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报税是出纳还是会计分录
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彩丽老师
职称:初级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 1.65w
引用 @ Anne 发表的提问:
现在国税、地税是合并了吗?
你好,是的。目前国地税是联合办公,都可以去办理业务
166楼
2023-04-12 18:52:02
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Anne:回复彩丽老师 小规模纳税人在网站上纳税申报有顺序要求吗
2023-04-12 19:26:41
彩丽老师:回复Anne先申报增值税,其余的没有先后顺序
2023-04-12 19:40:26
宋生老师
职称:注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 青春侠 发表的提问:
小规模企业地税是一个季度报还是一个月报?
你好!地税一般按月的多
167楼
2023-04-12 19:17:58
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邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 燕子 发表的提问:
代开的专票,增增税当时税局就扣了税款了。地税是季度申报了以后才扣款了吗?代开专票国税,附加税就不享受减免政策?还是附加税也享受这个政策?
你好,是的 附加税符合收入条件,是可以减免的
168楼
2023-04-16 20:37:14
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邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 想人陪的哈密瓜,数据线 发表的提问:
我们公司是新公司合伙企业,九月开业,十月份零申报了七季度增值税,报表也提交了,然而地税是十一月初开始申报十月的,就是说九月不用申报。那到时候地税的报表怎么填合适,因为在国税九月就有报表了,这边十月才开始,那地税的报表我填期初余额吗?如果地税的期初余额填零,那和国税的报表就不一致了,国税九月有报表,十月是有期初余额的。国税九月申报了一次,地税是十月才开始申报,两边起始日期不一样,怎么解决呢?
报表根据企业的财务报表填写就是了,国税地税申报起始日期差一个月很正常的
169楼
2023-04-16 21:02:37
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王雁鸣老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ AA会计学堂丁老师 发表的提问:
现在的地税是非正常户,不能在网上申报,只能纸质报表申报。但是以前的会计,没有数据给我。登陆税务局网站可以查到以前的报表数据吗?
您好,登陆税务局网站可以查到以前的报表数据的。
170楼
2023-04-16 21:20:59
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AA会计学堂丁老师:回复王雁鸣老师 老师我们是建筑行业,报税都要带那些报表呢
2023-04-16 21:51:24
王雁鸣老师:回复AA会计学堂丁老师您好,需要带资产负债表,利润表,增值税申报表,工资薪酬个人所得税申报表,增值税附加税申报表,企业所得税申报表,印花税申报表。
2023-04-16 22:11:51
AA会计学堂丁老师:回复王雁鸣老师 所有表格税务局有领吗?
2023-04-16 22:36:43
王雁鸣老师:回复AA会计学堂丁老师您好,有的,可以到税务局领取的。
2023-04-16 22:47:55
晓海老师
职称:会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 听说 发表的提问:
老师我国税是在大厅现场报的,地税是网上申报的,请问这二个地方的完税凭证该怎么取的
你好!如果是网上缴纳,在银行拿
171楼
2023-04-17 18:05:32
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听说:回复晓海老师 是去银行柜台打印吗?如果是在国税大厅申报0申报那还需要不要完税凭证
2023-04-17 18:20:25
晓海老师:回复听说不需要
2023-04-17 18:44:04
听说:回复晓海老师 网上缴纳的是去银行柜台打印完税凭证吗
2023-04-17 19:10:10
晓海老师:回复听说是的
2023-04-17 19:30:55
听说:回复晓海老师 银行付款扣的手续费要不要发票
2023-04-17 19:49:52
晓海老师:回复听说你好!扣款单就可以
2023-04-17 20:05:06
邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 彩色的小天鹅 发表的提问:
请问一下,我们是建安类公司是小规模纳税人,国税是季报,那地税是不是每个月零申报到一季度和国税一起按实申报呢
你好,地税一般是按月申报 附加税你可以等到国税增值税确定了再申报
172楼
2023-04-17 18:18:35
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彩色的小天鹅:回复邹老师 按月申报,不是按月零申报吗?
2023-04-17 18:50:50
邹老师:回复彩色的小天鹅先零申报,季度末月根据增值税情况申报附加税
2023-04-17 19:02:46
王雁鸣老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 发表的提问:
干洗店销售返利记入“销售费用”科目,后附什么依据,制成工资表形式发放的话,地税是不是还需要报?如果一季度计提发放一次的话,个人超过3500元的话怎么处理申报(是三个月的合计)
您好,就如您所说,编制工资表形式发放,以临时工工资形式处理,地税可以不报,一个季度发放一次的话,超过3500元的,分三个月做表处理即可。
173楼
2023-04-17 18:38:44
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君:回复王雁鸣老师 那汇算清缴的时候会影响吗?需要怎么处理?临时工工资表需要要员工的身份证号码吗?
2023-04-17 19:05:45
王雁鸣老师:回复您好,汇算清缴时不会受影响,需要考勤表,身份证复印件,身份证号码。根据考勤表编制临时工工资表。
2023-04-17 19:30:29
庄老师
职称:高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ …。泡『芙』先生 发表的提问:
老师请问使用土地税是怎样交的
你好,一般是这样的, 土地使用税以纳税人实际占用的土地面积为计税依据,依照规定税额计算征收。计算公式: 应纳城镇土地使用税=应税土地面积*单位税额 根据《中华人民共和国城镇土地使用税暂行条例》第四条规定:土地使用税每平方米年税额如下: (一)大城市1.5元至30元; (二)中等城市1.2元至24元; (三)小城市0.9元至18元; (四)县城、建制镇、工矿区0.6元至12元。 第五条规定:省、自治区、直辖市人民政府,应当在本条例第四条规定的税额幅度内,根据市政建设状况、经济繁荣程度等条件,确定所辖地区的适用税额幅度。 由于,城镇土地使用税是地方税种,因此,具体的单位等级税额,请到单位所在地地税局咨询。
174楼
2023-04-17 19:02:19
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…。泡『芙』先生:回复庄老师 好的 老师 那再请问我们房产证没有下来 是否要交房产税呢
2023-04-17 19:28:12
庄老师:回复…。泡『芙』先生你好,也要的,要缴房产税
2023-04-17 19:43:11
…。泡『芙』先生:回复庄老师 那老师请问房产税怎么交呢?
2023-04-17 19:59:06
庄老师:回复…。泡『芙』先生你好, 1、【房产税】是以房屋为征税对象,按房屋的计税余值或租金收入为计税依据,向产权所有人征收的一种财产税。 根据《中华人民共和国房产税暂行条例》第七条明确规定--- 房产税按年征收、分期缴纳。 2、房产税是为中外各国政府广为开征的古老的税种。房产税是依照房产原值一次,减除10%至30%后的余值计算缴纳的,如果是按照房产计税价值征税的,税率为1.2%,对按房屋租金收入征税的,税率为12%。
2023-04-17 20:20:06
吴月柳
职称:会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 珊仪 发表的提问:
公司这个月更改了银行基本账户,现在在等人民银行核准,那这个月的增值税和各种地税是要亲自去到税局的柜台缴纳吗?
你好,是的,到柜台去缴纳才可以
175楼
2023-04-17 19:26:59
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邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ ✨ づsんóц掌ィ心 发表的提问:
老师,我本月开了3%税率的发票,我需要价税分离入账吗?月销售额没有超3万.如果价税合计入了,那我什么时候做减免税的分录呢?是本月末还是下月?如果本月不做减免税我附加税就需要计提吧,我地税是月报,这样我不就要交税吗?
你好,需要做价税分离的 次月转入营业外收入 附加税根据增值税申报情况申报,如果增值税是季度,你可以在季度末月申报对应的附加税
176楼
2023-04-18 18:15:03
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邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ ✨ づsんóц掌ィ心 发表的提问:
老师,我本月开了3%税率的发票,我需要价税分离入账吗?月销售额没有超3万.如果价税合计入了,那我什么时候做减免税的分录呢?是本月末还是下月?如果本月不做减免税我附加税就需要计提吧,我地税是月报,这样我不就要交税吗?
你好,需要做价税分离的 次月转入营业外收入 附加税根据增值税申报情况申报,如果增值税是季度,你可以在季度末月申报对应的附加税
177楼
2023-04-18 18:29:49
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✨ づsんóц掌ィ心:回复邹老师 可是我附加税是在地税月报,增值税在国税季报!我不超3万不就可以直接免了吗?本月做不行吗
2023-04-18 18:41:52
邹老师:回复✨ づsんóц掌ィ心你当月没有超过3万,季度可能超过9万,也可能没有超过,所以你需要等季度结束才知道是否免征增值税,从而就知道该如何申报附加税
2023-04-18 19:05:04
邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 想人陪的哈密瓜,数据线 发表的提问:
我们公司是新公司合伙企业,九月开业,十月份零申报了七季度增值税,报表也提交了,然而地税是十一月初开始申报十月的,就是说九月不用申报。那到时候地税的报表怎么填合适,因为在国税九月就有报表了,这边十月才开始,那地税的报表我填期初余额吗?
地税的报表我填期初余额应该是0,只有期末余额
178楼
2023-04-18 18:52:50
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邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 想人陪的哈密瓜,数据线 发表的提问:
我们公司是新公司合伙企业,九月开业,十月份零申报了七季度增值税,报表也提交了,然而地税是十一月初开始申报十月的,就是说九月不用申报。那到时候地税的报表怎么填合适,因为在国税九月就有报表了,这边十月才开始,那地税的报表我填期初余额吗?如果地税的期初余额填零,那和国税的报表就不一致了,国税九月有报表,十月是有期初余额的。
今年新成立的公司怎么会有期初数呢
179楼
2023-04-18 19:08:59
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李老师
职称:中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 发表的提问:
季度报的所得税是季度累计数 还是年度累计数
按照本年累计数交,最终交税的数字是按照第17栏应补(退)的所得税对应的累计金额缴纳
180楼
2023-04-19 17:55:23
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默:回复李老师 那如果所得税前三季度是缴的 到第四季度严重亏损 会退所得税吗
2023-04-19 18:27:58
李老师:回复要年度汇算后 可以申请退税
2023-04-19 18:46:52
默:回复李老师 怎么避所得税 尽量少缴
2023-04-19 19:08:47
李老师:回复找票来冲成本费用 降低利润
2023-04-19 19:28:37
默:回复李老师 我们是服务业 那么差旅费 油费 过路费 应该做的是成本 还是费用
2023-04-19 19:40:47
李老师:回复费用
2023-04-19 20:08:40
默:回复李老师 可是我们根本就没有成本 那成本怎么办总不能全部都是费用吧
2023-04-19 20:25:35
李老师:回复服务业 成本可能是人工
2023-04-19 20:40:52
默:回复李老师 一个月开票200万 哪有那么多人工
2023-04-19 20:53:56
李老师:回复那你可以去税务申请核定征收
2023-04-19 21:21:54
李老师:回复那你可以去税务申请核定征收
2023-04-19 21:44:09
默:回复李老师 核定也是浮动的吧
2023-04-19 21:56:13
李老师:回复一年一定
2023-04-19 22:17:09
默:回复李老师 你 好 年底了 账务处理和以往的月份有不同吗 请列举
2023-04-19 22:46:01
李老师:回复您好,您可以另外起一个问题提问哦
2023-04-19 23:05:16

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