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报税是出纳还是会计分录
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老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 助教 发表的提问：
厂区宿舍出租前和出租后的土地税是一样的吗？
你好！城镇土地使用税在租前租后是一样的！
106楼
2023-03-06 20:47:58
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 仰望星空 发表的提问：
想跟您咨询个问题 我们收到的个税返还 然后发放给员工 请问会计分录收到和支出的时候应如何处理
你好 返给职工的 借银行存款 贷其他应付款 借其他应付款 贷银行存款
107楼
2023-03-07 19:42:22
全部回复
仰望星空：回复玲老师 但是这部分收入需要正常交纳增值税不是！ 应该计入营业外收入吧
2023-03-07 20:13:40
玲老师：回复仰望星空给企业的要记营业外收入 交所税税 给职工的就是代收代付 记其他应付款
2023-03-07 20:36:24
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 似梦非梦 发表的提问：
现在营改增了，国税和地税是放在一起报的吗？还是分开报？
你好，还是要分别申报的
108楼
2023-03-07 19:56:16
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似梦非梦：回复邹老师 申报是有选择的报还是都报，这是要根据企业的性质来的还是？比较的迷糊。比如说工业企业的话是不是就不用去报营业税、消费税这些呢？
2023-03-07 20:22:06
邹老师：回复似梦非梦你好，一般需要申报什么税种，税局都会给你核定好，登录网站进行相应税种的申报
2023-03-07 20:40:58
似梦非梦：回复邹老师 也就说你需要报什么税国税局制定好了，登录进系统后上面只会显示你需要申报的税种是吗？
2023-03-07 20:56:37
邹老师：回复似梦非梦你好，一般是这样 但是有的地方税局页面会有所不同，提供了所有税种，需要企业选择申报
2023-03-07 21:23:21
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 蕊 发表的提问：
小规模企业季度收入没有超过9万，地税是不是也得缴纳？
附加税可以免的啊
109楼
2023-03-07 20:23:59
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蕊：回复袁老师 哪些是附加税？？？印花税是不是不免
2023-03-07 20:40:08
袁老师：回复蕊印花税不免的
2023-03-07 21:04:08
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 羊羊咩 发表的提问：
国税和地税是啥区别呢？业务有哈不同？
国税主要是增值税，所得税这些大税种，地税主要是地方附加税个税等
110楼
2023-03-08 19:02:12
全部回复
羊羊咩：回复袁老师 你的注册会计师是几年考上的?
2023-03-08 19:20:16
袁老师：回复羊羊咩4
2023-03-08 19:36:35
李老师
职称：注册税务师,中级会计师
5.00
解题: 0.73w
引用 @ 咩咩 发表的提问：
地税是不是要再6月30日之前交一个年报汇总表 地方广州
您好 这个最好打当地税务热线12366咨询下当地要求
111楼
2023-03-08 19:18:35
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 悠然自得 发表的提问：
国税是按季申报但地税是按月申报，在申报地税的时候国税还没到，月申报地税的时候是不是可以零申报啊等到季度申报的时候在一起申报呢
你好，是的，地税是这样做申报的
112楼
2023-03-08 19:43:06
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 苹果酱 发表的提问：
是新手，有点弄不清楚，计提和结转，为什么地税是计提，增值税是结转呢？
你好！其实都是一样的。跨月的实际上都是计提，然后下个月缴纳
113楼
2023-03-08 20:09:58
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ A雪域牡丹 发表的提问：
老师，我们这有好几个公司，有个是小规模的，地税是跟着国税按季报吗
您好！看税局核定，现在小规模大多数都是按季。
114楼
2023-03-08 20:26:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ l-my 发表的提问：
赵邹老师，土地税是12月份申报的，1月份的是这个月申报的。
你好，土地税是12月份申报的，说明是预缴申报，而不是正常的申报啊 正常的季度申报，是1.4.7.10月份申报才是啊
115楼
2023-03-13 19:44:58
全部回复
l-my：回复邹老师 不是的，给您看到的12月份的就是上个月申报的，你可以了解下河北省的申报
2023-03-13 20:12:47
l-my：回复邹老师 我现在做的是12月份的账，所以肯定要做12月份的申报和缴费呀。
2023-03-13 20:36:46
l-my：回复邹老师 您就说我怎样做会计分录吧，我们确实是12月份申报和缴纳。所以就没必要在同一个月份还要计提吧。
2023-03-13 21:06:27
邹老师：回复l-my你好，请看这个图片，第一个才是正常申报，说明下面一个是预缴申报啊 
2023-03-13 21:31:24
l-my：回复邹老师 给您解释了，1月份是这个月申报的，下面的土地税是上个月做的，我这是查询申报记录出来的，土地税是上个月做的不是这个月
2023-03-13 21:46:05
l-my：回复邹老师 您就说我怎样做账吧！
2023-03-13 22:02:39
邹老师：回复l-my你好，我知道你说的意思。 我的意思是：正常的季度申报，是1.4.7.10月份申报才是啊 1月份申报上年第四季度的，4月份申报第一季度的，7月份申报第二当季度，10月份申报第三季度的 偶尔出现12月份申报第四季度的，说明是季度预缴申报，这个不是常态，只是偶尔发生的啊（不能因为有一个这个，就认为申报税款是3.6.9.12月份租季度申报，你应当以第一个这种申报表为准才是啊）
2023-03-13 22:19:22
l-my：回复邹老师 我们确实是12月份申报，12月份缴费，而不是1月份缴费
2023-03-13 22:36:45
邹老师：回复l-my请仔细读完我说的每句话。
2023-03-13 22:51:09
l-my：回复邹老师 那我怎样做？
2023-03-13 23:08:35
l-my：回复邹老师 我怎样做会计分录
2023-03-13 23:31:06
l-my：回复邹老师 现在不是做的12月份的账目吗
2023-03-13 23:52:41
邹老师：回复l-my你好 计提，借：税金及附加      ，   贷：应交税费—城镇土地使用税 缴纳，借：应交税费—城镇土地使用税  ， 贷：银行存款
2023-03-14 00:06:40
l-my：回复邹老师 麻烦告知在那个月份去做。
2023-03-14 00:27:51
l-my：回复邹老师 就比如现在在做12月份的账。12月份已经申报了城镇土地税，也缴纳了。
2023-03-14 00:50:32
l-my：回复邹老师 那我在12月份怎么做？
2023-03-14 01:03:40
l-my：回复邹老师 就是说当月计提，当月缴纳吗？
2023-03-14 01:13:46
邹老师：回复l-my你好 12月份计提的时候，借：税金及附加      ，   贷：应交税费—城镇土地使用税 12月份缴纳的时候，借：应交税费—城镇土地使用税  ， 贷：银行存款
2023-03-14 01:25:19
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 听你说 发表的提问：
增值税是233那地税是多少
城建税=增值税*7%或5% 教育费附加=增值税*3% 地方教育费附加=增值税*2%
116楼
2023-03-13 19:54:47
全部回复
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 1234567 发表的提问：
老师报个税和报地税的截止日期是同一天吗。就是这个月报地税是16号截止那么我在易税门户上报个税也是16号截止吗
是的。。。但是个税有的地方把控不严，迟报没有滞纳金罚款，我这里福建的迟报就没关系
117楼
2023-03-13 20:14:58
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
会计人员把费用报销单已经做账。但是出纳还未给报销人款项的会计分录
借；管理费用 贷；其他应付款
118楼
2023-03-14 19:07:54
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ sanny 发表的提问：
土地税是每家公司都需要缴纳的吗？
你好 土地使用税吗 自己有房屋的需要
119楼
2023-03-14 19:17:05
全部回复
sanny：回复郭老师 公司租用私人房产办公需要缴纳吗？
2023-03-14 19:47:17
郭老师：回复sanny你好 不交 房东缴纳
2023-03-14 20:06:06
sanny：回复郭老师 房东不了缴纳，那公司是不是要代缴？
2023-03-14 20:26:15
郭老师：回复sanny你好，如果房东不缴纳的话，企业需要缴纳。
2023-03-14 20:55:32
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 天道酬勤 发表的提问：
为什么平台上模具制造实操-----无锡晨曦模具的地税是0申报？
没有税款吧
120楼
2023-03-14 19:36:28
全部回复
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