目？
176楼
2023-04-18 19:02:59
全部回复
逗比先森：回复宋生老师 这个是属于其他业务收入吧
2023-04-18 19:32:54
宋生老师：回复逗比先森你好！是的。计入其他业务收入
2023-04-18 19:55:45
小洪老师
职称：CMA,财务分析,cfa一级和二级
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 默然以言 发表的提问：
我销售给客户货物，按销售额返利款抵货款，现收到客户的销售折让发票如何做分录
你好，借销售费用-销售折扣，贷银行存款
177楼
2023-04-19 18:39:15
全部回复
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 莫失莫忘 发表的提问：
我们公司销售货物收到货款以后，又通过银行存款返还一定的金额给客户，这种返利款如何做会计分录？
您好，这种情况最好开到一张发票上比较好。在发票上作为销售折让处理。
178楼
2023-04-19 18:47:13
全部回复
钟存老师
职称：注册会计师,中级会计师,CMA,法律职业资格
4.98
解题: 3.91w
引用 @ 某某歡 发表的提问：
销售软件。收到货款 货已发。未开票。怎么做分录？
借：银行存款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税
179楼
2023-04-19 18:59:59
全部回复
某某歡：回复钟存老师 没有给对方开发票也是这样做的嘛？
2023-04-19 19:32:34
钟存老师：回复某某歡产生义务就要确认，和开不开票没有必然关系
2023-04-19 19:48:33
某某歡：回复钟存老师 那我要同时结转成本嘛？
2023-04-19 20:17:47
钟存老师：回复某某歡是的，在当期需要结转成本
2023-04-19 20:32:19
某某歡：回复钟存老师 老师 您好。那后面开出去发票的话 怎么处理。
2023-04-19 20:55:58
钟存老师：回复某某歡开发票不需要处理了，已经都处理过了
2023-04-19 21:13:37
某某歡：回复钟存老师 好的。
2023-04-19 21:41:32
某某歡：回复钟存老师 谢谢老师
2023-04-19 22:09:06
钟存老师：回复某某歡不客气，祝您工作顺利
2023-04-19 22:24:07
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 安静的心情 发表的提问：
收到货款的50% ，剩余货款尚未收到 ，会计分录
你好 借：应收账款，银行存款 ，贷：主营业务收入 ，  应交税费—应交增值税（销项税额）
180楼
2023-04-24 17:30:10
全部回复
初级题库
真题模拟 历年真题
中级题库
绝密押题 最后一卷

微信扫码做题

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 粤ICP备14062987号

领取会员

亲爱的学员你好，微信扫码加老师领取会员账号，免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称：注册会计师,税务师

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

会计问小程序

该手机号码已注册，可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×
登录后获取全部相关问题信息
获取验证码

长按保存二维码

微信添加老师领取资料