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收到采购发票的会计分录
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QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ ame t h y s t 发表的提问：
建材公司采购材料还没收到发票和收到发票的分录怎么做？
你好，分录是一样的，只是未收到发票的记录暂估
136楼
2023-03-22 19:50:59
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ame t h y s t：回复QQ老师 能写一下分录吗？
2023-03-22 20:20:00
QQ老师：回复ame t h y s t你好！你们用的原材料还是工程物资科目
2023-03-22 20:40:38
ame t h y s t：回复QQ老师 库存商品
2023-03-22 20:50:59
ame t h y s t：回复QQ老师 我们采购的也是建材
2023-03-22 21:18:00
QQ老师：回复ame t h y s t你好，如果是有发票的。借 库存商品 应交税费 贷 应付账款或银行存款。 没有发票的话。借库存商品。贷 应付账款 暂估
2023-03-22 21:31:55
ame t h y s t：回复QQ老师 好的，谢谢老师
2023-03-22 21:46:42
QQ老师：回复ame t h y s t不客气欢迎下次提问
2023-03-22 21:57:48
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
收到采购上批材料的代垫运费怎么做会计分录
借；银行存款 贷；应收账款
137楼
2023-03-27 19:34:40
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月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ 玩命的鲜花 发表的提问：
采购材料，收到增值税发票和保险费发票，材料未验收入库，货款未支付，应该怎么做会计分录呢
你好 借：原材料 贷：应付账款
138楼
2023-03-27 19:51:41
全部回复
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.87w
引用 @ ame t h y s t 发表的提问：
采购货物票未到，应该怎样做会计分录？票到了之后呢
借原材料～暂估 贷应付账款～暂估
139楼
2023-03-27 20:05:15
全部回复
暖暖老师：回复ame t h y s t到了以后冲暂估再正常做账
2023-03-27 20:26:21
ame t h y s t：回复暖暖老师 已经入库了也是这样做吗？
2023-03-27 20:53:31
ame t h y s t：回复暖暖老师 后面收到发票之后呢
2023-03-27 21:12:15
暖暖老师：回复ame t h y s t正常做，和当月到了发票一样处理
2023-03-27 21:38:18
ame t h y s t：回复暖暖老师 就是做相反分录然后再做分录借原材料，应该税费，贷应付账款吗
2023-03-27 22:05:48
暖暖老师：回复ame t h y s t对的，先冲暂估，再正常做账
2023-03-27 22:25:17
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 晓 发表的提问：
收到退回来的采购款怎么做分录？
你好，借；银行存款，贷；预付账款等科目
140楼
2023-03-27 20:14:59
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 向阳葵仔^o^ 发表的提问：
购买材料 收到普通发票和定额发票 会计分录
您好！都是一样的。借：原材料 应交税费-应交增值税（进项税额）贷：应付账款等
141楼
2023-03-28 19:07:49
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向阳葵仔^o^：回复宋生老师 因部分机打发票和定额发票只有金额没有税额，我直接借 原材料 贷 银行存款 有银行付款回单 这样做不规范还是不正确，必须自己把价税分离吗
2023-03-28 19:23:31
宋生老师：回复向阳葵仔^o^您好！不能抵扣的，普通发票可以不用加税分离 借：原材料等，贷：应付账款等
2023-03-28 19:41:16
蒋老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 0.39w
引用 @ 小鱼儿 发表的提问：
中秋节采购一批月饼发给员工，付款后收到增票一张，怎么做分录
你好，直接把全额计入福利费用，进项税不抵扣就可以了
142楼
2023-03-28 19:32:46
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 殷迎迎 发表的提问：
老师你好，如果采购东西的时候，先付款，然后付款了就发货了，货已收到，票要到十月份才能开票，这个怎么做分录啊
货到票未到暂顾入库。 货到票未到，暂估入库。 借库存商品。贷银行存款。
143楼
2023-03-28 19:39:07
全部回复
殷迎迎：回复玲老师 那我这个是借库存商品，贷：银行存款，
2023-03-28 19:53:06
殷迎迎：回复玲老师 这个就不需要暂估了
2023-03-28 20:04:12
殷迎迎：回复玲老师 那我收到票时怎么做分录
2023-03-28 20:28:41
玲老师：回复殷迎迎收到商品就要入账  收到发票时冲暂估再按发票入账 
2023-03-28 20:41:49
殷迎迎：回复玲老师 可是我现在不知道这个已付款，也受到货这个分录怎么做
2023-03-28 21:09:56
玲老师：回复殷迎迎暂估分录 前面回了 收到发票暂估的红冲了 就是做相反分录 再按发票做账 
2023-03-28 21:38:21
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 小恝 发表的提问：
购买用于销售时搭配赠送的商品，这笔采购怎么做会计分录呢（这种采购长期存在）
借库存商品，进项贷银存
144楼
2023-03-28 19:44:59
全部回复
佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 高高的大象 发表的提问：
你好，老师，上次问了的没怎么明白，我们公司从厂家采购赠品直接发送给另外一个厂家，采购买到最后赠送的会计分录怎么做？
你好 借库存商品 进项税额 贷银行存款 借销售费用 贷库存商品 销项税额
145楼
2023-03-29 20:08:08
全部回复
高高的大象：回复佟老师 需要结转成本吗？
2023-03-29 20:34:59
高高的大象：回复佟老师 要是包装袋的话也入库存商品吗？并没有到我们公司仓库直接发给厂家的也要入库吗？
2023-03-29 21:00:50
佟老师：回复高高的大象对要通过库存商品反映一下
2023-03-29 21:29:58
高高的大象：回复佟老师 包装袋也是库存商品吗？不是周转材料吗？
2023-03-29 21:44:11
高高的大象：回复佟老师 需要结转成本吗？
2023-03-29 21:57:25
佟老师：回复高高的大象你是当商品出售吗？
2023-03-29 22:09:53
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ Mousse 发表的提问：
公司员工4月份前采购了工会用品，都有发票，然后4月份的时候公司收到了工会给的报销款，5月份员工才来找公司报销，想问4月份收到钱时候的账要怎么做啊？
你好，借 银行存款 贷 其他应付款
146楼
2023-03-29 20:28:47
全部回复
Mousse：回复紫藤老师 那么5月份员工来报销时就计其他应付么？
2023-03-29 20:51:19
紫藤老师：回复Mousse报销的时候冲掉其他应付款
2023-03-29 21:05:02
Mousse：回复紫藤老师 好的，谢谢老师
2023-03-29 21:17:55
紫藤老师：回复Mousse不客气，如果对解答满意可以五星好评哦
2023-03-29 21:31:45
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 小游 发表的提问：
我是购货方，采购物料，已付款，未到货，未取得发票，会计分录怎么做？
你好，借；预付账款，贷；银行存款
147楼
2023-03-29 20:41:59
全部回复
小游：回复邹老师 您好老师，请问到货的时候呢？
2023-03-29 20:57:37
小游：回复邹老师 到货了，未取得发票
2023-03-29 21:22:36
邹老师：回复小游你好，借；原材料，贷；应付账款——暂估
2023-03-29 21:35:45
小游：回复邹老师 发票到了，冲暂估吗
2023-03-29 21:51:24
邹老师：回复小游你好，是的 根据发票冲销暂估 借；应付账款-暂估 ， 贷；原材料 然后做购进分录，借；原材料，贷；预付账款
2023-03-29 22:11:03
果果老师
职称：中级会计师,税务师
4.95
解题: 0.22w
引用 @ 结缘 发表的提问：
采购原材料，没收到发票怎么做分录？
先做暂估入库 借 原材料 贷 应付账款
148楼
2023-04-09 20:26:33
全部回复
结缘：回复果果老师 到发票了再冲暂估嘛，借应付账款-暂估 贷原材料 ；借：原材料 ，应交税费-应交增值税（进项税额） 贷：应付账款 是这样吗
2023-04-09 20:38:41
果果老师：回复结缘是的，到发票了再冲暂估
2023-04-09 20:49:05
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 等待的香菇 发表的提问：
中标工程后采购工程用品会计分录怎么写
你好，借原材料/低值易耗品贷银存 领用借工程施工贷原材料/低值易耗品
149楼
2023-04-09 20:39:04
全部回复
等待的香菇：回复郭老师 借库存商品贷应付帐款行吗
2023-04-09 21:01:20
郭老师：回复等待的香菇你好，可以的，
2023-04-09 21:29:22
答疑郭老师
职称：初级会计师
5.00
解题: 0.98w
引用 @ 会堂计 发表的提问：
老师你好，公司到年底给大客户按采购额5%返点，这个会计分录怎么做呢
对方给你开发票或者你给他负数发票吗
150楼
2023-04-09 20:48:21
全部回复
会堂计：回复答疑郭老师 我们把货物销售给A公司，并且开了发票，到年底按照A公司的采购金额给A公司的采购员反点，按照采购额的5%反给采购员个人，也就给了回扣，这个会计分录怎么做呢
2023-04-09 21:11:24
答疑郭老师：回复会堂计给销售员的返点借销售费用贷银存
2023-04-09 21:40:29
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