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收到采购发票的会计分录
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 雪儿 发表的提问：
采购材料如果票跟货都没到会计分录怎么做？
您好 请问已经付款了么
166楼
2023-04-16 20:18:17
全部回复
雪儿：回复bamboo老师 已经付款了的！只是票跟货都没到
2023-04-16 20:40:42
bamboo老师：回复雪儿借：预付账款 贷：银行存款
2023-04-16 20:52:11
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ A.Little bear 发表的提问：
采购入库的会计分录，发票已到是借原材料，进项税，贷应付账款，，那么发票没到的怎么处理
您好 借：原材料 不含可抵扣进项税额 贷：应付账款——暂估应付账款
167楼
2023-04-16 20:30:43
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A.Little bear：回复bamboo老师 那后面发票到了怎么处理
2023-04-16 20:56:48
bamboo老师：回复A.Little bear借：应付账款——暂估应付账款 应交税费——应交增值税——进项税额 贷：应付账款
2023-04-16 21:07:28
A.Little bear：回复bamboo老师 我们现在用的里金蝶kis专业版，我们实际操作种，就有一些物料已经入库，但是当时单价没有谈好，后面对账的时候才会确认单价，这个过程可能会中间可能会出现2个会计期间，这样的话，原材料的金额也是预估的，这个怎么处理
2023-04-16 21:34:16
bamboo老师：回复A.Little bear收到发票的时候调整原材料的入库价格
2023-04-16 22:03:00
A.Little bear：回复bamboo老师 以前上学的时候我记的材料采购这块是发票未到，是借在途物资，贷应付账款，后面票到了，是借原材料，税，，贷在途物资的
2023-04-16 22:22:50
bamboo老师：回复A.Little bear这是材料计划成本用的 您单位用计划成本还是实际成本
2023-04-16 22:43:47
A.Little bear：回复bamboo老师 这两个使用环境上有区别吗
2023-04-16 23:04:49
bamboo老师：回复A.Little bear计划成本跟实际成本有区别 一般国企等用计划成本
2023-04-16 23:19:18
A.Little bear：回复bamboo老师 谢谢老师，明白了
2023-04-16 23:37:56
bamboo老师：回复A.Little bear不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快
2023-04-17 00:07:21
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 空白或 发表的提问：
公司收到私募基金认购费怎么做会计分录？不退的
借；银行存款 贷；主营业务收入 应交税费
168楼
2023-04-16 20:47:01
全部回复
空白或：回复邹老师 好的，谢谢老师
2023-04-16 21:17:28
邹老师：回复空白或不客气，祝你学习愉快，工作顺利!
2023-04-16 21:46:37
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
采购员借差 旅费2000元，对该业务进行会计分录？？？
借其他应收款2000贷银行存款2000
169楼
2023-04-16 21:14:59
全部回复
李老师
职称：注册税务师,中级会计师
5.00
解题: 0.73w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
购买货架收到发票怎么记会计分录
借低值易耗品 贷银行存款
170楼
2023-04-17 18:39:03
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 山中大老贼 发表的提问：
年会采购用酒的会计分录怎么处理
你好 借：管理费用等科目   ，       贷：应付职工薪酬—福利费 借：应付职工薪酬—福利费 ，     贷：银行存款等科目  
171楼
2023-04-17 18:54:32
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轶尘老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 4.13w
引用 @ 管管9839 发表的提问：
老师好， 采购库存商品，对公转账，货已到，发票未到。请问怎么做会计分录？
你好 可以按照合同金额暂估入账 借：成本费用 贷：应付账款-暂估 下个月发票来了 借：成本费用（红字） 贷：应付账款-暂估（红字） 借： 成本费用 贷：应付账款-XX公司
172楼
2023-04-17 19:20:59
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管管9839：回复轶尘老师 货款已经付了，就是没有收到发票，贷方还是应付账款(暂估)么？
2023-04-17 19:55:49
轶尘老师：回复管管9839货款已经支付，贷银行存款科目
2023-04-17 20:18:20
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 云淡风轻 发表的提问：
请问老师，我们公司八月份采购的商品并且在八月销售了，但是10月份才收到采购发票，这种情况下分录要怎么做呢
您好 可以把采购的商品先暂估入账
173楼
2023-04-18 17:36:53
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云淡风轻：回复bamboo老师 老师可以帮我写一下分录吗？两个月以后才收到发票的
2023-04-18 17:54:09
bamboo老师：回复云淡风轻借：库存商品 不含可抵扣进项税额 贷：应付账款-暂估 收到发票 借：应付账款-暂估 应交税费-应交增值税-进项税额（如有） 贷：应付账款
2023-04-18 18:06:10
云淡风轻：回复bamboo老师 是不是月底暂估完了，下月初要冲销暂估，等月底还没收到发票继续暂估，下个月再冲销？一直循环，直到收到发票？我是实际成本法计算，暂估的金额是成本价，不用是售价吧老师？
2023-04-18 18:36:00
bamboo老师：回复云淡风轻实际成本法计算，暂估的金额是成本价 等收到发票冲销暂估就好了
2023-04-18 18:46:22
云淡风轻：回复bamboo老师 没收到发票之前我是不是必须月初冲暂估，月末重新暂估，可以不这样，等收到发票直接冲吗老师，对方公司已经给我们销货清单了，也知道具体价格，就是他们发票开超了，暂时不能给我们开
2023-04-18 19:01:03
bamboo老师：回复云淡风轻不需要按您说的那样 暂估后等收到发票直接冲销就好了
2023-04-18 19:25:19
云淡风轻：回复bamboo老师 谢谢老师，太感谢了，以前听老师讲课，月初还得把暂估给冲了，月末没收到发票继续暂估，长此以往，直到收到发票为止
2023-04-18 19:40:06
bamboo老师：回复云淡风轻那太麻烦了 实际工作中按我说的这样处理就好了
2023-04-18 20:05:02
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 精明的未来 发表的提问：
我想问采购发票退税勾选后，这张采购发票分录怎么做
您好，您是用于出口退税的采购发票是吗，正常做账务处理，只是您是用于退税勾选了，就不进到进项抵扣里面
174楼
2023-04-18 18:03:40
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 向日葵 发表的提问：
采购软件一套，收到一张增值税专用发票，发票列明软件金额37000元；服务费35000元，如何做会计分录
您好 请问服务费是多长时间的 是专门服务费么
175楼
2023-04-18 18:29:30
全部回复
向日葵：回复bamboo老师 是专门服务费
2023-04-18 18:46:43
bamboo老师：回复向日葵那可以跟软件金额37000元一起计入无形资产入账成本
2023-04-18 19:07:28
向日葵：回复bamboo老师 入账无形资产后，是当月计提折旧吗？无形资产计提折旧如何计算
2023-04-18 19:29:57
bamboo老师：回复向日葵入账无形资产后，是当月开始摊销 您预计无形资产会使用多长期间
2023-04-18 19:45:45
向日葵：回复bamboo老师 10年
2023-04-18 20:05:20
bamboo老师：回复向日葵那在10年内分期摊销 月摊销额=无形资产原值/10/12
2023-04-18 20:34:12
向日葵：回复bamboo老师 好的知道了，谢谢！
2023-04-18 20:52:02
bamboo老师：回复向日葵不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快
2023-04-18 21:11:26
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 悦~ 发表的提问：
提前收到九江硕电全额采购发票，分录怎么做
你好 这个全额采购发票 具体是什么业务 便于判断分录 。你们付款了吗
176楼
2023-04-18 18:40:31
全部回复
悦~：回复meizi老师 乙方付款
2023-04-18 18:56:03
meizi老师：回复悦~你好 你就给我说下具体是什么业务就行了。 你们货物收到了吗 款付了吗 你收到发票 应该是你们是购买方
2023-04-18 19:18:49
悦~：回复meizi老师 采购业务，款没付，12月12号才付款
2023-04-18 19:43:40
meizi老师：回复悦~你好 那你们货物收到了没有 只是收到发票 付款了吗
2023-04-18 19:57:39
悦~：回复meizi老师 货物没收到，款没付
2023-04-18 20:23:01
meizi老师：回复悦~你好 那你就先不做账 等着你付款了或者货物收到了做分录
2023-04-18 20:35:28
悦~：回复meizi老师 可以做应付账款呀
2023-04-18 20:53:38
meizi老师：回复悦~你好 你还没付款 也没有取得货款 不挂账 你只是收到了发票
2023-04-18 21:07:22
悦~：回复meizi老师 收到货款了
2023-04-18 21:32:00
meizi老师：回复悦~你好 你们是销售方还是购买方 你上面不是说是采购业务吗 意思 是你们收到了购买方的货款的话 就是 借银行存款 贷预收账款
2023-04-18 21:43:21
悦~：回复meizi老师 购买方
2023-04-18 22:09:07
meizi老师：回复悦~你好 你是购买方 怎么会收到货款了。 你应该是支付货款。 你买货物 现在是销售方开票给你们 。 你们还没收到货物 也没付款的情况下不做账 ； 等你付款了做 借应付账款贷银行存款 。 收到货物做 借库存商品 进项税 贷应付账款
2023-04-18 22:35:14
悦~：回复meizi老师 对，我是支付货款
2023-04-18 23:01:53
meizi老师：回复悦~那你就看我上面给你写的分录 对应的做分录
2023-04-18 23:28:19
悦~：回复meizi老师 好
2023-04-18 23:51:13
meizi老师：回复悦~好的 你先看看 希望能帮到你
2023-04-19 00:16:36
悦~：回复meizi老师 哦，收到货物是卖方
2023-04-19 00:32:51
meizi老师：回复悦~你好 什么意思 。 你自己是销售方还是购买方 ？
2023-04-19 00:46:42
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 淡燃 发表的提问：
购入产品直接销售，购入时货到发票未到时如何做会计分录，收到发票后如何做分录，销售时钱到未开发票如何做分录，开发票后如何做分录，
你好 购入时货到发票未到，借；库存商品，贷；应付账款——暂估 收到发票后，借；应付账款——暂估 贷；库存商品 借；库存商品，贷；应付账款等科目 销售时钱到未开发票，借；银行存款，贷；预收账款 开发票后，借；预收账款 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 借；主营业务成本 贷；库存商品
177楼
2023-04-18 19:03:00
全部回复
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 小君 发表的提问：
老师你好！请教一下：采购部购买的打印机，销售申购，销售部领用于赠送客户，收到专用发票。会计分录如何编写。
你好 借 库存商品 贷银行 借销售费用 贷库存商品 销项 
178楼
2023-04-19 17:44:44
全部回复
玲老师：回复小君你好 借 库存商品、 进项  贷银行 借销售费用 贷库存商品 销项
2023-04-19 18:25:05
答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 平平 发表的提问：
购买设备没有收到发票怎么做会计分录
你好 没有收到发票可以正常做分录 只是不能税前扣除 也不能递减增值税
179楼
2023-04-19 18:14:39
全部回复
陈静老师
职称：,中级会计师
4.97
解题: 1.25w
引用 @ 张张 发表的提问：
供热期间采购的煤已验收入库并在取暖期全部用完并未收到增值税专用发票，如何写会计分录？
你好，借：原材料 贷：银行存款
180楼
2023-04-19 18:22:02
全部回复
张张：回复陈静老师 收到增值税专用发票呢？
2023-04-19 18:38:03
陈静老师：回复张张你好，在借方加一个科目 借：应交税费-应交增值税-进项税
2023-04-19 18:55:40
张张：回复陈静老师 就是说1、煤已验收入并使用完煤款未付；2、一年后付款并开具增值税专用发票。账务如何处理？
2023-04-19 19:09:50
陈静老师：回复张张你好，借：库存商品 贷：应付账款 借：主营业务成本 贷：库存商品 借：库存商品 应交税费-应交增值税-进项税 贷;银行存款
2023-04-19 19:28:13
张张：回复陈静老师 也就是说1、煤已验收入并全部使用完未收到发票(增值税专用发票)煤款未付；2、一年后收到发票(增值税专用发票)并按发票付款。账务如何处理？
2023-04-19 19:50:23
陈静老师：回复张张你好，煤已验收入并全部使用完未收到发票(增值税专用发票)煤款未付，借：库存商品 贷：应付账款 借：主营业务成本 贷：库存商品 一年后收到发票(增值税专用发票)并按发票付款 借：应付账款 应交税费-应交增值税-进项税 贷;银行存款
2023-04-19 20:13:35
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