印度阿三：回复吴月柳 谢谢老师

吴月柳：回复印度阿三不客气

无痕浅墨：回复悠然老师01 老师在会计分录的时候我要怎么写呢？借固定资产--暂估？ 贷预付？

悠然老师01：回复无痕浅墨是的，你的理解完全正确

蕴：回复暖暖老师 A公司的账务处理

暖暖老师：回复蕴借：原材料 贷：应付账款C 借：应付账款C 贷：其他应付款B

Lily：回复郭老师 是的，发票和货款都在同一个月

郭老师：回复Lily借库存商品贷银行存款 专票的话，借库存商品应交税费应交增值税进项贷银行存款。

黄妹妹：回复辜老师 收到发票已入库，未退款

辜老师：回复黄妹妹收到发票，借：原材料 贷：预付账款 现在退货，要对方提供红字发票的

黄妹妹：回复辜老师 入库时，借：库存商品 应交税费一进项 贷：银行存款，现在采退，负数发票收到，款未退给我，分录怎么做

辜老师：回复黄妹妹借：库存商品 负数 预付账款 贷：应交税费一进项税转出

紫鸢：回复bamboo老师 好的谢谢

bamboo老师：回复紫鸢不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快

珊珊：回复朴老师 借低值易耗品—标签，贷银行存款吗？

朴老师：回复珊珊同学你好 嗯 这样就可以的

曉傅：回复bamboo老师 货到票到怎么做呢

bamboo老师：回复曉傅货到票到就上面那样写分录啊

曉傅：回复bamboo老师 不是应该是应付账款和其他应收款冲销？

bamboo老师：回复曉傅您法人转账的时候把回单给您入账了？

曉傅：回复bamboo老师 给了

bamboo老师：回复曉傅是法人先垫支付款 还是先收到设备 发票法人后付款

曉傅：回复bamboo老师 先收到设备发票法人后付款

bamboo老师：回复曉傅借：固定资产 借：应交税费-应交增值税-进项税额 贷：应付账款 借：应付账款 贷：其他应付款-法人

曉傅：回复bamboo老师 如果是法人先垫资的呢

bamboo老师：回复曉傅如果法人把付款凭证给了单位 借：应付账款（预付账款） 贷：其他应付款-法人 借：固定资产 借：应交税费-应交增值税-进项税额 贷：应付账款（预付账款）

知恩郑：回复邹老师 公共资原交易中心收取一个8000元的手续费怎么做分录？

邹老师：回复知恩郑你好，也是拿地的时候发生的费用？  

知恩郑：回复邹老师 是的……拿地支付给交易中心手续费有发票

邹老师：回复知恩郑你好，那就需要把手续费计入拿地的成本核算  

学堂用户_ph115782：回复邹老师 老师你好，想请问一下，库存商品采购50元，我卖出去60元。应该怎么做这套账呢？

邹老师：回复学堂用户_ph115782你好 采购，借：库存商品50 ，应交税费—应交增值税（进项税额），  贷：应付账款等科目 销售，借：应收账款等科目 ，贷：主营业务收入60 ，  应交税费—应交增值税（销项税额） 借：主营业务成本  ， 贷：库存商品50 结转损益，借：主营业务收入，贷：主营业务成本，本年利润 借：本年利润，贷：利润分配—未分配利润 分配利润 借：利润分配—未分配利润，贷：利润分配—应付股利  借：利润分配—应付股利 ，   贷：应付股利       借：应付股利  ，  贷：银行存款 （是针对这个回复有什么疑问吗）

づW茹菓Θ：回复meizi老师 计入周转材料—低值易耗品，要一次性分摊，还是？象采购电磁炉、绞肉机，要怎么做分录

meizi老师：回复づW茹菓Θ你好 你可以看你们当时税局备案的是一次性分摊的话就一次性分摊就行了。 这样的话建议计入固定资产 按月折旧下

づW茹菓Θ：回复meizi老师 采购保鲜盒，要怎么做分录

meizi老师：回复づW茹菓Θ你好 到时是打包要给钱的是吗

づW茹菓Θ：回复meizi老师 不是，厨房放食物，放冰箱冷藏

meizi老师：回复づW茹菓Θ你好 那你计入成本去 也是计入周转材料去

づW茹菓Θ：回复meizi老师 采购食堂的餐盘、汤匙、筷子，怎么做会计分录。

meizi老师：回复づW茹菓Θ你好 借周转材料-低值易耗品贷银行存款 领用计入借主营业务成本贷 周转材料-低值易耗品

づW茹菓Θ：回复meizi老师 老师，你好！咨询你，餐饮公司，承包两家食堂，产生的费用，销售费用与管理费用明细很多，要怎么挂，便于报表分析